關于對企業管理者實施監督的思考

文/張清華 王 晴

國有企業是國民經濟的重要支柱，是全面建設和諧社會的重要力量，在新的歷史條件下，隨著改革的不斷深化，國有企業的經營權、自主權相應擴大，構建權力監督制約機制，規范權力運作等也發生了深刻的變化。近年來由于對國有企業領導人員監督措施不到位，少數企業因領導人員的大肆濫用職權、貪污腐敗，導致國有企業由盛而衰，甚至轟然垮掉的現象時有發生。如何加強國有企業領導人員的監督，進一步深化企業改革？如何建立健全行之有效的制約監督機制，切實加強對企業領導人員的監督，實現國有企業的健康穩步發展，已成為亟待解決的社會難題，也是國有企業面臨的一個亟待研究解決的重要課題。

一、加強企業領導人員監督的重要意義

加強企業領導人員特別是主要負責人的監督，是構建懲防體系，加大源頭治理，促進領導人員廉潔自律、廉潔從業，保證權力正確行使，維護國有資產安全，實現資產保值增值，推進企業健康發展的迫切需要；是落實科學發展觀，樹立正確政績觀，建立健全有效制衡的法人治理結構，規范權力運行機制和決策機制，建設高素質經營管理者隊伍，不斷提高企業管理水平和經濟效益，增強企業活力和競爭力的重要保證；是維護職工合法權益，密切黨群干群關系，構建社會主義和諧企業，切實落實民主管理、民主監督，保障職工知情權、參與權、表達權和監督權的客觀需要。

二、加強企業領導干部監督工作存在的主要問題及原因

從總體上講，多數企業法人治理結構的制衡機制基本確立，紀檢組織機構健全，制度體系比較完善，黨組織的政治核心作用發揮較好；在深入推進國有企業改革和發展的過程中，加強對國有企業領導干部的監督工作力度逐步加大，探索和創造了一些有益的經驗，促進了企業領導干部監督工作在實踐中探索，在探索中前進；部分企業把反腐倡廉融入到生產經營管理當中，從源頭上加強企業領導人員廉潔自律和防治腐敗工作，加大查辦違紀違法案件的力度，積極開展效能監察，國有企業黨風建設和反腐倡廉工作取得了明顯成效，對國有企業的改革與發展起到了積極的保駕護航作用。但與此同時也要看到，國有企業在建立和完善現代企業法人治理結構，推進產權結構、管理體制、經營機制及戰略轉型的重大調整和深刻變化的過程中，一些深層次矛盾和復雜的問題更加集中地顯現出來，國有企業領導干部的監督工作仍然存在許多值得探索的問題。

第一，民主管理、民主監督有待于進一步深化。一是由于思想認識上的問題，加之上級對廠務公開的內容較籠統，缺乏程度上的明確界定，部分企業領導人員在推行廠務公開工作中把握尺度不準確，只是在中層干部會議、黨支部書記會議以及職工代表大會等一般場合，對企業生產形勢、發展建設和改革、經營管理等情況進行泛泛而談地通報，缺乏根據不同的內容而采取相應的公開形式，特別是對一些敏感的改革改制方案、人事任免及勞動用工、職工福利、黨風廉政等事項透明度有待增強；二是少數企業領導人員職務消費沒有向職工代表大會作專題報告，客觀上由于普通職工對本企業的重大事項缺乏了解，對企業的經營狀況和財務狀況知之甚少，對企業領導干部的職務消費等知之更少。主觀上職工代表知識水平的欠缺，參政議政的水準難以適應客觀的需要，加上有的企業領導人員缺乏民主意識，造成職工知情權、參與權、表達權和監督權得不到有效保障。

第二，重大基本建設項目、大宗物資采購的公開招投標工作有待進一步加強和完善?？傮w上看，專業性強的大部分企業基建項目、大宗物資采購仍主要以邀請和詢價招標方式進行。其原因：一是專業性強。有的裝置設備屬于國外制造，其主要配件在國內無法采購，且多數型號的設備需要進口。有的設備在國內也僅有幾家企業能制造，所以招標一般均采取邀標的形式。二是連續性生產。大型化工企業屬于連續性生產，突發事故時有發生，所需設備“急件”客觀的講有時候來不及公開招標。

