信用卡風險問題分析及控制措施

王飛翔

隨著社會進步,經濟快速增長,人們收入水平明顯提高,信用卡在各消費群體中有相當大的滲透空間,人們的用卡意識也進一步普及,但是伴隨著信用卡業務發展的同時,信用卡風險問題也隨之而來。該文主要就信用卡風險類型及其成因進行分析,并對信用卡風險控制措施提出了建議。

信用卡風險;風險防范及控制

當前,各大銀行在信用卡產品功能和服務方面不斷的謀求創新,將信用卡這一盈利工具的作用充分發揮。信用卡不僅具備了取款、存款、消費、清算、查詢為一體的功能,還減少了現金的攜帶,簡化收款的流程,方便消費購物,增強消費安全;給持卡人帶來給了全新消費、智慧理財的理念和使用的便利。

1.信用卡功能

信用卡系統通俗說屬于一種合約,持卡人簽字即代表承認了銀行的合約條款和規定,當持卡人不能履行合約時,即要接受合約中所規定的罰款等相關處罰。與傳統的銀行存貸業務相比較,信用卡業務在高收益的同時也存在著高風險。信用卡屬于電子支付卡,它具有消費、轉帳清算、存取現金、分期付款、信用貸款等部分或全部功能,在功能越來越強大的同時,信用卡業務也得到更為廣闊的發展空間,故對其風險防范也提出了更高的要求。因此,信用卡風險的規避和防范就顯得十分必要。

2.信用卡風險含義

信用卡風險,主要指在信用卡業務經營管理過程中有造成資金損失的危險程度。[1]且由于持卡人、發卡機構、特約商家三方間存在的潛在風險,發卡行在鼓勵善意透支同時不可避免同時出現相應的惡意透支行為,透支后如果持卡人未按時還款,銀行催收不及時,缺乏追索力度,或風險保障機制不夠完善,就容易形成信用卡風險。信用卡具有無擔保信貸金融產品特征,故很有可能導致發卡機構遭受呆帳、壞賬損失,甚至會有偽冒欺詐風險,危害極大,信用卡風險應引起高度重視,并加以防范。

3.風險點類型及成因分析

風險點類型。從銀行方面來區分風險類型有三種:違約風險、流動性風險和市場風險。違約風險即持卡人不能償付本金和利息的風險。流動性風險是指銀行由于資金流動困難而不得不以高于市場平均成本取得資金的風險。而市場風險則為利率或匯率風險。[2]簡單來說,由于信用卡屬于無擔保金融產品,其業務風險特殊性可概括為信用風險、偽冒欺詐風險、內部風險。

信用風險。發卡行主要依據客戶申請信用卡時的經濟狀況和信譽程度發卡及授信額度。如果將來客戶職業、經濟收入、財政狀況惡化,無力償還,甚至社會發生變動,與銀行失聯,或持卡人死亡時,即引發信用風險。

偽冒欺詐風險。主要表現兩方面:一方面,不法分子利用信用卡進行惡意透支、套現,偽造身份,制造假資料,盜用他人身份,騙取銀行信任,進行辦卡;另一方面,主要是來源于商戶風險。在現實中,商戶能接觸到顧客信用卡信息,甚至持卡離開顧客的視線,不經客戶授權即產生消費。或者非法商戶通過與知名商店相像的網站或者郵件誤導消費者登錄自己的網址,即所謂的釣魚網站,消費者難以識別互聯網商戶的真偽,便輕易提交支付信息,遭受損失。特約商店工作人員違規操作,自行偽造客戶購物發票,再持假發票向銀行索取款項。這些偽冒欺詐行為對銀行造成的損失是相當大的。

內部風險。內部風險包括管理和操作失誤風險以及內部作案風險兩種。在實際工作中,有的工作人員有章不循、違規操作,從而造成不必要的風險。

管理操作失誤風險:一般來說,操作風險是指銀行內部交易系統的操作風險[3]。信用卡業務交易需使用電子支付交易系統來完成,如果工作人員稍有操作不慎,便產生資金風險。比如,在特約商戶操作過程當中,由于刷卡不當,或者資金輸入有誤;又或者沒有核準持卡人簽名,很容易就導致信用失控。又比如就退溢繳款這簡單業務來說,在信用卡中心系統內部,如果工作人員在給客戶退款時沒有按流程操作,多退款項,要追回并非是一件容易的事。

