金融專業(yè)教學(xué)應(yīng)注重培育學(xué)生的“幸福觀”

劉新華 朱琳

摘 要：通過對金融學(xué)專業(yè)教學(xué)過程中“財富觀”及“幸福觀”的分析與比較，認(rèn)為金融學(xué)專業(yè)的教學(xué)應(yīng)注重“幸福觀”的輸入，將金融知識和運用能力與社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展目標(biāo)結(jié)合起來，關(guān)注國家金融穩(wěn)定、金融安全及全民福利水平的提升。而單純的以“物質(zhì)財富增長”為目標(biāo)，以數(shù)量模型研究為導(dǎo)向?qū)で蟆靶в米畲蠡钡姆绞奖貙⒂绊憣W(xué)生的成長和就業(yè)預(yù)期。

關(guān)鍵詞：金融專業(yè)教學(xué)；改革；財富觀；幸福觀

中圖分類號：G40-012文獻(xiàn)標(biāo)識碼：Ａ文章編號：１００６－３５４４（２０12）０2－００65－04

上世紀(jì)中后期以來，金融創(chuàng)新浪潮推動了金融衍生品市場的迅猛發(fā)展，金融衍生工具的效用早已不再是單純的風(fēng)險對沖，巨大的杠桿效應(yīng)使其成為人們創(chuàng)造財富奇跡的得力助手。華爾街的金融機(jī)構(gòu)出于對財富的無限欲望，利用資產(chǎn)證券化在向無良好信用條件家庭發(fā)放住房抵押貸款的基礎(chǔ)上進(jìn)行金融資產(chǎn)一輪又一輪的“打包”，將金融創(chuàng)新推向極致。但隨著房價下跌引致資金斷裂，泡沫瞬間破滅，危機(jī)席卷全球。金融專業(yè)教育中的“道德缺失”以及金融理論研究的“真空化”，是促使華爾街精英們在其所信仰的“有效金融市場”中無度地通過所謂的金融創(chuàng)新轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，追逐利潤財富的根源。而更深層次的問題則是長期以來，主流經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)研究范式中對“物質(zhì)財富增長”的無限推崇和對“人文幸福觀”的漠視甚至摒棄。受此影響，重知識輕德育，重“財富觀”輕“幸福觀”自然成為傳統(tǒng)金融教學(xué)的主要模式。為確保我國金融業(yè)未來的穩(wěn)定健康發(fā)展，金融教學(xué)改革勢在必行。但已有的改革分析仍以“實踐性”、“創(chuàng)新性”與“前沿性”，“微觀化”、“數(shù)量化”與“國際化”作為最響亮的口號，“物質(zhì)財富觀”依舊占據(jù)教學(xué)過程中的主導(dǎo)思想。 已有學(xué)者在金融危機(jī)后， 重新審視了當(dāng)前金融學(xué)理論研究的對象與最終目標(biāo)，提出了對國民幸福和社會福利的回歸，但仍少有將其與基礎(chǔ)的日常教學(xué)工作緊密結(jié)合，通過課堂教學(xué)和研究來傳授金融發(fā)展必須與全民福利水平的提高相結(jié)合，而非片面追求虛擬利潤的增長與膨脹?；诖耍疚囊晕C(jī)后金融教學(xué)改革為出發(fā)點，結(jié)合課堂中的具體內(nèi)容，從“教”與“學(xué)”的兩個層面，從“財富觀”到“幸福觀”轉(zhuǎn)變的視角，提出金融教學(xué)應(yīng)注重對“幸福觀”的輸入，尋求金融學(xué)教學(xué)改革的未來方向。

