淺談重慶小額貸款公司發展的困境

【摘 要】本文以重慶的小額貸款公司為研究對象，分析小額貸款公司在經營過程中所面臨的困境并就小額貸款公司在經營過程中所面臨的問題提出一些政策建議，最終得出全文結論。

【關鍵詞】重慶；小額信貸；村鎮銀行；風險管理

一、小額信貸和小額貸款公司的基本概念和特點

按照國際通行定義，小額信貸是指向低收入群體和微型企業提供的額度較小的持續信貸服務，其基本特征是額度較小、服務于貧困人口，無擔保、無抵押。與銀行等金融機構不同，小額貸款公司被稱為“草根金融”，是由自然人、企業法人投資設立，不吸收公眾存款，以自有資金面向一定區域對外經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司運作的基本特點是“只貸不存”，在貸款利率上，高于金融機構的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。在貸款方式上，信用、擔保和抵押貸款是主要形式，在貸款對象上，堅持“小額、分散”原則，在貸款期限上主要以三個月期和六個月期的短期貸款為主。

二、重慶小額貸款公司發展面臨的困境

1.宏觀方面。（1）缺乏完善的法律法規。小額貸款公司先領取營業執照經營，待發展到一定規模后，再申請金融業務許可證。從法律上講，工商局不具備對小額貸款公司的監管職能，人民銀行也不適宜對其作具體的日常監管。可見，適時出臺小額信貸組織的法律法規，界定它的法律地位，明確對它的監管，不僅是非常必要的，也是十分重要的。（2）“只貸不存”造成資金來源極窄。重慶金融辦制定的小額貸款公司試點管理實施細則中關于小額貸款公司的資金來源主要包括：股東繳納的資本金，捐贈資金和公司盈余資金；向不超過兩個銀行業金融機構融入資金，余額不得超過公司資本凈額的50%。但是在實際經營過程中，小額貸款公司的資金來源基本上是股權資本。造成小額貸款公司資金來源狹窄，對小額貸款公司的發展極為不利。（3）競爭環境。盡管商業性小額貸款公司信息對稱度高，貸款手續簡便，抵押擔保的形式多樣，貸款的期限靈活，更貼近低收入家庭和個體生產者的實際情況，但與地下錢莊相比，小額信貸利率無法與地下錢莊相比。我們知道，下錢莊之所以火爆，與其高得咋舌的貸款利息有關。而小額貸款的貸款利率是受到限制的，一般為同期銀行貸款利率的0.9～4倍，這會使小額貸款對地下錢莊的競爭力降低。（4）缺乏技術指導和專業培訓。目前，小額貸款公司的員工沒有相關的專業知識培訓和信貸技術培訓，主要是由于小額貸款公司剛剛開始經營，自身也沒有相關的知識積累和管理經驗，而且基于成本考慮，小額貸款公司不可能會為員工提供相應的專業知識和技術培訓，作為小額貸款公司指導監督管理單位的政府金融辦并沒有專門開展針對小額貸款公司員工的專業知識培訓和專業技能培訓。

2.微觀方面。（1）小額貸款公司缺乏風險管理。風險管理對小額貸款公司來說，是其能否發展壯大的重要問題。從整體上看，小額貸款公司缺乏貸款風險管理的技術和人才。從發放的貸款看，農戶貸款普遍缺乏擔保品、抵押品，這些都加大了小額貸款公司的風險。（2）缺乏創新意識。小額貸款公司的金融產品單一，盈利模式簡單。由于經營范圍受限，經營的是貸款業務，貸款依存度100%，其盈利來源全部是利息收入，這種收入結構不利于小額貸款公司的健康發展。（3）經營負擔較重。目前，國家對面向“三農”服務的金融機構都給予了在稅收、費率、財政補貼等方面的優惠政策，但在支持小額貸款公司方面還沒有相應的優惠政策。目前，小額貸款公司需要繳納25%的所得稅與5%的營業稅，綜合稅費比例超過30%，經營負擔較重。（4）員工專業知識不足和缺乏信貸管理經驗。目前小額貸款公司主要管理者許多不具備金融、經濟專業的教育背景，一線員工多是沒有業務經驗的年輕人，大都沒有從事過相關工作，缺乏風險控制這方面的經驗。這種人才結構注定了不能從專業的角度認識問題、發現問題，更談不上金融創新。