內部作案風險:有的銀行工作人員利用職權之便及信用卡系統漏洞進行內部作案。還由于銀行內部監督機制和稽核審計制度的不完善,內部員工與外部人員勾結起來擅自修改客戶資料或重激活銷戶卡片或睡眠卡片作案而造成風險損失。其隱蔽性較強,且因系統問題銀行也無法及時了解到這些損失,不易防范,造成數額巨大的損失。另外,內部人員流動性大及銀行外包業務也是一大安全隱患。

風險成因分析。信用卡風險主要是信用卡在交易過程中發卡行、持卡人和特約商戶可能所遭受的非正常經濟損失。信用卡可以先消費后還款,這涉及到了善意透支和惡意透支。但由于信用卡使用涉及范圍較為廣泛,稍不慎,便會帶來風險。根據上文三個風險點類型來分析其風險成因有以下幾點:

金融市場信息不對稱:金融市場信息不對稱在信貸市場中往往產生逆向風險及道德風險。在此,金融市場信息不對稱指的是持卡人信息與銀行信息的不對稱性。最主要表現在持卡人行為的不確定性,持卡人信用狀況的不確定性。一位善意透支持卡者有良好行為準則很可能會因為各種原因變成惡意透支者。當持卡人出現財務狀況不穩定時,社會經濟低走勢、或持卡人所在單位的破產倒閉都會對持卡人的財務狀況產生影響。而這些因素是不確定的。銀行無法控制持卡人的行為,也無法及時了解持卡人財務狀況的變動,而持卡人卻可以完全掌握和熟悉信用卡業務,這種不對稱性的存在,使得風險是完全有可能存在的。

發卡行防范措施的滯后和乏力,各發卡行間缺少合作:非法分子利用信用卡欺詐資金的行為,發卡行往往在資金被盜用后才采取防范措施。目前,各商業銀行為爭奪信用卡這一高利潤的市場,大多數建立了內部的信用卡系統,過度泛濫發卡。有許多銀行重量不重質,不注重風險的平衡,信用體系不完善,對信用卡申請者的條件和征信審核降低要求。其最終導致持卡人含金量不高,特別是在高端客戶和產品細分上。并且,發卡行沒有嚴格的信用卡管理措施,內部制度不完善,必然給犯罪分子帶來可乘之機,信用卡詐騙不斷發生。

各發卡行之間信息溝通不暢,甚至無任何關聯,缺乏合作。就當前情況看,各發卡行購置的信用卡機具型號、聯網模式、軟件開發程序存在很大差異,各銀行的信用卡無法聯網使用,更不能發揮資源共享,有效控制風險的作用。非法分子乘機在不同的銀行申請各種信用卡,欺詐銀行資金。

賬務清算稽核不及時,操作系統不能統一監控。工作人員涉及到賬務操作類業務,監督稽核內部工作人員未及時一筆一清,未做好交接業務。如清算不及時,當發現操作有誤,資金數目不對時,已經無法進行止付。且由于現行信用卡會計制度的不完善,加上銀行內部和特約商戶的經辦人員對信用卡取款或消費資金清算不及時,導致發卡行在發現限額內的取款、消費單據源源不斷地出現時,才意識到詐騙的發生,待發出止付名單時,發卡行的損失已無法挽回。

由于操作系統不能統一監控,系統漏洞的存在,管理不嚴,防范不利,導致內部作案人員利用技術及職務便利進行盜取銀行資金。對于客戶資料信息沒有及時的核查及清理,使得內部員工與外部人員勾結起來盜用客戶信息竊取資金,導致銀行蒙受損失。

4.風險防范措施

目前發卡行進行風險防范的措施很多,只有運用科學有效的方法掌控信用卡風險,降低銀行信用卡運營成本,才能更好的增加銀行收益。同時持卡人也應建立自身用卡安全意識,有目的的防范用卡風險。

銀行內部風險防范。信用卡業務不應注重規模,應加大審查力度,嚴格把關發卡,提高發卡質量。

首先,建立健全的信用卡資料數據庫,進行有效的市場調查,將這些信息進行分類整理,嚴格核查客戶信息,對申請者單位,財政狀況進行調查,避免盲目發卡。擁有信息優勢,也爭取到了信用卡競爭的主動權,可更好地進行經營決策,區分客戶類別進行發卡,在提高發卡質量的同時還能給客戶帶來更優質的服務。

其次,進行定期信息交流及修改登記制度。各銀行之間應互相通報信用卡的用卡情況,定期交換惡意透支者名單,進行有效的控制惡意交換辦卡及惡意透支行為。發卡行除嚴格對申請者進行征信審核及授信之外,還應與辦卡營銷員進行定期聯系,及時了解到持卡人個人信息及用卡信息,當信息發生變動,比如聯系方式有變動時,應指導持卡人及時聯系發卡行進行修改,保證資料的真實性,減少失聯客戶,及對客戶的用卡行為財務狀況得到及時了解,降低發卡風險。