一、“物質(zhì)財富觀”：金融學(xué)專業(yè)教學(xué)傳統(tǒng)目標(biāo)分析

自金融危機(jī)爆發(fā)以來， 我國教育界也掀起了對現(xiàn)有金融學(xué)教育模式優(yōu)化改革的新浪潮。然而一直以來，以財富觀的視角盲目崇拜西方的金融繁榮，使我國的金融教學(xué)對西方經(jīng)典金融理論倍加推崇。在“追趕主義”和“拿來主義”長期占據(jù)我國金融教學(xué)改革思想主導(dǎo)的情況下，危機(jī)中所暴露的西方經(jīng)典金融理論的真空化及其教學(xué)模式中倫理道德和職業(yè)操守教育的缺失并未引起改革者的重視，金融教學(xué)中人文觀的缺失成為改革議題中被忽略的對象，“物質(zhì)財富觀”依舊是改革的主導(dǎo)方向。

（一）就業(yè)壓力下教學(xué)改革的“微觀化”、“數(shù)量化” 與“實用性”

全球金融危機(jī)使世界經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)， 就業(yè)形勢空前嚴(yán)峻。對此，不少教育界人士以幫助學(xué)生提高就業(yè)競爭優(yōu)勢為目標(biāo)，從“微觀化”、“數(shù)量化”與“實用性”的角度思索金融學(xué)教學(xué)改革。

1. 自20世紀(jì)中期以來，“隨著以直接融資模式為主的資本市場的興起，市場對關(guān)于公司理財、資產(chǎn)價值評估、風(fēng)險管理等方面的研究和人才需求也變得非常強(qiáng)烈，這就直接促進(jìn)了‘微觀金融的產(chǎn)生和發(fā)展” [1] 。美國高校與時俱進(jìn)，將“微觀金融”定為教學(xué)與研究的主要內(nèi)容 [2] ，“金融學(xué)課程設(shè)置以其豐富性、科學(xué)性和實用性充分適應(yīng)了現(xiàn)代金融學(xué)理論體系的發(fā)展趨勢” [3] 。相比之下，我國仍以研究貨幣銀行學(xué)、國際金融學(xué)等“宏觀金融”為主，顯現(xiàn)出了明顯的滯后。因此，我國也加快了課程體系改革，增加微觀金融課程的設(shè)置，如微觀銀行學(xué)、證券投資分析、信托學(xué)、基金學(xué)等，“做到真正從金融機(jī)構(gòu)這些微觀主體的實際需要出發(fā)來傳授相關(guān)知識” [4] ，從而幫助提高畢業(yè)生的就業(yè)競爭優(yōu)勢。

2. 當(dāng)代微觀金融的研究核心是以資本成本理論為基礎(chǔ)的公司金融理論和以資本資產(chǎn)定價理論為基礎(chǔ)的資本市場理論，隨著我國金融業(yè)發(fā)展的多元化與國際化，基于以上理論所產(chǎn)生的各種現(xiàn)代金融工具在我國金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展中占據(jù)了越發(fā)重要的地位。這就要求金融教學(xué)應(yīng)加強(qiáng)與數(shù)學(xué)的結(jié)合，借助現(xiàn)代信息技術(shù)，運用大量的數(shù)學(xué)、統(tǒng)計模型分析方法以及定量分析技術(shù) [1] ，形成“在定性思想指導(dǎo)下進(jìn)行定量分析，在定量分析基礎(chǔ)上進(jìn)行定性綜合” [5] 的教學(xué)模式，使學(xué)生能夠更好地掌握數(shù)理化、模型化的金融工具，完成相關(guān)業(yè)務(wù)操作。