第三，制度體系建設不夠系統科學，措施有待于進一步健全完善，尤其在執行力上有待于進一步加強。一是有的制度缺乏可操作性，科學系統性不強。從調研的實際情況看，臨時性的規定多，注重長效治本的規定少，有的企業制度體系條文內容比較簡單粗糙，缺乏延續規則和配套措施，依靠內在邏輯和嚴密規定為實施制度支撐不夠；有的制度結構設置不盡合理，在權責利上相互制約、相互銜接不夠，難以發揮整體效應。二是有的制度沒有與時俱進，缺乏有效性。制度的修訂、完善或廢止沒跟上企業深化改革、快速發展的形勢，導致制度執行失去時空環境和條件。三是有的企業制度建設重制定輕落實，缺乏執行力。表現為正面規范行為的規定多，違反規定的處置措施少，一方面有些制度本身剛性不足，缺乏懲戒性的確切規定，只有“不準”而沒有罰則程度，懲處彈性過大，同時又缺乏對制度執行情況的考核和評估。另一方面個別領導人員以身作則遵守制度，依法經營，照章行事的示范作用也不夠。

三、加強國有企業領導人員監督的有效途徑和方式

對企業領導人員監督方面存在的以上問題，已成為廣大職工群眾比較關注的熱點、焦點問題，如何解決這些問題呢？筆者認為，必須以“三個代表”重要思想為指導，與時俱進，通過深化國有企業改革，必須著力推進從源頭上防治腐敗的體制、機制、制度改革和創新，從完善教育、制度、監督并重的懲防體系上加以解決。

第一，加強學習教育，著力提高領導人員政治素質和精神境界，確保思想上“不想違”。加強對企業領導人員特別是主要負責人的監督，教育是基礎。要切實堅持中心組理論學習、專題民主生活會、干部專題輪訓等學習制度，注重研究反腐倡廉教育規律，著力突出四個重點教育。一是強化正確的權力觀教育。要通過教育樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀、利益觀和權力觀，增強自律意識，自覺抵御拜金主義、享樂主義、極端個人主義等錯誤思想的侵蝕，使之認識到權力是黨和人民給予的，權力只能用來為黨、國家和人民謀利益，而決不能成為謀取私利的工具。二是強化民主集中制教育。民主集中制是黨和國家的根本組織制度和領導制度。要通過教育使領導干部切實認識到服從和貫徹民主集中制是黨性的鮮明要求，促使其弄懂民主集中制的基本要求、基本規則、基本程序，帶頭發揚民主，帶頭堅持集體領導，增強堅定不移貫徹民主集中制意識，自覺接受上級組織、班子成員、職工群眾和其他方面的監督。三是強化法治教育。要通過教育促進領導人員增強法制觀念，強化法治意識，嚴格按照法律和政策所規定的范圍和程序依法治企、廉潔經營，真正做到廉政、勤政，增強國有資產保值增值責任意識。四是強化正反典型教育。要通過正面典型的示范作用和反面典型的警示作用，提高企業領導人員精神境界和自律意識，防止和克服對黨紀國法存在僥幸心理，對不良風氣存在從眾心理，對利益誘惑存在不平衡心理，對組織和群眾監督存在逆反心理的現象，促進自覺加強思想作風、學風、工作和生活作風以及政治素養和道德修養，嚴格遵守廉潔自律有關規定，做到簿禮面前慎微，盛情面前慎軟，“隱賄”面前慎獨，“功成行滿”慎終，不斷提高自我約束和自我控制能力。

