保險精算課程的教學研究與教改實踐
——面向非精算專業

林 楓

浙江理工大學數學科學系，杭州 310018

保險精算課程的教學研究與教改實踐
——面向非精算專業

林 楓

浙江理工大學數學科學系，杭州 310018

基于我國精算人才結構的現狀和精算應用的廣泛性，系統地思考了保險精算課程在非精算專業中的定位。圍繞課程目標，在具體教學方法上，把案例教學法與虛擬現實相結合，創新了虛擬實務教學法，并展示了一個實施效果較好的虛擬實務創意，為同質課程的教學改革和本課程的案例設計提供參考。

保險精算；非精算專業；課程目標；教學方法

引言

保險精算學是以數學、統計學、金融學和保險學的理論與方法，處理保險經營過程中的財務風險分析、定價和管理的一門應用性學科。從發達國家精算發展的實際情況來看，精算已不再局限于商業保險和社會保險領域，在金融投資、咨詢等眾多與風險相關的領域都有廣泛的應用。可以說，只要有風險就有精算的用武之地，而生活中充滿了各種風險。

根據保險精算師協會數據顯示，截至2011年6月30日，中國共有精算師198人（其中非壽險方向22人）、準精算師1281人（其中非壽險方向104人）。隨著保險業的發展以及保費收入的增加，對精算師的需求將越來越大，預計未來10年內專業精算師的需求量將攀升至5000人，精算人才存在很大“缺口”[1]。與此同時，在“精算師收入高，人才缺”的信號指引下，近十多年來全國各高校和地方院校積極新建精算專業或精算方向，擴大招生導致供給數量飆升，我國精算專業學生日漸飽和。

因此，保險精算課程在非精算專業中如何定位，如何運用合適的教學模式和教學方法發揮課程的最大魅力和作用，是一個有意義的研究課題，也是本文主要的研究內容。

1 課程目標

精算教育歸口多樣化，主要分布在統計學專業（如人大、華東師大、中國科大等）、應用數學專業（如復旦、北大等）和金融保險系（如南開、中財等）等[2]。由于所屬的專業不同，授課的內容也有差異。鑒于此種現狀，應明確適合學生專業特色的課程教學目標，使精算學習成為一種長期起作用的且受益終身的學習過程。

1.1 傳授知識

任何一門課程的基本目標都是“傳授知識”，它是更高層次目標的基礎。但對保險精算學這樣的高度綜合性學科而言，傳授知識并不像別的科目那樣單一，需在授課內容的適度調整上特別注意專業特點，構建清晰的學科體系和知識體系，課內外對本課程所涉及的相關基礎知識和專業知識進行提煉和補充，以彌補專業授課內容的欠缺。

1.2 培養技能

在精算教學過程中時時處處都應注重培養學生的精算技能，它是將學生培養成應用型人才的根本所在。精算技能的培養，就是要指導學生更好地利用所學的理論知識，應用于實踐，從而加深對精算問題的理解，加強理論聯系實際的能力培養。它不僅要求學生掌握精算學的基本觀點和方法，更要側重培養學生對精算問題的思維方式和習慣。具體包括有形的數據處理、文字表達、溝通等，以及無形的做事負責、系統、嚴謹、有章法等[3]。

1.3 提升素養

發揮專業所長，注重培養學生的精算素養。在精算教學過程中，除了培養學生的精算基礎知識和基本技能，還需注意對其研究能力進行一定的開發。比如，部分數學類專業學生擁有有效的理論學習方法和嚴謹的數學思維能力，而部分經濟類專業學生擁有寬廣的經濟視野和過人的經濟分析能力，都為其研究能力的培養提供了優越的條件。這無論對提高后續畢業論文的質量，還是對學生將來的深造或擇業，都大有益處。

值得一提的是，學生在選課之初對精算一無所知，卻對精算師職業有著強烈的向往。雖然精算師考試是成為精算師的重要環節，但是它不應是保險精算課程的教學目標。就課程本身來講，它是一門終端學科，為學生的基本素質打好基礎，就是為學生的進一步擇業留有余地，考試應該是業余的個人行為。