3. 在當(dāng)前激烈的競爭環(huán)境下， 應(yīng)用型人才定然更受青睞，因此，在金融教學(xué)過程中，宏觀課程的案例教學(xué)重要性凸顯，而微觀課程的應(yīng)用性、操作性和前沿性特點成為教學(xué)的主要目標(biāo)。與此同時，注重建立“產(chǎn)學(xué)結(jié)合”的教育模式，幫助學(xué)生實現(xiàn)從高校到企業(yè)的順利過渡也是金融專業(yè)培養(yǎng)的重要支撐 [6] 。在當(dāng)前嚴(yán)峻的就業(yè)形勢下，以上這些改革措施一定程度上能夠較好地幫助學(xué)生解決短期內(nèi)的就業(yè)問題，但這種“西化式” 的教學(xué)改革會給我國金融學(xué)子在金融崗位上的長期健康發(fā)展埋下隱患，對我國金融穩(wěn)定發(fā)展造成威脅。長期以來，依托于以資本資產(chǎn)定價模型、期權(quán)定價理論和有效市場假說為核心的現(xiàn)代西方金融理論，美國金融教育以其畢業(yè)生在華爾街所創(chuàng)造的財富輝煌標(biāo)榜著自己的“正確性”與“先進(jìn)性”，并逐漸將“人文關(guān)懷”、“道德情操”等“冗余”內(nèi)容剝離出金融課堂， 以期提取出一切能夠有助于實現(xiàn)利潤增長、創(chuàng)造財富最大化的教學(xué)精髓。這樣的教學(xué)觀念最終造成了其金融教學(xué)過于微觀模型化的畸型發(fā)展，并為金融危機(jī)埋下了伏筆。因而，從危機(jī)中深思西方金融教學(xué)的缺陷并以此為鑒對當(dāng)前我國的教學(xué)改革具有更重要的意義。

（二）全球化趨勢下“創(chuàng)新性”、“前沿性”與“國際化”改革

我國金融業(yè)已經(jīng)開始融入全球金融市場，經(jīng)濟(jì)全球化和金融一體化要求我國以最高的效率和最有效的方式培養(yǎng)出具有全球視角、能夠適應(yīng)國際競爭的高素質(zhì)金融人才。對此，不少學(xué)者指出，增強(qiáng)金融教學(xué)中的“創(chuàng)新性”、“前沿性”與“國際化”應(yīng)當(dāng)成為當(dāng)前教學(xué)改革的目標(biāo)：（1）目前的金融危機(jī)雖部分歸咎于金融創(chuàng)新的過度和監(jiān)管的缺失，但未來金融創(chuàng)新的步伐不會停止，且中國的金融創(chuàng)新才剛開始 [2] ，在金融創(chuàng)新迅猛發(fā)展的大背景下，如何“縮小與發(fā)達(dá)國家差距”，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新意識，“提高金融專業(yè)人才的國際競爭力，成為當(dāng)前我國金融高等教育急待解決的研究課題” [7] 。（2） 我國的金融學(xué)專業(yè)教學(xué)“應(yīng)站在全球金融業(yè)發(fā)展和中國金融業(yè)改革開放的最前沿，跟蹤國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域的新知識、新成果、新理論和新技術(shù)，及時吸收與借鑒國內(nèi)外最先進(jìn)的教學(xué)方法和人才培養(yǎng)模式” [8] 。為達(dá)到這一目標(biāo)，“在金融學(xué)本科專業(yè)課程設(shè)置上應(yīng)加大有關(guān)‘國際化方面的課程，涵蓋包括基本的國際金融理論和業(yè)務(wù)知識、國際規(guī)則方面的知識以及國際交流方面的知識” [5] 。

