建設工程施工承包合同全過程風險管理研究

（大連中環建筑建設工程發展有限公司，遼寧，大連，116013）

【摘要】建設工程施工承包合同管理，是針對工程建設活動中承發包合同，從合同條件的擬訂、協商、制定、履行、索賠等情況的檢查和分析著手進行的科學化、規范化、系統化的管理工作。風險管理是合同管理重要的組成部分。通過實行對合同各個階段可能發生的風險進行合理正確的區分，重點從合同的全過程即合同的訂立階段、簽署階段、實施階段等三個階段進行風險控制與管理，做到“未雨綢繆”，從而實現對建筑工程質量、投資、進度的預控目標，最終公正地維護合同雙方當事人的合法權益，尤其是作為弱勢方的承包人的合法權益。

【關鍵詞】施工承包合同；風險管理；階段劃分；對策

1 施工承包合同風險管理存在主要問題

在我國，目前建筑市場處于買方市場，發包方選擇最愿意承擔和承擔最大風險的承包方中標；通過壟斷信息的方式，使一些本應共擔的，或本應發包方承擔的風險，在承包方不知情的情況下，轉由承包方承擔；通過相關業務的處置權，將風險進一步轉移給承包方，甚至強行將風險轉移給承包方。

現實中，風險雖然是發包方和承包方在市場搏弈的結局，但在很大程度上也是承包方對風險管理失控的惡果。承包方在工作中，重中標，輕履約；重報價，輕措施；重義務，輕權利；重口頭承諾，輕證據保留；重實體規定，輕程序過程；重客觀性，輕時效性。這直接導致施工還沒有開始，風險已經臨門。具體表現為：一是承包方懾于發包方對中標單位的決定權，放棄自己的權利，不敢與發包單位進行平等的協商，對許多隱藏著風險甚至重大風險的中標條件、不合理要求和不利的客觀環境因素，自愿不自愿地予以接受。二是承包方對合同風險控制工作不夠重視，放任風險的存在和發生。項目管理人員和施工人員缺少風險意識和責任心。三是缺少風險控制的科學和有效方法。

2 施工合同全過程風險管理的控制重點

2.1 合同訂立階段

2.1.1 招標文件。一是發包人違法要求。二是不公平的要求。三是故意隱瞞對承包方提出要約有重大影響的細節問題；使承包方產生誤解。

2.1.2 發包方主體資格及相關資信。一是發包方不具備主體資格。二是虛假項目法人，如：沒有獨立項目運作的資金和管理能力。三是從項目本身上看，也有不真實和項目相關手續瑕疵的問題。四是承包方可能遇到費用不能結算的風險。

2.2 合同簽署階段

這一階段大量的風險是從投標文件中遞延來的，是以合同的形式將承包方的承諾進行確認；另一些則是由于承包方的過失或屈從發包方的壓力等原因新增的風險。

2.2.1 合同文本及合同文件體系，如：發包方不采用住房和城鄉建設部的示范文本；簽訂黑白合同。

2.2.2 合同內容，包括材料供應存在問題；施工準備不充分引發的問題等。

2.2.3 預付款、進度款問題，主要是發包方不兌現承諾，不撥付預付款。對于工程款，主要是由于缺少細致的合同條款約定，特別是缺少對發包方逾期撥款的大力度的、量化的、可操作的制裁措施。

2.2.4 工期問題，招標文件中，發包方對工期已經做了要求，但這樣的工期可能被不合理壓縮了。如果過分壓縮工期，工期滯后的可能性非常大。

2.2.5 工程變更問題。

2.2.6 不可抗力問題。

2.2.7 合同履約保證金問題。

2.3 合同履行階段

在這一階段，主要是由于合同簽署后的潛在風險，最終轉化為現實的風險，還有一些新增加的風險。

2.3.1 對合同的變更。

2.3.2 對承包方增加義務。

2.3.3 承包方在合同中的權利沒有有效行使，合法權益沒能得到全面的保護，相對增加了風險。

2.3.4 需要特別關注的問題是，承包方在合同履行過程中，對相關證據沒有及時收集和保留，或者時效已過，事后無法主張權利和進行舉證。導致一些工程變更及其它權利發生爭議，并最終無法實現。這是本階段最大的風險。

3 合同風險管理有效對策

3.1 在擬定合同文本的內容時，合同管理人員必須對工程現狀進行深入調研，使擬定合同具有預見性，且要對合同進行細致分析，避免所擬定的條款出現歧義。

擬定合同文本要把握以下要點：明確合同訂立時間及優先順序；約定價款中核定工程量清單的時間期限；專用條款中明確組成合同的文件及解釋順序；重視索賠條款的擬定；應該對所擬定的合同初稿進行合法性分析及完備性分析。

3.2 建立健全建筑工程合同管理制度并善加利用。

合同管理環節繁多，包括合同的洽談、草擬、評審、簽訂、下達、交底、學習、責任分解、履行跟蹤、變更、中止、解除、終止等。

3.3 對合同進行動態管理。

（1）建立索賠制度。（2）重視現場簽證。簽證必須依據相關合同條款衡量，起到相互制約的作用。（3）及時記錄、收集和整理工程所涉及的各種文件。（4）及時處理停工損失。⑤嚴格執行工程量清單規范及定額規定。

3.4 重視信息管理等現代化手段的運用

作為承包方，應加大投入應用信息管理的理念和方式來進行合同風險管理，如：建立響應的數據庫進行合同基本數據查詢；對合同的執行情況的查詢和統計分析。另外，可以借助相應的軟件，模擬合同管理中各個階段的風險等級，對風險等級高的事項進行重點控制。

3.5 認真開展建筑工程合同履行情況評價工作。

在合同終止之后，合同管理人員應做好建筑工程項目合同資料的收集、保存、整理、分類、登記、編號、裝訂、歸檔備案工作，實現工程合同檔案管理程序化和規范化。同時，總結合同履行與管理的經驗與教訓，用于指導今后的合同管理工作，提高合同管理水平的目標。

4 結束語

建設工程施工承包合同全過程風險管理是一項實踐性很強的工作，既要進行理論研究，更需要實踐支撐，避免犯類似的錯誤。通過三個階段的劃分，找出所有潛在的風險，在實踐中，要通過風險損失量和風險概率大小的判斷，確定出主控風險和輔控風險及可忽略風險，從而制定有效的風險管理措施，確保承包人合法權益得到保證。

參考文獻

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[3] 王廣月 工程合同風險管理與索賠[M] 北京 水利水電出版社2009年7月