我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系存在的問題及對策

呂思賢

摘要：現(xiàn)代社會經(jīng)濟(jì)中，中小企業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，它們在經(jīng)濟(jì)和社會中發(fā)揮著不可或缺的作用。建立中小企業(yè)擔(dān)保體系，緩解中小企業(yè)融資難問題，是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的有效做法。本文就我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系存在的問題進(jìn)行了分析，并提出了相應(yīng)的解決對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資擔(dān)保體系問題及對策

中小企業(yè)在推動經(jīng)濟(jì)增長、擴(kuò)大社會就業(yè)、促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新、提供協(xié)作服務(wù)以及帶動小城鎮(zhèn)建設(shè)等方面發(fā)揮了極為重要作用。但是，中小企業(yè)在其發(fā)展過程中也是困難重重，最為突出的就是融資難問題。那么，如何解決中小企業(yè)融資擔(dān)保難的問題呢？本文就這一問題，結(jié)合近年來的一些相關(guān)資料，進(jìn)行了闡述。

一、 我國中小企業(yè)融資擔(dān)保的現(xiàn)狀

所謂中小企業(yè)融資擔(dān)保，是指經(jīng)同級人民政府及政府指定部門審核批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的中小企業(yè)信用擔(dān)保專門機(jī)構(gòu)與債權(quán)人(包括銀行等金融機(jī)構(gòu)) 約定, 當(dāng)被擔(dān)保人不履行或不能履行主合同約定債務(wù)時,擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)的行為。

目前，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在我國的中小企業(yè)擔(dān)保體系中占著較大的比例，相對的互助性和商業(yè)性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的比例顯得嚴(yán)重的不足。遵循市場規(guī)律，充分發(fā)揮市場在資源配置方面的信用，設(shè)立政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照商業(yè)模式進(jìn)行運(yùn)作，是中小企業(yè)解決融資難的一種有效途徑。政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)是由地方政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資組建擔(dān)保公司，由地方財政部門對金融機(jī)構(gòu)作出承諾保證責(zé)任并推薦企業(yè)，由擔(dān)保公司辦理具體的擔(dān)保手續(xù)。中小企業(yè)擔(dān)保作為一種市場行為，本身具有的很強(qiáng)的專業(yè)性決定了它的運(yùn)行必須遵循自身的經(jīng)濟(jì)規(guī)律，政府只能是作為一種宏觀調(diào)控者和社會管理者，來監(jiān)管市場行為、指定市場規(guī)則和維護(hù)市場秩序。而不能直接在我國中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)中居主導(dǎo)作用。

二、中小企業(yè)在融資擔(dān)保體系中存在的問題

（一）中小企業(yè)自身存在的不足

中小企業(yè)實力薄弱，內(nèi)部管理制度不健全，在經(jīng)營管理中普遍存在不規(guī)范現(xiàn)象，導(dǎo)致低效率的經(jīng)營效益。同時，中小企業(yè)由于規(guī)模小，資金實力弱的原因，導(dǎo)致其在融資擔(dān)保時，難以提供合格的擔(dān)保和抵押品。中小企業(yè)資本規(guī)模小，治理結(jié)構(gòu)不合理，缺乏有效的決策監(jiān)督機(jī)制，致使企業(yè)決策的隨意性；加之科技人員的缺乏，技術(shù)設(shè)備的脫節(jié)，技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品開發(fā)能力的薄弱，導(dǎo)致了產(chǎn)品的低含量技術(shù)，在市場上沒有一定的競爭力。另外，大多數(shù)中小企業(yè)處于初創(chuàng)階段，從事的是新技術(shù)新產(chǎn)品的開發(fā)，面對的是新市場，技術(shù)、市場和政策性的風(fēng)險較大，系統(tǒng)性的風(fēng)險比較高等因素，都有可能會提高中小企業(yè)的破產(chǎn)倒閉率。

企業(yè)信用缺失和信息不對稱成為中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的最顯著的問題。信用等級高低是衡量中小企業(yè)信用狀況和整體信用水平高低的重要標(biāo)志。在我國中小企業(yè)中，中小企業(yè)信用觀念淡薄，沒有高度的誠信意識。他們?yōu)榱双@得融資擔(dān)保，往往使一些存在債務(wù)的中小企業(yè)以及一些并不具備融資擔(dān)保條件的企業(yè)弄虛作假，惡意逃避自身債務(wù)或把自己包裝成具備被擔(dān)保條件的企業(yè)，以騙取融資擔(dān)保。中小企業(yè)信息的不對稱，在中小企業(yè)早期階段，財務(wù)報告幾乎是沒有經(jīng)過審核的，這樣就導(dǎo)致它的盈利能力難以預(yù)測。另外，早期的中小企業(yè)沒有完善的治理結(jié)構(gòu)也是一個缺陷。

（二）政府支持力度的影響

我國目前的經(jīng)濟(jì)、金融政策是依據(jù)所有制類型、規(guī)模大小和行業(yè)特征來制定的。這一依據(jù)，使得社會上的大部分資源都通過政府流向了大企業(yè)。而政府投入給中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金規(guī)模小且不穩(wěn)定，使得其抵制風(fēng)險的能力嚴(yán)重不足。政府只在大多數(shù)中小企業(yè)成立之初給予一筆數(shù)額有限的資金作為擔(dān)保保證金，后續(xù)就很少有資金注入來補(bǔ)償，而那些中小企業(yè)自身的保費(fèi)和利息收入不足以維持其發(fā)展，給企業(yè)的發(fā)展帶來了一定的影響。

三、解決中小企業(yè)融資擔(dān)保難的對策

（一）完善企業(yè)自身

中小企業(yè)必須從完善自身著手，解決融資難問題。在經(jīng)營上要端正思想，遵紀(jì)守法，嚴(yán)謹(jǐn)弄虛作假，通過提高產(chǎn)品質(zhì)量、降低成本來增加利潤，把注意力集中到企業(yè)自身文化素質(zhì)和企業(yè)未來的發(fā)展的問題上來，而不是搞投機(jī)取巧。企業(yè)家們也要不斷地學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，誠實守信，遵守政府制定的各項政策法規(guī)，自覺規(guī)范自己的經(jīng)營行為，自覺地減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，從根源上促進(jìn)擔(dān)保體系的持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展。擔(dān)保體系是建立在中小企業(yè)信用制度的基礎(chǔ)上，沒有健全的中小企業(yè)信用制度，也就等于沒有一個健康的擔(dān)保體系。所以，要依靠政府的力量盡快地建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、相關(guān)政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信用采集、信用評估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的中小企業(yè)信用制度。

（二）建立健全的擔(dān)保法律體系

國家要根據(jù)中小企業(yè)融資擔(dān)保難的問題，出臺專門針對中小企業(yè)擔(dān)保的相關(guān)法律。通過專門的擔(dān)保法，可以使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)在稅收優(yōu)惠、行業(yè)財務(wù)制度和風(fēng)險責(zé)任準(zhǔn)備金的提取等具體操作上有法可依。規(guī)定各級政府財政要每年按照一定的比例來撥款補(bǔ)充中小企業(yè)擔(dān)保基金，來保證中小企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。而不是像以往的模式那樣，只是在企業(yè)初創(chuàng)階段給予一筆數(shù)額有限的資金，給不了它們一定的保障。

綜上所述，建立健全的中小企業(yè)融資擔(dān)保體系，緩解中小企業(yè)融資難的問題有著非常重要的現(xiàn)實意義。

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