金融全球化在為我國經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展帶來機(jī)遇的同時，也使我國的金融穩(wěn)定面臨挑戰(zhàn)。 在完全開放的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，金融從業(yè)者若將追求自我財富最大化作為惟一目標(biāo)，則會扭曲地利用“全球化”這一便利條件，為達(dá)到其自利的目標(biāo)而不擇手段。正如本次危機(jī)中，華爾街精英們在其所信仰的有效金融市場中，利用“全球化”的優(yōu)良條件“成功地”進(jìn)行金融創(chuàng)新、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，從而獲取巨額財富，卻最終造成了全球范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)?；诖?，如何能夠使金融學(xué)子在“創(chuàng)新思維、前沿知識以及國際視野”的武裝下更好地把握機(jī)遇，真正服務(wù)于實體經(jīng)濟(jì)，應(yīng)當(dāng)成為當(dāng)前改革的引導(dǎo)方向。一方面，學(xué)習(xí)或研究金融前沿問題，應(yīng)以具備扎實的核心課程理論知識為基礎(chǔ)，以正確地認(rèn)識金融發(fā)展的根本目標(biāo)為導(dǎo)向，進(jìn)而客觀地分析判斷金融前沿發(fā)展方向的正確性。同時，“學(xué)習(xí)金融創(chuàng)新的各種理論學(xué)說， 應(yīng)注意搞清西方國家金融創(chuàng)新的內(nèi)在動因， 全面而辨證地看待金融創(chuàng)新效應(yīng)”，“正確認(rèn)識和理解金融創(chuàng)新與金融發(fā)展、金融穩(wěn)定的關(guān)系” [9] 。

基于以上分析，彌補(bǔ)我國金融教學(xué)與西方發(fā)達(dá)、先進(jìn)金融教學(xué)理論與方法之間的差距仍為改革的主要出發(fā)點。然而一味地對前沿金融知識的掌握和運用能力提出更高的要求，易使學(xué)生形成以追求金融知識的“高、尖、深”，尋求物質(zhì)財富最大化為目標(biāo)的學(xué)習(xí)動機(jī)與思維模式，而對金融的本質(zhì)及其發(fā)展根本目標(biāo)的認(rèn)識產(chǎn)生嚴(yán)重扭曲，進(jìn)而影響其未來的從業(yè)行為準(zhǔn)則，并最終給我國金融穩(wěn)定帶來嚴(yán)重挑戰(zhàn)。因此，我們應(yīng)當(dāng)反思已有的改革模式， 在注重對學(xué)生進(jìn)行專業(yè)基礎(chǔ)教育、金融技術(shù)教育與金融創(chuàng)新能力培養(yǎng)的同時，關(guān)注“人文幸福觀”在金融教學(xué)中的回歸。

（三）金融學(xué)專業(yè)教學(xué)中“人文幸福觀”缺失的分析

金融危機(jī)使全球經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)，實體企業(yè)在衰退的經(jīng)濟(jì)中艱難求生，失業(yè)成為經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的頭號殺手。追溯歷史，深思緣由，金融從業(yè)者道德缺失以及各種欺詐行為的出現(xiàn)是每一次危機(jī)爆發(fā)的微觀基礎(chǔ)，而“人文幸福觀”在整個現(xiàn)代金融教學(xué)、研究中的嚴(yán)重缺失更是一切問題的根源所在。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本目的應(yīng)當(dāng)是社會福利的改善和國民幸福感的提升，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運行的核心，金融的發(fā)展更應(yīng)時刻堅守這一根本目標(biāo)并在此基礎(chǔ)上更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但在學(xué)術(shù)研究領(lǐng)域，從19世紀(jì)初的邊際革命開始，經(jīng)濟(jì)學(xué)便開始朝著工具理性的方向發(fā)展，數(shù)理化、工程化的研究范式逐漸成為主導(dǎo)，使“經(jīng)濟(jì)學(xué)在數(shù)學(xué)化的過程中獲得了社會科學(xué)中科學(xué)化程度最高的美譽(yù)” [10] 。金融學(xué)作為其分支學(xué)科，更是將數(shù)理分析運用到了極致，在復(fù)雜的運算中創(chuàng)造著財富增長的奇跡。然而，作為現(xiàn)代金融理論的基礎(chǔ)，“新自由主義不斷乃至無限夸大個人理性，主張極小化社會道德和法律的制約，極大化個人經(jīng)濟(jì)自私，認(rèn)為每個人的利益最大化會帶來社會利益的最大化” [11] 。但社會現(xiàn)實反復(fù)表明，在缺乏道德約束的前提下， 個體出于自利原則的理性會帶來群體的非理性，人們利用資源的自由流動追求所謂的帕累托最優(yōu)狀態(tài)的行為過程會被扭曲。就如現(xiàn)實中華爾街銀行家利用全球化的便利條件，為轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，追求物質(zhì)財富無限膨脹而不擇手段。對理論地基所存在的巨大漏洞視而不見，金融研究者們盲目推崇有效市場假說，相信“投資的風(fēng)險是有限且可測量的”，相信“對外開放金融市場，取消政府對金融市場的管制和鼓勵金融創(chuàng)新有助于增進(jìn)所有人的福利” [12] ，進(jìn)而將無關(guān)于“財富增長”的一切“人文因素”剝離出自己的研究視線，在“完全競爭”、“完全理性” 的真空實驗室中潛心編制著高深的衍生產(chǎn)品。基于此，金融研究逐漸偏離了正確的航線，將“物質(zhì)財富最大化”作為惟一目標(biāo)而背離了“人文幸福最大化”的根本使命，從而使現(xiàn)代金融業(yè)向著凌駕于實體經(jīng)濟(jì)之上，游離于百姓生活之外的方向發(fā)展，最終成為數(shù)學(xué)精英與資本富豪的游戲，在虛擬的世界里創(chuàng)造著財富增長的奇跡。

