溫泉旅游區項目的風險評估與控制

常婧瑩

摘要:溫泉旅游項目的風險評估主要是對已識別風險對于旅游投資項目的評估。它是對已經識別的旅游項目各種風險以及總的風險水平與影響后果進行綜合評估。旅游項目是一個綜合性較強的項目,它涉及眾多的社會、政治和環境等方面的影響,這是些難以量化的因素,現有的任何風險評估方法也不可能所有因素。因此旅游風險分析應針對具體旅游項目開發階段和實施進程將有關風險分析方法或方法的組合,開展定性與定量相結合分析。

關鍵詞:溫泉旅游風險評估控制

中圖分類號:F59 文獻標識碼:A 文章編號:1674-098X(2012)06(b)-0096-02

1 溫泉旅游區項目風險的定性分析

風險的定性分析是指通過定性分析方法與工具對項目風險發生的概率,風險發生后對項目目標的影響程度以及對已經識別的優先級進行評估的分析活動。風險定性分析首先要進行風險識別,然后對已識別風險的影響和可能性大小進行評估,并按風險對項目目標潛在影響的輕重緩急給出風險的排序。風險定性分析結果可以作為制定風險應對策略的依據,避免風險對項目目標的重大影響。另外,在項目管理過程中,重復進行風險定性分析還可以獲得風險影響結果的未來趨勢,幫助風險管理者確定是否有必要加強或者減少已經計劃采取的活動。值得注意的是,在項目生命期內,風險定性分析應進行持續補充與改進,以及時反應項目風險方面的變化及其可能產生的影響。定性分析方法主要包括主觀評分法、頭腦風暴法、故障樹分析法、外推法(使用歷史數據)等。

主觀評分法是常用的定性分析方法,它主要利用專家的專業技巧和評估經驗等隱性知識,直觀判斷旅游項目每個單項風險指標的水平。對于旅游項目風險評估中定性指標,通常采用模糊評價方法進行處理。一般做法是先確定評語集,對不會造成風險的用0表示,確定會造成風險的用1表示,介于0和1中間的用0.1,0.2,0.3,0.4,0.5,0.6,0.7,0.8,0.9進行表示。為避免專家風險偏好產生的誤差,需要選擇旅游項目風險評估專家組。

2 溫泉旅游區項目風險的定量分析

風險定量分析指在風險定性分析后,對排序在前的、具有潛在重大影響的項目風險進行量化分析,通過定量評價風險概率和影響大小,從而綜合評估項目風險整體水平。在項目活動中,重復進行定量分析所得趨勢結果可為項目是否需要增加或減少風險管理行動的決策提供科學依據,同時也是風險應對規劃的重要依據之一。常用的定量評價方法主要有層次分析法(AHP)、模糊綜合評價法、模糊積分評價法、模擬技術—蒙特卡羅法、分形評價法等。

2.1 風險整體分析法

旅游區項目在整體風險分析方面采用-100%-100%的分析評價方法,無風險為0,完全風險為1。完全沒有風險和完全風險的情況可以認為是無窮,我們可以把它想像成一個正切曲線,如圖所示。風險劃分曲線,上下兩條橫線之間的距離衡量風險的大小,不同風險的曲線不同,公式為風險曲線:y(風險)=Atanα

它的橫軸表示我們風險衡量的范圍,圖中曲線右下表示風險,左上表示利益,當項目工期處于實現范圍內時,正常工期會帶來收支平衡;當項目工期為左面虛線范圍內時是不合實際的,即不投資;當項目工期為右面虛線時,可能是工期耽誤導致風險比例增大,以致利潤空間減小。(如圖2-1)

影響風險的因素很多,整體分析也不是考慮風險因素的全部,解決問題要突出主要矛盾,風險的劃分和分析同樣也要突出主要風險,這曲線的分析豎線代表主要矛盾,即主要風險因素,它們之間的距離代表風險因素的權重。

例如工期為主導的風險分析,如圖2-2所示。假設一棟住宅樓5個月完工在AB間;在12個月完工CD間。顯然工期控制在AB之間,該項目會盈利,損失較少;CD間完成則工程損失較多,即賠錢。

2.2 層次分析法——AHP

層次分析法(the Analytical Hierarchy Process——AHP)是美國運籌學家薩帝(T.L.Saty)提出。AHP的基本原理是從定性分析與定量分析相結合視角,把復雜的評價問題逐層分解成多個層次,每個層次包括多個因素,通過這些因素之間兩兩比較的方式來分別確定每個因素的相對重要性;并在此基礎上,根據遞階層次結構綜合計算每個因素相對于總目標的權重。利用層次分析法對旅游區項目風險評估步驟如下:

2.2.1 建立層次結構模型

根據旅游區項目技術性因素和非技術性因素的風險識別,將風險因素共分為四個層次,包括:目標層(一級指標)、準則層(二級指標)、類別層(三級指標)和因素層(四級指標),旅游區項目各類指標基本含義:一級指標:風險水平測評值(U);二級指標:大類風險指標(Ui);三級指標:分類風險指標(Uj);四級指標:風險因子(Uijk)。

2.2.2 確定指標權重

依據旅游區項目相關數據,專家打分以及具體指標標準參照的方法對風險因子相對重要性進行賦值。專家評價組成員由地方旅游管理部門高級主管人員、旅游開發項目專家和工程建設項目專家所組成。專家組成員首先對其項目評價指標體系中的各層因素之間的相對重要性進行打分。在綜合計算各因子權重值后,為了有效掌握各因子的風險重要程度,并能進行控制,要基于權重值對風險重要程度進行排序。在此基礎上,根據ABC分類法,將天啟麗園旅游區項目中各風險因素劃分為三大類:A類風險為旅游項目中的重要風險,屬于重點監控對象;B類風險為旅游項目中的中度風險,需要作一般地掌握;C類風險為旅游項目中的輕度風險,對項目影響是有限,主要是防止這類風險向中度風險以及重要風險轉化。

層次分析法能夠較好地適應旅游開發項目風險評價,該方法是基于風險因素對項目目標的可能損害程度,確定旅游項目各風險評價指標的權重。由于旅游項目中各風險因素發生的概率難以衡量。模糊數學方法的優點則是可基于某項目風險因素發生的概率確定其風險取值,但它對各風險因素相對于上層目標的權重不易描述。所以將模糊風險綜合評價法和層次分析法相結合可以使定性分析與定量分析相結合。旅游開發項目風險評價指標體系比較明晰,指標權重容易側算,專家模糊評分具有操作性,因此它是風險評價比較適宜。

3 溫泉旅游區項目風險控制

旅游開發項目的風險控制主要是指旅游項目風險管理人員采取積極有效方法,消滅或減少風險事件發生的各種可能性,或減少發生風險時造成的損害。風險控制主要采取的方法有:風險回避、損失控制、風險轉移和風險保留。

3.1 旅游項目的風險回避

它是旅游項目的投資方有意識地放棄風險行為,以避免特定的損失風險。這是一種最消極的風險處理辦法,因為旅游項目的投資者在放棄風險行為的同時,也要放棄了旅游項目潛在的目標收益。只有在投資方對風險極端厭惡;或存在可實現同樣目標的其他方案,其風險更低;或投資主體無能力消除或轉移風險,或無力承擔風險,或得不到足夠的補償。

由于風險回避為消極方法。本項目為開發經營性旅游行業建設項目,業主及施工方有能力完成,不需采用該方法。

3.2 旅游項目的損失控制,它是針對旅游項目風險的可能性制定計劃和采取措施使其降低或減少實際損失

旅游項目的風險控制的階段包括風險事前控制、風險事中控制和風險事后控制三個階段。風險事前控制的目的主要是為了降低損失的概率,風險事中控制和風險事后控制主要是為了減少實際發生的損失。旅游項目建設期間的損失控制,主要是制定項目實施過程中常出現問題的措施及非常規問題的應急解決方案,從而減少風險發生的可能和發生后的經濟損失。

3.3 旅游項目的風險轉移

風險轉移主要是指通過契約,將出讓人的風險轉移給接受人承擔的行為。通過風險轉移過程有時可大大降低旅游項目經濟主體風險。合同和保險是風險轉移的主要形式;合同轉移,通過簽訂旅游項目的合同,可以將部分或全部旅游項目的風險轉移給一個或多個其他參與者。保險轉移,保險是使用最為廣泛的風險轉移方式。

本項目的風險主要通過風險轉移形式予以控制,風險轉移中建設期間的風險主要通過合同轉移給施工單位,在運營期間的風險主要通過保險轉移控制。

3.4 旅游項目的風險保留

風險保留(風險承擔)主要是指如果損失發生,經濟主體將以當時可利用的任何資金進行支付。風險保留包括無計劃自留、有計劃自我保險。旅游區項目是非國有資產投資,業主和施工方不予考慮風險保留。

4 結語

本文主要是對溫泉旅游區項目風險分析問題,結合主觀評分法、風險整體分析方法、層次分析法和模糊綜合評價法等風險評估方法,主要給出旅游開發建設項目的非技術性因素風險和技術性因素風險評估方案,具有重要的實際參考價值。

參考文獻

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