第二，強化制度建設，用制度規范和約束從業行為，使之“不能為”。積極構建加強企業領導人員監督的制度體系，用制度規范權力運行，是加大防范力度，維護公平正義，構建和諧企業的有力保證。一是把制度建設貫穿于領導干部管理監督始終。要建立一整套科學的、規范的、管用的權力制約機制，依法對權力運作實施有效的監督，切實做到按制度辦事、靠制度管人、用制度管權。要按照《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》的要求，推進從源頭上防治腐敗的制度改革和創新，把制度建設寓于企業各項改革的政策和措施之中，規范在前，預防在先。尤其突出規范“三重一大”等決策行為和用權行為，抓好廠務公開和領導人員個人重大事項報告、述職述廉、民主評議、誡勉談話、職務消費、離任審計以及責任追究等一系列制度建設和完善，形成結構合理、程序嚴密、制約有效一整套制度體系，促進領導人員認真執行《國有企業領導人員廉潔從業若干規定（試行）》，做到依法經營、廉潔從業、誠實守信、勤勉敬業，推進監督管理制度化、法制化。二是著力抓好《黨風廉政建設責任制》為“龍頭”的一系列目標責任制考核落實。要從提高領導人員素質和執紀建設的高度，積極探索與現代公司治理結構相適應、相融合的考核機制和方法，認真抓好責任分解、責任考核、責任追究，著力推進《黨風廉政建設責任制》與企業領導人員經營業績考核評價、薪酬分配、重大投資失策追究、重大財產損失追究等經營管理制度體系緊密銜接，配套考核。形成責任傳遞機制，突出責任追究的嚴肅性，提高考核制度的權威性，發揮整體功能。三是從制度上保證黨組織參與重大問題決策。參與重大問題決策是企業黨組織在法人治理結構中發揮政治核心的重要途徑。要按照集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定的原則，完善黨組織參與重大問題決策的程序和工作機制，在參與方式上，要把握決策前提出意見和建議，實行“源頭”參與；決策中積極參與、引導；決策后，監督實施這“三個環節”，保證決策的貫徹落實，使企業黨組織參與決策步入制度化、規范化，從體制上、機制上和制度上防止決策失誤、權力失控、行為失范。

第三，完善機制，著力制衡，立足于“三個層面”發揮監督作用，使之“不敢違”。一是發揮上級組織對下級的監管作用。上級組織對下級領導人員實施監督最權威、最有效，要根據管人管事管資產相結合原則，堅持嚴格要求、嚴格教育、嚴格管理、嚴格監督，強化教育培養、嚴格用人標準、逗硬考核措施、嚴肅責任追究。堅持通過誡勉談話、民主測評、民意調查、個別談話、述職述廉等日常考核辦法，全面掌握企業領導人員依法治企、廉潔經營，遵守政治紀律，組織紀律，群眾工作紀律，貫徹民主集中制和重大事項報告等情況。要規范企業領導人員財權、用人權和重大事項決策權的運作程序，綜合運用審計監督、會計監督、經營核算等手段，對任期“德、能、勤、績、廉”綜合考核、強化任期和離任審計；完善事前、事中監督和事后考評體系，增強防范預警機制，切實改變監督滯后的狀況。對帶有苗頭性、傾向性的問題，要早做工作，早打招呼，及時發現、嚴肅糾正；對確實有違紀違法的人和事，必須秉公執紀，決不庇護，以達到挽救本人、警示他人的目的。二是發揮班子成員相互監督作用。堅持民主集中制原則，促進集體領導、民主決策制度化、規范化。堅持和完善黨組織參與企業決策的“雙向進入、交叉任職”領導機制，堅持和完善集體領導和個人分工相結合的制度，把決策、執行、監督等三權分離開來，形成制衡關系，促進相互監督，從體制、機制保證班子成員充分履行職責，制約和規范主要負責人的行為，減少自由裁量權，避免“一言堂”。嚴肅民主生活會制度，切實提高民主生活會質量，充分運用批評與自我批評的武器，積極開展思想斗爭，通過交心談心、溝通情況、交換意見、指出不足的思想交鋒達到教育同志，強化預防的目的。三是發揮職工群眾監督作用。要堅持發揮職工民主管理、民主監督作用，正確處理職工民主管理與企業領導人員依法管理的關系，保障職工代表大會依法行使各項職權。堅持企業重大問題決策向職工代表大會審議通過制度，重大措施出臺前征求職工意見制度，凡涉及職工切身利益的問題、企業領導班子建設和黨風廉政問題，企業都要將決策程序、依據、結果向職工代表大會報告。特別是在增加權力運作的透明度上，要對資金預算、決算、重大基本建設項目、大宗物資采購的招標投標工作、資產重組改制、職務消費和有關專項核查的審計工作實行“陽光”操作，讓職工參與企業的決策管理，充分行使審議權、否決權、知情權和監督權，促進企業管理更加規范化、公開化。

總之，腐敗現象滋生的土壤和條件在社會主義初級階段短期內雖然難以消除，但權力運行監督體制機制制度的不完善，客觀上為腐敗現象滋生留下了空間和漏洞，因此、加強監督、健全體系、前移關口是源頭預防和治理企業領導人員腐敗的關鍵。