遺棄了“幸?！睒?biāo)準(zhǔn)，背離了“人文”目標(biāo)的金融發(fā)展，帶來了現(xiàn)實社會中貧富差距的進(jìn)一步加深，許多國家在發(fā)展過程中呈現(xiàn)出了“國民幸福指數(shù)”追不上“GDP增速”，甚至與之背道而馳的現(xiàn)象。對此，不少學(xué)者呼吁應(yīng)重新定位經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的根本目標(biāo)， 反思現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)、 金融學(xué)的研究范式，將“幸福關(guān)懷”重新回歸。但在高校的金融人才培養(yǎng)中，相關(guān)研究仍嚴(yán)重滯后。

二、“幸福觀”輸入的可行性分析

基于主流研究范式和教育模式在危機(jī)中所暴露的弊端，思索如何培養(yǎng)合格的金融人才，為我國進(jìn)一步的金融改革和金融發(fā)展提供良好保障，本文認(rèn)為“幸福觀”應(yīng)在整個金融教學(xué)體系課程設(shè)置和教學(xué)過程中進(jìn)行雙重傳導(dǎo)。

（一）追求“國際性”與“前沿性”應(yīng)以優(yōu)化本國國民福利為目標(biāo)

作為研究帶動一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心動力的金融人才，應(yīng)當(dāng)時刻以前沿性的知識武裝自己， 以國際化的視角思辨問題。但由于資本的逐利性，金融的前沿往往對應(yīng)著世界財富的前沿，若我們在追求“國際化”與“前沿性”的旅程中被金錢蒙蔽了雙眼，“物質(zhì)財富觀”便會不斷膨脹，致使我們忘卻金融研究與發(fā)展的根本目標(biāo)，進(jìn)而造成經(jīng)濟(jì)增長但幸?？s水的結(jié)果。因此，在金融學(xué)教學(xué)改革中，應(yīng)在開設(shè)國際化的相關(guān)課程，幫助學(xué)生掌握金融知識的同時，運用“研究性的教學(xué)模式”，引導(dǎo)學(xué)生建立并保持以思考“社會問題”為出發(fā)，以優(yōu)化“國民福利”為目標(biāo)的邏輯路徑與學(xué)習(xí)模式。

