淺談銀行信貸審批中存在的問題

劉治紅

【摘要】在銀行信貸審批工作中，存在審批條件設定不合理，審批條件落實不到位、違規審批等現象，這反映出在信貸審批過程中相關流程機制落實不到位，監督機制和決策標準有所不足，這在很大程度上影響了銀行信貸資產質量。對此，本人結合在公司部做信貸業務十多年來的經驗，對相關信貸審批流程等進行一些探討。

【關鍵詞】商業銀行信貸審批風險

在實際工作中，信貸審批必須與信貸業務規模和結構相適應，與業務拓展需求相匹配，同時在審批條件落實過程中，必須兼顧到客戶利益與信貸資產質量相協調，才能有效防范風險。然而，當前在信貸審批過程中，很多審批流程不到位，條件落實不規范，引發的經營風險和信貸資產質量不得不引起我們的高度重視。

一、信貸審批過程中存在的主要問題

眾所周知，信貸審批管理工作中，涉及到很多方面，這包括審批條件的設定、落實、流程管理等，這些流程都會對信貸資產質量產生很大的影響，也產生了相應的約束力和風險點。

（一）審批條件設定方面

在信貸審批過程中，審批人員往往提出一些審批意見，設定一些放款的條件，但是由于很多審批人員審批決策依據不足，對審批條件能否落實考慮不充分，導致一些審批條件的設置可行性不足，前瞻性不強，沒有起到真正的信貸風險控制作用。

（二）設定的審批條件無效

一些設定的信貸條件不符合實際，一些審批人員不根據地區的差異性進行審批，導致在設定的審批條件無效，所以在指定相關的審批條件設定時，必須根據當地的相關政策，指定切實可行的審批條件，這樣在貸款出現信用違約時，才可以行使權利。

（三）審批條件設定不具有針對性

由于各行業存在自身的特點，因此在設定貸款審批條件時就必須根據不同的行業特點制定切實可行的審批條件。同時在企業的不同生命周期里設定的審批條件也應該不同，還要根據企業管理、市場狀況、產品的成長周期進行相應的調整，進而提出適當的審批條件。

（四）貸款擔保條件設定不充分

很多貸款審批對第二還款來源的重視不夠，雖然貸款提供了一些擔保，但是擔保能力明顯不足，擔保形同虛設，甚至很多關聯企業之間存在相互擔保的情況，擔保額嚴重超標。

二、審批條件落實方面

雖然審批信貸業務時提出了很多審批條件和要求，但是在實際實施過程中很多審批條件得不到具體落實，主要表現在：

（一）審批條件落實不到位

在實際工作中，存在對應付審批條件、變通審批要求的情況出現，導致貸款抵押出現真空。

（二）貸款落實不到位

很多貸款審批條件落實不到位或是執行不堅決，例如在逐步壓縮行業中，很多貸款行沒有執行逐步壓縮政策，這在很大程度上加大了信貸風險的產生，加劇了資金損失的可能。

（三）對信貸資金缺乏有效監管

審批部門往往在提出貸款資金的具體用途，對相關流動資金貸款執行合同項下的約定支付，但是在相關實際操作中，部分行對貸款資金的監管不到位，致使信貸資金用途不及時把握，很多貸款資金背離了貸款的最初申報用途，導致不良信貸的產生。

三、審批與申報如何協調

實際工作經驗表明，申報材料編寫和審批工作在一定程度上存在不協調一致的情況發生，當然這也是審批的必然要求，但是情況往往是，針對小企業客戶，在審批信貸業務時，審批往往按照標準要求做參考審批，與小企業的現實情況不相符，因為大多小企業客戶財務報表不標準、不規范，所以一旦針對這部分客戶采用標準格式審批，在相關報表指標的審批上會達不到要求，因此過于重視形式上的審批反而容易忽視風險點的存在，加大信貸違約概率。

（一）審批過于形式合規

大多商業銀行審批一般采取合規制，過于注重本行制定的標準格式流程和要求，但是其實不清楚的事情是，企業的設置不是以銀行的標準來進行的，很多企業具有自身獨特的類型，在相關制度或業務規程上都存在很大的偏差，但是我們審批往往只根據自身設定的標準加以審批，結果就是每個企業到銀行貸款都是在努力編制各項指標和條件都符合銀行標準。

（二）一票否決與內部營銷

一個信貸項目需要一定時間的調查和了解，通過編寫申報材料，最后通過審批才能完成，現實情況是，編寫材料的客戶經理對信貸企業是最為了解和把握的，項目的失敗往往是最后審批環節上，審批一票否決權的應用，讓前期的工作付之東流。當然不是說針對一票否決權我們要改革還是什么，要說的就是我們是否應該考慮一下審批與申報之間的某種關系。我們的客戶經理經常會遇到這樣的情況，申報的材料不符合審批人的要求，這包括貸款的金額、期限、還款方式等，最后要求客戶經理與客戶重新洽談和解釋，這產生了極大的負面影響，客戶也經常抱怨，甚至對我們的信用產生懷疑態度，所以，我一直在想一個問題，就是既然審批擁有一票否決權，那么是否在調查客戶階段與負責寫申報材料的客戶經理一起對客戶進行詳細了解和考察呢？本身一個項目是否可做，是不需要太長時間考慮的。最后的結果就是寫申報材料的客戶經理和審批人員在斗智斗勇，結局就是大家都把時間和精力放在內部營銷上了，大大影響了工作效率。

（責任編輯：劉影）