最后,提高人員素質,發卡行在推廣發展信用卡業務的同時,應加大培訓力度,提高銷售人員素質,做到信用卡業務可持續發展的同時能有效的防范潛在風險發生。

風險控制應找到平衡點,控制風險也經營風險,適當把控信用卡授信額度,盡早出臺信用卡保險制度及完善擔保制度。

建立客戶征信信息后,認真調查分析后,對職業穩定、經濟狀況良好,高收入且信譽較好的客戶對于授信額度可放寬條件,而對于一般的申請人,在授信額度時應授予適當額度,避免過高透支無力償還;且在領卡時除需有擔保人之外還需繳納一定數額保險金;還可對擔保人進行反擔保的機制。在社會中大多數為守法公民,持卡人大多為善意透支,在風險控制中,發卡行應找到風險控制的平衡點,因此,對于該類客戶經營風險比控制風險更為合適。發卡行應向保險公司投保,把開展信用卡業務可能遭受到的經濟損失進行投保,在發生信貸風險時由保險公司進行相應賠償,這樣既能穩妥的經營風險也能控制風險,減少銀行損失。

完善內部管理制度,健全內控機制。建立各崗位業務操作處理分離獨立機制,財務人員與發卡人員崗位獨立;財務復核人員與授權人員崗位獨立;錄卡操作員與軟件編程人員崗位獨立,形成內部工作人員之間相互配合、相互協調機制[3]。各崗位工作人員系統操作應設定密碼,且密碼不應泄露給他人,做到定期修改密碼,勿超權限處理業務。

完善管理制度。發卡行內部各部門的職責、權利、分工明確有序并且落實具體人。建立統一、規范的操作程序,重要工作崗位如授權、止付、銷戶等實行分權限批準制度。要實行定期檢查制度,一筆一清,做好重要跟蹤業務的交接,對重要崗位進行經常性檢查,避免由于監督不力,導致無法及時發現和糾正問題。制定風險防范措施及建立相應獎賞和約束激勵機制,增強員工風險防范意識。

加強對持卡人和特約商戶的監控及監督。對常在同一商戶頻繁交易或者大額交易的持卡人加強關注,如屬正常交易應及時發出還款通知,請其盡快交足款項,避免大額透支無力償還風險的發生;對于非正常交易,比如套現類客戶應該采取相應措施,進行止付或者建議銷戶;嚴格復核簽購單,檢查商戶遞交的客戶簽購單情況,如有誤應及時通知糾正。建立信用卡遺失和掛失系統,對已遺失和掛失的信用卡,應及時通知商戶止付,并做好保密工作。

建立風險預警和催收制度。發卡機構應按客戶情況建立每日透支或每月透支監控制度。在持卡人用卡消費取現后,可根據持卡人實際用卡情況,采取紙質或電子賬單寄送,短信通知,電話方式告之,及利用互聯網優勢告知持卡人消費日期和金額,和還款時間。對于逾期未還款的客戶,除進行相應通知外還要規定還款日期,超過最后還款日未還的,應通過相應法律方式解決。銀行內部還應不定期對各類客戶用卡、額度、還款情況進行復查,提出風險預警,對于呆賬壞賬應做好核銷工作,建立相應的催收制度。

持卡人風險防范。持卡人加強風險防范意識,卡片僅限本人使用,嚴格保密卡片信息;不在陌生網站及釣魚網站上交易;卡片發生偽冒或者遺失時及時主動與銀行取得聯系及時止付;定期更改信用卡密碼,養成良好用卡習慣;在商店用卡時應在自己視線范圍內進行交易,避免被盜刷。

本文通過對信用卡風險的簡單介紹,分析信用卡風險類型及風險源所在,對如何控制信用卡風險提出了完善機制建議;同時為減少信用卡風險也建議持卡人加強用卡安全意識,避免不必要的損失。有效的降低成本,增加收益才能達到信用卡風險控制的目的。

[1]殷健.對我國信用卡業務風險現狀分析.中國信用卡,2006.05

[2]袁笑冬.信用卡風險的主要特性與成因分析[J].中國信用卡,2006.08

[3]對我國信用卡風險防范的思考.沿海企業與科技,2006.11

[4]商業銀行信用卡運作.北京:中國財政經濟出版社,1999