小額貸款公司風險管理

黃亮

【摘要】小額信貸是農村金融制度的一項重要創新。我國小額貸款公司目前經營狀況良好，貸款呈現供不應求的態勢。但是作為一個新生事物，小額貸款公司在發展過程中也存在一些問題，其中最為突出的是風險管理問題。如何加強風險管理，促其穩健經營，是小額貸款公司面臨的重要挑戰。本文分析了其風險管理存在的問題，并提出了防范風險的對策和建議。

【關鍵詞】小額貸款中小企業風險管理

當前，我國的農村經濟和鄉鎮企業得到了迅速的發展。要不斷地促進它們的進一步發展，就需要多途徑的在金融和資金上支持農村經濟，特別是縣市中小企業的發展。而小額貸款公司的成立，就能為鄉鎮企業和農村經濟的可持續發展給予有利保證，從而開展各種經濟活動以促進自身和整個經濟的發展。這不僅能夠促進當地中小企業的生存和繼續發展，還能間接的解決當地人們的就業問題，就有重要的經濟意義和社會價值。

一、我國小額貸款公司存在的風險

（一）信用風險

信用風險又稱之為違約風險，其是指借貸人、證券發行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構成違約，致使銀行、投資者或交易雙方遭受損失的可能性。根據我國《小額貸款公司指導手冊》之規定，小額貸款公司投向“三農”貸款的比例必須超過70%。通常情況下，農業小額貸款的使用者大都是以農業生產收入為主要來源的農戶，基于我國農村技術配套設施較為落后，大多數農業尚未擺脫手工生產的束縛，再加上，遭受自然災害的破壞，將導致農作物大大減產，以此，使得農戶無力按期償還貸款；另一方面，我國農戶受教育程度普遍較低，對相關法律法規的認識不足，使其信用觀念較為淡薄，故意拖欠或拒絕償還貸款的行為普遍存在，綜合以上兩方面農戶信用問題，將給予小額貸款公司帶來諸多經營風險。

（二）操作風險

操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。對于我國金融機構業務經營而言，其操作風險主要體現四個方面，即職工操作失誤、職工違法犯紀行為、職工越權行為以及職工流程執行不嚴格等。現階段，在我國小額貸款公司經營過程中，其大多數職工對金融業務的相關知識了解較少且專業技能較弱，再加上，小額貸款公司缺乏專門的風險管理崗位和人員技能培訓機構，以至于小額貸款公司職工的從業素質無法滿足各項業務操作的需求，以此，極易產生操作風險，影響到我國小額貸款公司的穩定持續發展。

（三）法律風險

法律風險是指因無法滿足或違反法律要求，導致小額貸款公司不能履行合同發生爭議/訴訟或其他法律糾紛，從而給小額貸款公司造成經濟損失的風險。目前，與西方發達國家相比，我國大多數商業性小額貸款公司正處于初級發展階段，不僅其內部各項機制不成熟，而且相關的法律、法規也有待進一步完善。

二、當前小額貸款公司面臨的主要問題

（一）缺乏明確的法律法規保障

由于小額貸款公司是“只貸不存”的非金融機構，它不屬于《商業銀行法》的調整范疇。說不是金融機構，卻從事發放貸款的業務；說是金融機構，卻又沒有金融業務許可證。由于身份的模糊和法律的缺失，小額貸款公司面臨著人民銀行、地方金融辦、銀監局等多個主管，多頭監管帶來責任不明，效率較低等一些弊端。

（二）社會對小額貸款公司的認識存在偏差

目前學界和社會對小額貸款公司的認識還存在一定的誤區，認為小額貸款公司不正規，屬于高利貸。因為它們認為借貸的利率只要超過或者變相超過國家規定的利率，即構成高利貸。持這種觀點的人還認為，凡約定利息超過法定指導利率的，其超過部分無效。由于人們對小額貸款公司認識不夠，很容易和高利貸聯系在一起，從而產生畏懼心理，不愿意去小額貸款公司貸款。

