銀行風險的定義和信用風險防范初探

摘要：銀行是經營風險的行業，要在員工中強化風險文化，首先員工要應知風險及其銀行業經營中最重要的信用風險，同時如何防范信用風險。本文就此做初步分析。

關鍵詞：風險 信用風險 銀行

當前商業銀行信用風險在市場經濟發展過程中日益突現，為提高全面風險管理意識，促進商業銀行風險管理文化建設，在此探討一下銀行信用風險防范的成因及措施。

一、銀行風險的定義

學者稱風險即不確定性，經過某一時間間隔，具有一定區間的最大可能損失。

風險由兩部分組成：一是危險事件出現的概率；二是一旦危險出現，其后果嚴重程度和損失的大小。如果將這兩部分的量化指標綜合，就是風險的表征，或稱風險系數。

風險和時間是同一事物的兩個相反方面。時間會改變風險，風險的本質是由時間的范圍來塑造。未來不僅提供風險，同樣也提供機遇。機會與風險同在，機遇與挑戰并存。

二、銀行風險的種類

按風險損害的對象分有：財產風險、人身風險、責任風險、信用風險；

按風險的性質分有：純粹風險、投機風險、收益風險；

按損失的原因分有：自然風險、社會風險、經濟風險、法律風險、技術風險、政治風險；

按風險涉及的范圍分有：特定風險、基本風險。

根據新巴塞爾協議內容，商業銀行的風險主要有三大風險：信用風險、操作風險和市場風險。下面就談談信用風險的成因及防范。

三、信用風險的成因

信用風險，指受信方拒絕或無力按時、全額支付所欠債務時，給信用提供方帶來的潛在損失。它一般分為商業信用風險和銀行信用風險。銀行信用是指銀行為了在未來獲取利息并收回本金，而向借款人提供貸款。但是在還款過程中，人們可能會違反、撤消、重新協商或更改即定的契約，從而給信用提供方造成損失。

信用風險是商業銀行面臨的重要風險。

銀行信用風險產生的原因，主要有以下幾種：

1.缺乏誠信道德。現在的經濟領域，不講信用現象時有發生，少數信用卡常被惡意透支，部分銀行承兌匯票到期不能承兌，有些銀行貸款被想方設法逃廢。這些違約行為，是缺乏誠信道德的表現。不佳的信用環境，是構成銀行信用風險的主要原因。

2.缺乏信息對稱。目前，社會化信用服務體系薄弱，銀行信息來源單一化。市場信息提供的是外部信息，導致信息分布嚴重不對稱。在銀行的貸后管理上，借款人在信息對稱方面占據優勢，還貸與否很大程度上取決于自身的還款意愿，銀行僅能對借款人的收入、家庭狀況及提供的相關信息有所掌握，局限性很大。此種信息不對稱，容易造成銀行在貸款管理決策上的失誤，形成難以避免的信用風險。

3.缺乏完善體制。由于體制不完善，特別是國有企業改制時，國有資產隨意處置，銀行債務被大量逃廢，改制后的企業，有的雖然承認改制前的銀行債務，但往往是“千年不賴，萬年不還”。當改制前或改制后的企業因經營不善瀕臨倒閉時，現行體制以維護弱者利益為前提，變賣的資產優先安置職工，銀行債務按順序被放置在最后。此種狀況形成的壞賬、呆賬，增加了銀行的信用風險。

4.缺乏管理技術。信用風險管理是銀行風險管理的組成部分，其管理技術是一項系統工程。就信用風險來說，個人和企業的誠信缺乏有效技術加以評判和衡量，市場因素的風險隱患缺乏預警防范系統。此種信用風險管理技術的缺乏，客觀上起到了難以避免產生銀行信用風險的作用。

四、信用風險的防范

1.構建信用環境。從古至今，人與人交往，講的是信用。銀行應當利用多種輿論工具進行信用道德觀念教育，包括對不講信用的企業和個人進行依法懲處的反面教育，讓人們樹立“信用是成本，信用是資本”的觀念。歸納起來，用廣泛宣傳，內部制約、法律措施三管齊下的方法，不斷改善信用環境，防范和控制信用風險。

2.建立信用體系。目前，我國的信用體系不健全，無專門系統查詢個人和企業的誠信資料，應當聯合工商、稅務、公安、銀行、企業等有關部門，建立基礎數據庫。數據庫中應包含個人和企業的詳細信用記錄，并定期不定期地進行信用等級評定，讓銀行擇優選擇投資對象，降低信用風險。

3.完善保障措施。銀行放貸并按期收回本息是賴以生存的基礎，為保證貸款本息有效收回，應完善保障措施。一是實行貸款準入制度。對申請貸款的個人和企業進行貸款資格認定，排除不符合資格的貸款對象。二是進行信用等級評定，實行擇優扶持策略，杜絕盲目放貸。三是嚴格貸款手續，做到合規合法。四是以資產抵押為主，避免和減少損失。資產抵押是防止貸款損失最有效的措施，應當完備抵押手續。五是實行貸款三查，實施責任追究，用以增強放貸人員的工作責任心。

4.建立維權機制。民間借貸有“父債子還”的慣例，銀行對已經產生信用風險的違約貸款，應當建立維權機制。一是國家應當建立維護銀行債權的法規，防止地方保護主義。二是由銀行聘請法律顧問，保障債權追索的合法有效。三是對特殊情況違約但可追回的貸款，實施不間斷的追回措施。四是對已經產生風險和信用度很差的對象，走訴訟維權之路，力爭變賣資產收回貸款本息，盡量減少損失。

5.借鑒國際經驗。管理和控制信用風險，各國銀行都在探索成功之路，應當借鑒西方發達國家的先進模式，運用期貨合約對沖信用風險；運用貸款轉讓降低信用風險；運用信用聯系票據提供信用保護。總之，要在借鑒國際經驗的基礎上，結合我國信用建設中的實情，建立風險管理系統，采用多種形式，最大限度地遏制信用風險。

參考文獻：

[1]白雪梅，孫慧敏.商業銀行信用風險的成因與管理.中小企業管理與科技，2010

[2]張坤.商業分行信用風險的成因與有益防范.經濟導刊，2011