2 教學方法與課程目標

在教育部提出的“實踐教學對于提高學生的綜合素質、培養學生的創新精神與實踐能力具有特殊作用”[4]的精神指導下，“培養技能”應是面向非精算專業的保險精算課程的核心目標，但非精算專業的實踐受到行業合作限制，因此，我們根據保險精算課程特點，在傳統案例教學法的基礎上結合虛擬實踐教學法，提出了新的虛擬實務教學方法。筆者認為，虛擬實務教學必須務實，我們要讓非精算專業的學生意識到：精算可以成為一門與每個人息息相關的有用的生活技能，而不只服務于特定行業。

2.1 虛擬實務教學法

虛擬實務教學法是在保險精算課程教學實踐過程中不斷改進而得的依托于混合教學模式的教學方法。它是通過事先設計好的場景，由不同的角色（一個角色可以是單個學生，也可以是學生團隊）從不同的角度完成一系列相關案例的調研、討論、研究、計算、分析、決策和再討論等環節，可以理解為是帶角色的大型綜合案例教學。

2.2 虛擬實務教學法的實施

虛擬實務教學法的實施有幾個重要環節：

1）選題。選題應把握時代脈搏，需憑借授課教師對社會熱點問題的敏感度和透析能力，選擇操作性強且有實際意義和應用價值的題目。

2）設計。包括設計場景、角色和成套案例。在這里，案例的設計尤為重要，既要提煉社會熱點問題中的精算問題，又要結合課程內容，明確考查目標，難易適中；角色的設計主要考慮從哪幾個角度思考問題。

3）布置。教師清楚闡述虛擬實務教學活動內容，分配角色，給不同角色布置不同內容的同類任務，要注意學生工作量和工作內容的均衡。布置的任務應分為調研任務和分析任務兩類，調研任務希望學生對本次虛擬實務教學活動內容有一個整體的把握和理解，以及搜集一手材料和數據；分析任務又分為目標任務和分步任務兩種，目標任務讓學生明確目標，發揮想象，而分步任務則是提供思路，引導學生逐步達成目標。

4）組隊。一般要求若干名學生組成一隊，充當場景中的某個角色。需要同組的學生具有團隊協作精神，共同討論分析問題，尋求解決方法。具有領導才能的一位同學將被推選為組長，負責給組員安排具體任務和匯總材料等。

5）課外。調研任務和分析任務應在課外完成。為了得到真實數據和相關政策條例或行業慣例，學生應首先做好調研工作。調研工作由組長根據本組獲取的調研任務組織隊員在課外分散完成；根據調研結果，在組長的領導下，全組隊員同心協力討論分析任務所涉及的精算方法和精算模型，運用計算軟件得到精算結果，進而得到分析結論，最終完成書面分析報告和演講報告。整個課外過程一般安排一周時間。

6）課內。課堂簡單布置場景，各組分飾角色，不同的角色派代表展示調研成果和分析計算結果，此為第一輪展示。因為這些結果可能存在錯誤，所以需要老師或同學們在討論中進行指正或給出新的建議，此為第二輪修正。修正好的結果將成為某些角色的決策依據，因此需要第三輪的決策分析。此間，需由教師把握各環節的銜接。最后由教師組織進行啟發式的再討論和總結。

7）延伸。由于課堂時間有限，未盡興之處可在網絡教學平臺上延續討論和推廣。

2.3 虛擬實務教學案例創意展示

在生存年金教學內容完成后，可以圍繞“養老”這一熱點展開虛擬實務教學，目的是讓學生通過親身的調研和計算分析，了解基本養老保險金的計算方法、重要因素對養老金領取額的影響、新型“以房養老”模式產品的定價方法等，進一步使學生理解國家的養老困境和緩解措施，以及人與房子的這一輩子。