（三）風險管理模式差

由于小額貸款公司爭取的多是一些銀行不愿做的客戶，潛在的壞賬風險要高得多。加之不屬于金融機構和其管理過程中存在的一些問題，小額貸款公司在規避風險上有很大的難度。另外，操作上也存在很大的風險，由于小額貸款公司的普遍存在人員少、專業技能弱等問題，很容易造成人員因素中的操作失誤、違法行為、越權行為和流程因素中的流程執行不嚴格。

三、加強我國小額貸款公司風險管理的對策

（一）建立健全的內部控制制度和有效的風險補償機制

建立健全的內部控制制度。小額貸款公司需以合理分工、權利制衡原則為理論指導，立足于授權制度、業務制約和監督制度以及崗位管理制度的基礎之上，緊密結合公司經營戰略、經營方針以及經營理念，推進內部控制制度的構建；其次是建立健全的風險補償機制。信貸風險廣泛伴隨著信貸業務的開展而存在，其具有不可避免性，因此，這就需要小額貸款公司致力于降低信貸損失的之上，建立起風險補償機制。對于小額貸款公司來說，其信貸損失包括預期內損失和預期外損失兩個方面，就預期內損失而言，小額信貸公司運用風險成本計算法，針對于不同信用等級的貸款給予不同的風險調節率，并通過貸款定價時收取風險費用予以補償。

（二）全面落實小額貸后管理

一是小額貸款公司信貸員應做好審批把關工作。當客戶貸款發生后，公司信貸員應全面追蹤了解客戶貸款的去向，并對客戶使用貸款的經濟效益做出有效分析，對于貸款使用風險較高的客戶，公司信貸員應加強對其催款還貸力度，確保公司能夠按期回收本金，之后，拒絕對該類客戶續貸。對于貸款使用風險低的客戶，公司應繼續給予資金支出；另一方面，小額貸款公司應定期組織貸款客戶進行金融知識、貸款還貸相關法律法規知識教育，不斷增強貸款客戶的信用意識，從根本上降低小額貸款公司貸款損失風險。

（三）設計多種信貸產品、構建征信體系

首先是設計多種信貸產品。一直以來，我國小額貸款公司貸款對象主要以高收入客戶為主，這樣雖很大程度上降低了公司貸款損失風險，但其不利于小額貸款公司樹立良好形象。為此，小額貸款公司可設計多種信貸產品，對于低收入客戶可采取抵押擔保替代的方式降低貸款損失風險，其抵押擔保替代主要表現在小組聯保和小組基金等形式。同時，還可以采取公司+農戶模式，即低收入客戶與某一產品相關聯公司簽訂合作合同，由其公司作擔保幫助低收入客戶貸款；其次是構建征信體系。小額貸款公司需建立客戶信用等級評估體系，組織村里德高望重，信用等級良好的村民組成信用等級評估小組，由該小組對貸款客戶進行信用等級評估，小額貸款公司以信用等級評估結果為依據，決定是否對該客戶發放貸款，值得注意的是信用等級評估過程中應切實避免暗箱操作行為，防止降低信用等級評估的準確性、高效性。

（四）進行風險監測與控制

小額貸款公司風險監測是通過系統和持續地收集相關監測數據及相關信息，并進行綜合分析和及時通報的活動。對于工業企業風險監測而言，其主要是指通過全面分析各種量化的風險指標、風險因素變化和發展趨勢，把握風險的變化狀況，之后，根據風險報告體系報告以及評價組織全面落實風險管理。

（五）建立健全對信貸員及相應信貸審批權利人責任追究制度

建立對信貸員及相應信貸審批權利人、經辦人責任追究制度。在信貸業務辦理過程中調查、審查、審批核準、經營管理各環節的有權決定人為主責任人，具體承辦的信貸人員為經辦責任人。對違反相關資金管理流程的責任人，追究相應管理責任，對未盡職盡責，濫用職權或玩忽職守，致使公司資金遭受重大損失的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員追究相應失職責任，情節嚴重構成犯罪的，依法追究刑事責任。

參考文獻

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