論政府、市場和非營利組織的中小企業信用擔保體系

【摘 要】中小企業所獲得的金融資源與其在國民經濟和社會發展中的地位作用極不相稱，融資難、擔保難嚴重制約我國中小企業進一步發展，建立一個完善的中小企業信用擔保體系則是緩解該問題、實現中小企業可持續發展的迫切要求和現實選擇。因此本文擬從政府、市場和非盈利組織三個視角，有針對性地提出構建中小企業信用擔保體系的對策。

【關鍵詞】中小企業；信用擔保；信息不對稱；非盈利組織

我國自1999年開始試點和推行以政策性擔保為主、商業性擔保和互助性擔保為輔的中小企業信用擔保體系以來，中小企業信用擔保行業得到迅速發展，為化解中小企業融資難、擔保難問題發揮了重要作用，但也暴露出大量亟待解決的問題，這關鍵在于缺乏一個完善的信用擔保體系。從而引發了本文對構建政府、市場和非盈利組織三位一體的中小企業信用擔保體系進行探討，具體如下。

一、以政府為主導

政府始終是中小企業信用擔保體系的主要推動者，中小企業信用擔保較強的公告產品屬性決定了其供給由政府提供，充分合理地發揮政府的職能作用，以推動中小企業信用擔保機構發展，促進信用擔保機構業務水平和運行質量進一步提高、服務領域進一步拓展，切實解決中小企業擔保難、融資難問題。首先，進行合理行政干預，加強監督力度。中小企業信用擔保是準公共產品，需要政府合理的行政干預。同時，還應強化監督職能，監督擔保機構健康運行。其次，完善相關法律法規，創造良好的法律保障環境。我國《擔保法》為擔保業務開展提供了法律依據，但對中小企業信用擔保機構基本沒有涉及，理應做出相應的修改完善。同時，應該盡快出臺中小企業信用擔保法，對擔保對象、資金籌集、風險規范、法律責任等做出明文規定，搭建信用擔保體系的基本框架，使信用擔保機構有法可依。最后，完善資金補償機制和績效評價機制。

二、以市場為主體

我國中小企業信用擔保體系應以市場為主體，堅持市場化運作、自主經營、自負盈虧，有效調動其積極性和主動性，促進自身發展，更好地服務于中小企業。第一，完善信用擔保機構運行機制，建立分散和規避風險的機制。一方面，信用擔保機構需強化內部控制制度建設，按照“產權明晰、權責明確、政企分開、管理科學”的原則，科學建立現代化產權制度，堅持市場化操作。另一方面，通過規定擔保比例分散擔保機構和銀行之間的風險，對擔保機構實行風險約束，進行規范化管理，銀行則需指定嚴格的審批制度和擔保程序，從而達到規避風險目的。第二，堅持市場化運作，增強盈利性，信用擔保機構應在平衡扶持中小企業和防范風險的前提下，利用市場機制合理配置擔保基金，把市場化原則貫徹到擔保業務全部過程中，同時增強信用擔保業務的專業性，同時開發出新的自營業務，努力提高經濟效益。第三，加強信用服務體系建設，如加強征信制度建設，強化中小企業信用觀念，建立中小企業信用評級和信用登記制度，從而減少信息不對稱、防范風險、降低成本，提升信用經濟比重，切實保障市場經濟健康發展。

三、以非營利組織為補充

作為擔保機構和銀行之間的橋梁，非盈利組織不以盈利為目的，由財經高校財務和金融等相關專家領導，以在校大學生為主體，發揮相關專家和大學生的專業優勢，充分利用大學生強烈的實踐意識和服務意識，專家主要負責疑難問題，日常服務則由大學生完成，采用負責制和分工制的方式，為擔保機構提供日常財務管理服務，規范企業財務管理，加強其內部控制管理；同時組建專門的銀行小組，搜集企業信用資料，了解企業相關財務信息，促進擔保公司和銀行合同的簽訂；在雙方簽訂合同后，還要進行善后管理，如協助銀行加強對擔保機構財務狀況和資信情況的監督。通過這一整合財經高校資源而組建的專業性的信用擔保中介服務機構，促進銀企長期合作、增進銀企相互了解，從而達到減少信息不對稱、化解擔保難的目的。

以非盈利組織為補充的中小企業信用擔保體系，可以在減少銀行及擔保機構成本、降低風險上發揮有效作用，更好地服務于中小企業，同時又為在校學生提供了實踐平臺，將會產生較好的企業效益和社會效益。

參 考 文 獻

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