例如，國際金融學(xué)的教學(xué)，教師可以依托于國際收支平衡表的講授，引導(dǎo)學(xué)生思考有關(guān)“出口給我們帶來了什么？持有巨額的外匯儲備對我們來說又意味著什么？”等問題。在課堂中，這樣與真實社會問題相結(jié)合的引導(dǎo)能有效引發(fā)學(xué)生對于“出口成本”以及“外儲用途”的熱烈討論，并最終得出具有重要意義的分析結(jié)論：首先，過去外向粗放型發(fā)展方式所積累的巨大“出口成本”，包括寶貴資源的低效開采與環(huán)境的嚴(yán)重破壞，勞動力的低廉成本和苛刻的工作條件以及“出口創(chuàng)匯”所帶來的國內(nèi)通脹隱患等一系列問題，將成為我國經(jīng)濟(jì)謀求進(jìn)一步可持續(xù)發(fā)展的巨大約束。其次，通過對比美國在過去十幾年中以其逐年增長的貿(mào)易逆差和巨大的融資能力，成就了本國民眾較高的生活質(zhì)量與幸福水平的這一現(xiàn)實狀況，結(jié)合對當(dāng)今信用貨幣制度下，任何紙幣的價值在于其具有發(fā)行國主權(quán)支撐的購買力這一貨幣本質(zhì)的深刻認(rèn)識，提出我國的巨額外匯儲備應(yīng)當(dāng)充分使本國百姓在進(jìn)口消費中享受生活水平的提高這一觀點，以扭轉(zhuǎn)“國富”但“民窮”的現(xiàn)狀。還可以結(jié)合當(dāng)前美國政府為了防止經(jīng)濟(jì)衰退、啟動內(nèi)需而推出的QE2政策進(jìn)行相關(guān)分析， 通過理論拓展了解美國希望通過美元貶值，增加出口減少進(jìn)口，以扭轉(zhuǎn)其國際收支不平衡現(xiàn)狀的政策意圖。然而一國的對外進(jìn)口來自于其經(jīng)濟(jì)體真正的內(nèi)生需求，想要通過匯率的方式對其進(jìn)行抑制甚至扭轉(zhuǎn)是不可實現(xiàn)的。強(qiáng)制性的政策導(dǎo)向反而會抑制本國國民的進(jìn)口需求，最終形成以本國國民的福利損失為代價換取數(shù)字上的所謂平衡的結(jié)果 [13] 。

以上這種研究性教學(xué)模式， 能很好地培養(yǎng)學(xué)生大膽質(zhì)疑、積極思辨的學(xué)習(xí)態(tài)度，使學(xué)生得以透過課本知識挖掘其折射在現(xiàn)實生活中的經(jīng)濟(jì)問題以及更深層的社會問題，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本目標(biāo)及金融研究的正確方向進(jìn)行重新思考。至此，“幸福觀”被充分融入了整個理論分析與知識傳授的鏈條中，“人文關(guān)懷”在學(xué)生的思想體系中得到了價值提升。

（二）追求創(chuàng)新性，應(yīng)注重“德”對“利”的引導(dǎo)

作為促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的“強(qiáng)心劑”，創(chuàng)新性永遠(yuǎn)是金融領(lǐng)域不變的話題。雖然面對金融全球化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，我國對借鑒發(fā)達(dá)國家的培養(yǎng)經(jīng)驗，完善創(chuàng)新性金融人才培養(yǎng)模式的需求尤為迫切 [14] ，但本次金融危機(jī)所凸顯的西方金融人才培養(yǎng)模式中道德教育的缺失告誡我們：創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)鼓勵，但不可盲目崇拜， 更不可僅以增加物質(zhì)財富作為創(chuàng)新的惟一目標(biāo)。強(qiáng)調(diào)“德”對“利”的引導(dǎo)，扭轉(zhuǎn)人才培養(yǎng)的失衡現(xiàn)象，是我國金融教學(xué)中亟待解決的問題。