角色設置：社會保障機構、商業金融保險機構、有房老年人。

公共調研任務（了解選題背景）：1、我國的老齡化現狀和權威預測結果；2、我國的現行養老模式；3、我國最新的基本養老保障政策；4、什么是“以房養老”；5、具體案例分析中需要用到的真實數據（各種利率、平均工資及工資增長率、生存及死亡概率、平均二手房房價、人均消費價格等）。

分組分析任務（這里只給出目標任務）：“社會保障機構”角色的任務是測算不同個體的基本養老保險金月給付額，分析記賬利率、退休年齡、參保年齡等因素對養老金月給付額的影響；“商業金融保險機構”角色的任務是測算不同個體的住房反向抵押貸款產品養老金月給付額，分析年齡、利率、房價波動等因素對給付額的影響；“有房老年人”角色的任務是在特定假設（年齡、性別、參保情況）下，分別測算僅參加基本養老保險和加購住房反向抵押貸款產品兩種情形下所能獲得的養老金月給付額，分析其老年生活質量。

深入討論問題：養老金月給付額的大小與哪些因素有關？推遲退休年齡在養老金給付額的精算結果上有什么影響？能否緩解我國的養老保障壓力？為什么？開發住房反向抵押貸款產品是否有助于緩解我國的養老保障壓力？思考人與房子的這一輩子。

建議：多個虛擬實務教學之間可以有一定的層次關系。比如，利息理論部分安排的住房抵押貸款案例可以和“住房反向抵押貸款”結合思考，生命表部分安排的人口預測案例可以和“老齡化”背景結合思考等。在討論時多引導學生產生知識關聯。

2.4 虛擬實務教學法的優勢

虛擬實務教學法是案例教學法與虛擬實踐教學相結合的產物，既保留了案例教學客觀真實性、較強綜合性、深刻啟發性、學生主體性、能力培養效果好的優點和虛擬實踐教學仿真、成本低的優點，又在案例教學基礎上增加了趣味性，有助于學生對知識的多視角、貫穿性理解，一次教學多重收益；在虛擬實踐教學基礎上降低了對實施環境的要求，大大激發了學生的學習熱情，充分調動了學生參與的能動性。因此，它相對于案例教學法更綜合、更系統、更全面、更有實踐特色，能有效地培養學生的應用技能，相對于虛擬實踐教學法在理論上更深入，能有效地培養學生的研究創新能力。

虛擬實務教學法是立體混合式教學模式的有形體現，它充分發揮了混合教學模式的優越性，同時有助于混合教學模式落到實處。

虛擬實務教學法使學生對一些社會現象、社會問題和政府決策有了更清晰的認識，對精算有了更濃厚的興趣。它在培養學生的團隊協作能力、領導能力和演講表達能力，甚至營銷能力等方面都起到一定的作用。

3 結語

本文考慮到我國精算人才的現狀和培養對象的專業特色，從宏觀到具體分別對保險精算課程的教學目標和教學方法做了較全面和深入的思考及研究，分享了在教學實踐中逐步形成的教改經驗。隨著教改實踐的深入，本課程選課人數逐年攀升，越來越多的學生畢業后開始選擇出國深造精算學或從事保險精算行業，指導的本科學生精算小論文已有數篇在國內正式刊物上發表。保險精算課程的教學正在潛移默化地改變著學生們的生活。

[1]中國保險報.精算專業學生漸飽和高端人才仍缺[EBOL]，2012-06-18

http://124.42.43.7/zgbxb/html/2012-06/18/ node_2.htm

[2]李保東,蔣青松.困擾地方院校開展精算教育的幾個問題[J].經濟研究導刊, 2011, (06): 274-275

[3]吳嵐.中國高等學校精算教育的現狀和關注的問題[J].精算通訊,2003,4(2):19-23

[4]教育部.關于加強高等學校本科教學工作提高教學質量的若干意見[Z].教高(2001)4號.

G642.0

10.3969/j.issn.1001-8972.2012.20.138