企業戰略管理項目的風險管理

戰略管理往往以項目方式實施，其執行過程是一項集智力密集與勞動密集于一體的活動，不可避免地帶有社會和技術的不確定性，戰略管理的風險本身也需要得到明確地、系統地、綜合地管理，以避免戰略實施為企業帶來不必要甚至是災難性的損失。戰略管理過程的風險管理可以分成三個階段：風險辨識、風險評估和風險控制，以便在整體運轉過程中始終將風險控制在可以接受的范圍之下。

一、戰略管理過程的風險辨識

所謂風險辨識就是采取有嚴格計劃的步驟，在妨礙戰略管理項目成功的因素變成問題之前發現并定位它們。風險辨識是風險管理過程中最重要的一環，也是最難完成的一項任務。戰略管理項目的風險辨識原則、步驟和方法如下：

1、項目風險的來源

項目的風險來源于三類環境，并與其變化密切相關：1、系統外環境：如競爭對手的應對策略會隨著人員的變化而變化；2、系統內環境：如企業財務狀況、產品競爭能力等會隨著時間的變化而變化；3、項目環境：企業實力的不同決定了所能承受的風險大小也不相同，決策的不同會帶來不同的風險處理措施。

2、項目風險的結構

按照系統管理思想，可以為戰略管理項目引入功能、來源和時間三維視角。功能視角包括戰略管理各階段的3個要素，即方案、應用環境和人員；來源視角包括3個故障源，即系統內環境、系統外環境、項目環境；時間視角與戰略管理項目的各階段有關，包括戰略調研、分析、制定、實施階段。

3、戰略管理項目階段性風險因素研究

在風險分類結構的框架指導下，我們認為戰略管理項目調研、分析、制定、實施四階段的風險因素可按照項目要素歸類（見表1.1）。

二、戰略管理過程的風險評估

風險評估是對風險的規律性進行研究和量化分析的過程，起到風險管理過程中風險辨識和風險控制間的橋梁作用。風險研究的方法和工具有很多，風險當量評估是其中較常用的一種。李少明等國內外眾多學者已經一致認同，風險值取決于風險因素發生的可能性和發生后造成的影響，風險值越大，風險等級就越高，相應也就得出了風險優先管理次序。在本文中，我們考慮到戰略管理中企業現狀及項目管理措施的影響，改進了傳統風險當量的計算公式，主要步驟如下：

1、風險當量計算主要步驟

第一步，評估風險因素影響I：I=C0*A

（1）評估風險因素發生可能性（T）、項目脆弱性（V）；

（2）當風險因素存在（T）而項目本身正存在某些弱點（V）時，風險因素一旦發生，項目所可能遇到的損壞度為C，即風險因素與項目脆弱性的組合則可定義為可能損壞度C，ISO/IEC13335定義：C=（T+V）-1，對應可得出可能損壞度系數C0；

（3）確定風險因素對項目的影響系數A；

（4）在確定風險因素影響系數A的基礎上，充分考慮不同項目的特殊性、異質性以及不同的項目內外環境，乘以可能損壞度系數C0，有助于客觀評估風險因素的實際影響。

第二步，評估風險發生可能性P：P=N+V

（1）評估項目管理措施失效性N；

（2）當項目存在風險因素時，項目必須在有相應的脆弱性（V）及未采取適當有效的管理措施（N）進行預防處理的條件下，風險因素才會實際發生。因此，風險發生的實際可能性取決于項目脆弱性V、項目管理措施失效性N，即P=N+V。

第三步，計算風險等級R：R=I*P，即：R=（C0*A）*（N+V）

2、風險當量的參數評估方法

在量化分析中，需要對各風險因素的風險當量公式中所有相關參數進行評價。在本文中，為了確定各風險因素的發生可能性及對項目的影響，必須對風險因素、項目脆弱性、可能破壞度及項目影響度進行評價。大多數定量評估的難點在于依賴于評估者的判斷力和直覺，減少主觀判斷的方法之一就是強制確定法。強制確定法是一種確定重要性系數的方法，又稱為兩兩對比法或一對一對比法，通過兩項功能（因素）對比，按重要程度評分，重要的功能或因素得1分，次要的功能得0分，最后確定重要度系數。使用強制確定法進行的每次對比，總會比較出一項風險因素更易發生，得分1，另一項則得分0。將各風險因素得分相加后列于右列，對比的總次數可根據集合理論計算得出：

（D為對比的總次 數，n為風險因素數）。以戰略調研階段為例，風險因素有5項，對比的總次數為10。用每項因素的得分合計除以對比總次數可得得分系數，筆者依賴個人經驗進行對比，過程見表2.1。若按照>0.3為風險因素發生可能性高、>0.2為風險因素發生可能性中、≤0.2為風險因素發生可能性低的分類，則可得出各風險因素發生的可能性級別。

可見，使用強制確定法幫助我們更客觀地對項目所有階段中各風險因素的級別進行量化判斷。同樣，我們可以在評估項目其他系數時使用此法。

3、使用強制確定法模擬戰略調研階段風險評估排序

（1）計算風險可能損壞度系數C0

使用強制確定法確定風險因素發生可能性T分類，對應量化標準為：1—低：風險因素存在但發生的可能性小；2—中：風險因素存在且有一定的發生可能性；3—高：風險因素存在且發生的可能性大。

使用強制確定法確定項目脆弱性V分類，對應量化標準為：1—低：弱點極小；2—中：弱點較小；3—高：弱點較大。

確定項目可能損壞度C：使用公式C=（T+V）-1。

由損壞度C可對應百分比系數，稱為損壞度系數C0：C=1--C0=0.2；C=2--C0=0.4；C=3－C0=0.6；C=4－C0=0.8；C=5－C0=1.0。

戰略調研階段對應結果見表2.2。

（2）計算風險影響I

使用強制確定法確定風險因素對項目的影響系數A分類，對應量化標準為：5—小：風險因素的發生對項目的影響小；8—中：風險因素的發生對項目有一定影響；10—高：風險因素的發生存在且發生的可能性大。

確定項目影響I：使用公式I=C0*A。

戰略調研階段計算結果見表2.3。

（3）計算風險發生可能性P

使用強制確定法確定項目管理措施失效性N，對應量化標準為：1—易管控：項目中的針對性管理措施能有效防范風險因素的發生；4—較難管控：項目中的針對性管理措施較難防范風險因素的發生；7—極難管控：項目中的針對性管理措施對極難防范風險因素的發生。

確定風險發生可能性P：使用公式P=N+V。

戰略調研階段計算結果見表2.4。

（4）計算風險等級

使用公式R=I*P，戰略調研階段計算結果見表2.5。

4、戰略管理各階段的主要風險因素

在戰略管理項目風險辨識與評估過程中，我們在風險結構圖的指導下全面辨識了項目各階段風險，在此基礎上模擬了風險當量評估體系，利用歷史數據及經驗估算，完成了戰略調研階段風險排序。當然，由于不同企業在不同發展階段的狀況不同，從事戰略管理工作的人員經驗及能力亦不同，運用風險當量評估體系會得出不同的評估排序結果。

三、戰略管理過程的風險防范

在完成戰略管理項目的風險辨識及評估之后，風險當量的排序實際已經排出了風險因素優先管理次序，即風險應對的優先等級，戰略管理者可據此結合企業實際情況相應采取風險應對措施。

（作者系中國外運華東有限公司綜合管理經理）