具體到教學(xué)環(huán)節(jié)，應(yīng)充分采取研究性、探索性的教學(xué)模式，在教授金融理論、講解金融案例的過程中，最大限度地引導(dǎo)學(xué)生挖掘其背后的“道德”問題，從而將“金融職業(yè)道德教育全面滲透到金融專業(yè)課程教育之中”。例如，對于金融自由化后全球金融危機(jī)頻繁發(fā)生的現(xiàn)實，教師可以組織學(xué)生對有關(guān)“創(chuàng)新”與“監(jiān)管”、“市場”與“政府”的問題進(jìn)行討論，引導(dǎo)學(xué)生思辨學(xué)界基于危機(jī)的爆發(fā)而指責(zé)“看不見的手”的失靈，呼吁強(qiáng)化“看得見的手”的力量的正確性。在實踐教學(xué)中，我們曾就此反思了長期以來人們對市場機(jī)制本身所存在的理解偏差。追本溯源，“對‘看不見的手的最傳統(tǒng)的認(rèn)知可以從《國富論》中找到依據(jù)，即基于自利原則的市場化交易。但是，斯密的《道德情操論》再次提到了‘看不見的手，這次所指的對象是‘道德” [15] 。至此，我們明確了，在斯密的思想體系中，市場這只“看不見的手”是與人性中“看不見的手”相輔相成，緊密聯(lián)系的，“理性經(jīng)濟(jì)人”要追逐自我利益最大化，只有在道德倫理的約束下， 才會真正實現(xiàn)社會整體利益的最優(yōu)化。因此，對于金融創(chuàng)新，其只有在道德與法律法規(guī)的時刻約束下，才能夠朝著正確的方向健康發(fā)展，并最終實現(xiàn)服務(wù)于經(jīng)濟(jì)，服務(wù)于人民生活的根本目標(biāo)。

這種將“德育”融入金融創(chuàng)新課程的傳授模式，可以有效幫助學(xué)生從理論上、全局上、細(xì)節(jié)上更為系統(tǒng)和深刻地認(rèn)識倫理道德對金融穩(wěn)定發(fā)展的重要性，并在未來的從業(yè)崗位上樹立起服務(wù)百姓、誠信至上的金融創(chuàng)新價值觀。

（三）注重“應(yīng)用”，應(yīng)強(qiáng)調(diào)“技術(shù)性”與“社會性”并重

理論與實踐的結(jié)合是教育、培養(yǎng)人才過程中不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對于金融學(xué)教學(xué)，考慮到其作為一門社會科學(xué)的特殊性，“應(yīng)用性”應(yīng)具有更廣泛的定義，絕不應(yīng)單單停留在業(yè)務(wù)操作的技術(shù)層面，培養(yǎng)學(xué)生認(rèn)識金融學(xué)“應(yīng)用性”在“社會層面”上的意義具有更重要的價值，而對金融本質(zhì)及現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中重要性的正確認(rèn)識是達(dá)到這一目標(biāo)的必要基礎(chǔ)。

首先，“金融”是以資金作為經(jīng)營對象，通過對資金的融通實現(xiàn)其在時間、空間中的有效配置，從而使資金在最大限度內(nèi)發(fā)揮其促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高人民生活水平的效用。由于現(xiàn)代貨幣本質(zhì)上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的體現(xiàn)，而并非一種簡單的中性外生變量。因此，現(xiàn)代金融業(yè)的運作實際上是在特定的社會關(guān)系與社會制度下對各種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的運作。

其次，以銀行為核心的金融中介并非簡單地充當(dāng)儲蓄者與投資者之間橋梁的“中性”機(jī)構(gòu)。教學(xué)中通過介紹國家貨幣的本質(zhì)，即主權(quán)國家賦予其國民一定的稅收負(fù)擔(dān)，“同時定義稅收繳納的貨幣單位，由此稅收制度創(chuàng)造公眾對國家主權(quán)貨幣（國家的負(fù)債）的需求”及其價值，進(jìn)而揭示國家通過接受銀行貨幣，使其能夠與國家貨幣一樣作為稅收支付方式而賦予其價值 [16] ， 使銀行得以通過貸款的資產(chǎn)業(yè)務(wù)運作，接受不同資信背景的私人負(fù)債（借款人的借款合同），并發(fā)行自己的負(fù)債（體現(xiàn)為借款人的銀行存款的增加），實現(xiàn)利用其自身負(fù)債相對于其他私人負(fù)債更具權(quán)威性的優(yōu)勢，幫助資金需求者完成資金融通，滿足其消費、投資等實體經(jīng)濟(jì)交易需求的最終目的。