三、解決重慶小額貸款公司發展困境的相應對策

1.宏觀方面。（1）制定相關的法律法規和政策。首先，制定專門真對小額貸款公司的法律。現階段，小額貸款公司在中國已經開始由五個省的試點向全國推開，因此，需要地方政府小額貸款公司的監管機構與人民銀行和銀監會協商，制定專門針對小額貸款公司的法律。其次，建議對農村小額貸款公司發放貸款免征利息稅、減免營業稅和所得稅稅率，目前地方政府可通過地方稅“先征后返”、從有關經費中安排專項資金進行財政補貼或對公司發放貸款的農戶進行利息補貼，對其進行必要的扶持。（2）創新機制實現資金來源多元化解決資金。首先是委托貸款業務。對此重慶市金融辦聘請了專業的第三方機構對小額貸款公司進行評級管理，在此基礎上，選擇一批有良好經營記錄、內部控制水平高的小額貸款公司開展委托貸款業務，為資金提供方提供專業金融服務。其次，鼓勵部分有條件的小額貸款公司開展資產管理業務。利用小額貸款公司的信息優勢和人才優勢，在風險可控的前提下，托管私募股權投資基金，開展投行業務。最后，重慶市還將逐步允許良好經營記錄、內部控制水平高的小額貸款公司根據資金頭寸情況借助銀行的結算平臺開展拆借業務，通過資金調度，有效利用閑置資金。（3）加強對小額貸款公司監管。首先，建立信息統計制度，每個月對轄區小額貸款公司的貸款進行分析，統計信貸額、不良額等數據。數據肯定沒有銀行的細，應該也是足夠的。其次，引進對銀行的現場監管、非現場監管等監管手段應被引入進來。最后，小額貸款公司對同一借款人的貸款余額限制，調整為不得超過公司資本凈額的10%。發現問題后，會采取相應措施。對一般問題則是質詢，問題如果更嚴重則是調查走訪，下一步是進行風險提示，再下一步是約見董事長和高管，提出整改要求，甚至進行查處。

2.微觀方面。（1）采取有效的激勵和獎懲機制。激勵機制應該包括貸款利率及貸款額度和還款期限方面的優惠等。對于提前或到期按時還款的借款人采取貸款上的優惠措施，會促進他們繼續貸款；對于不能按時還款的人采取相應的懲罰措施，比如提高貸款利率或限制以后貸款的額度等。（2）完善風險控制機制。首先，規范貸款的審批流程。完善的、嚴格的貸款審批流程主要包括貸前調查、貸中跟蹤管理和貸后收回評估。嚴格控制風險。其次，小額貸款公司應盡快接入人民銀行征信系統解決征信系統數據接口問題，降低貸款調查成本。（3）創新信貸產品。小額貸款公司的產品創新主要有兩個方面，一是小額貸款公司要加強信貸產品創新，如聯保貸款、收益抵押貸款、小額授信貸款等以及不同期限、不同付息方式的信貸產品；二是試點政策的設計者和小額貸款公司要循序漸進開展中間業務創新，逐步探索開展保險、擔保、個人理財、信息咨詢、非存款銀行卡等產品與服務，在推動業主聯保貸款的同時，探索將聯戶貸款移置到中小企業，并在貸款發放中實行最高額聯保合同制。（4）加大員工的各種培訓力度。我國小額貸款公司在目前人才短缺的情況下，應進一步加大現有人才的培訓力度，同時加強對員工的職業操守培養，使員工成為誠實、可信、敬業的員工。公司還應該加大員工相關法律、法規的培訓，使員工在現有的規章制度下合法合規經營業務，并隨時了解國家相關政策的變化，及時調整業務。

綜上所述，小額貸款公司作為一種由民間資本投資創立的商業性小額貸款組織，在開展小額貸款業務方面具有一些比較優勢現在小額貸款公司在發展過程中，主要面臨兩大困境，即資金來源和貸款風險控制，除了這兩大主要困境外，小額貸款公司還面臨著缺乏明確法律法規；缺乏有效的監管、缺乏技術知識培訓、員工素質較低等諸多制約小額貸款公司發展的因素，這些制約因素的解決與否將直接關系到小額貸款公司的可持續發展。

參 考 文 獻

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