由此可見， 現(xiàn)代金融并非簡單地經(jīng)營象征財富的貨幣，金融中介機(jī)構(gòu)的社會價值也并非體現(xiàn)在其通過“吸收存款并依此發(fā)放貸款”而充當(dāng)貨幣橋梁，以及借助高深的衍生工具創(chuàng)造物質(zhì)財富的增長奇跡的層面上。因此，在金融學(xué)教育的應(yīng)用環(huán)節(jié)，應(yīng)引導(dǎo)學(xué)生思考如何更好地為資信相對較弱但資金需求更為迫切的弱勢群體提供資金支持，扭轉(zhuǎn)一直以來我國大型銀行“嫌貧愛富”的服務(wù)思維，避免因金融服務(wù)思想的扭曲所帶來的“馬太效應(yīng)”損害社會整體福利，這對學(xué)生今后的從業(yè)發(fā)展具有深刻意義。為此，學(xué)?？梢栽诎才艑W(xué)生深入金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實習(xí)的同時，多組織一些“社會性”的實踐活動，幫助學(xué)生深入某些特定社會群體，切實了解來自社會最基層的百姓對于金融發(fā)展的需求，從而在每一個學(xué)生心中建立起金融發(fā)展應(yīng)當(dāng)植根于實體需求，以服務(wù)社會、服務(wù)百姓為最終目的的“人文價值觀”。

三、結(jié)論與啟示

注重“人文幸福觀”的輸入對目前金融學(xué)專業(yè)教學(xué)具有更重要的意義， 它有助于學(xué)生形成良好的成長與就業(yè)預(yù)期，有助于解決大學(xué)教育中的結(jié)構(gòu)性矛盾，更重要的是保證各學(xué)科的均衡發(fā)展。我國正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌和均衡發(fā)展的關(guān)鍵時期，西部地區(qū)尤其是貧困農(nóng)村地區(qū)金融業(yè)發(fā)展的滯后現(xiàn)狀成為制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嚴(yán)重瓶頸。金融產(chǎn)品與服務(wù)單一、從業(yè)者素質(zhì)偏低以及現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行的“坐商”作風(fēng)，使得快速建立基本健全的金融硬件設(shè)施和基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，提升農(nóng)村金融的支農(nóng)功能成為當(dāng)務(wù)之急 [17] 。過去以“物質(zhì)財富觀”為主導(dǎo)的金融學(xué)教學(xué)模式并不能滿足中西部金融發(fā)展的人才需求，被“先進(jìn)金融理論”與“前沿金融知識”所包裝的“高端”金融人才難以勝任“走進(jìn)基層、貼近農(nóng)戶”的服務(wù)崗位，并會出于對財富的追求而大規(guī)模地流向相對發(fā)達(dá)的金融市場，最終造成西部落后地區(qū)金融人才的嚴(yán)重短缺，從而進(jìn)一步制約西部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，高校的金融學(xué)教育更應(yīng)注重人才培養(yǎng)過程中對于“人文幸福觀”的回歸，只有讓學(xué)生在學(xué)習(xí)理論的同時正確認(rèn)識金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本目標(biāo)，才能最終培養(yǎng)出符合我國金融發(fā)展需要的合格的金融人才，為實現(xiàn)我國經(jīng)濟(jì)的均衡可持續(xù)發(fā)展奠定重要的人才基礎(chǔ)。

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（責(zé)任編輯：盧艷茹；校對：龍會芳）