淺析商業銀行信貸風險問題及應對策略

一、概念界定

信貸風險，是指在銀行經營活動中信貸資金遭受到期不能按期收回或貶值等損失事件發生的不可確定性與可能性；或者說是銀行在信貸經營活動中預期收益與實際收益出現偏差的概率。它既體現在信貸分配環節上，又表現在信貸使用環節上。由此可見，信貸風險是個普遍性的一般概念，它是指貸款損失的一種不可確定性，是所有貸款（包括正常貸款和非正常貸款）均具備的潛在損失可能性。

二、信貸風險的種類

商業銀行的性質決定了它在信貸經營活動中不可避免地面臨著多種風險， 具體如下：

1、信用風險，又稱違約風險，是指由于借款人的違約，包括無力履約，導致商業銀行信貸資金不能如期、足額收回所帶來的損失可能性。一般認為，這種風險是商業銀行最大的風險。

2、市場風險，是指因市場變化或市場價格變動，如貸款利率的變化、市場匯率的波動等引起信貸收益減少或虧損的風險。在開放式經濟活動中，這種風險有時也很重要。

3、政策風險。是指因國家經濟政策、中央銀行貨幣政策、信貸政策上的變化給商業銀行信貸業務經營帶來造成損失的可能性。如人民銀行采取的緊縮貨幣信貸政策等。

4、國家風險。是指商業銀行從事跨國信貸業務中，因借款人所在國的政治、經濟或社會環境發生變化，致使借款人不能按約還本付息的可能性。

5、競爭風險。是指海業銀行在激烈的同業競爭中出現優良信貪客戶流失、資產質量下降、借貸利差縮小等情況而導致信貸損失的可能性。

6、法律風險。是指因不完善、不正確的法律意見、文件，造成同預汁情況相比資產價值下降的可能性。

此外，商業銀行面臨的信貸風險還有信貸管理風險、信貸創新風險、經營風險、政治風險等。

三、我國商業銀行信貸風險的具體表現形式

1、信貸資產的效益性減弱。信貸資產的效益性，它主要是指商業銀行在經營信貸業務過程中獲得貸款利息和有關費用收人的能力。因為創造盡可能多的金融收益是銀行信貸經營的第一出發點，但現實是我國商業銀行信貸資產質量普遍不高，不僅資金投放沒有全部形成有效產出，而且銀行貸款資金周轉速度日益下降、貸款呆壞帳明顯增加、存貸利差減少，這一切均導致銀行信貸收支不平衡，實際可用經營性資金減少，籌集資金運用能力減弱，自我發展和自我積累能力萎縮，信貸經營成本上升，資金使用效益下降，甚至出現較大面積的基層行財務虧損。

2、信貸資產的安全性降低。信貸資產的安全性是指商業銀行在經營信貸業務過程中避免信貸資金遭受風險和造成損失的能力。由于我國銀行信貸運作具有某些“雙軌制”特點與體制惰性，再加之信貸擴張機制的容易形成，這一方面導致大量的金融腐敗和金融尋租行為的產生，它直接表現為繞規模貸款、違規放貸和資金官倒；另一方面導致貸款存量受結構制約，貸款增量難以按照優化和效率原則進行配置，貸款擔保機制不健全，貸款安全沒有保障，甚至對企業大量的逃廢債行為無策以對，從而最終導致大量不良貸款的產生，形成最大貸款風險。

3、信貸資產的流動性不強。信貸資產的流動性是指商業銀行在經營信貸業務中能按預定計劃回收信貸資金或在無損的狀態下迅速變為現金資產的能力。由于我國國有企業自有資金嚴重不足，過分依賴銀行資金供應；一旦企業經營出現問題，資金占用結構不合理，資金周轉發生遲滯，虧損與呆帳增多，就將導致企業經營風險向銀行位移，占企業總資金80%以上的信貸資金就會處于鋪底性沉淀和高風險狀態之中。這樣大量信貸資金被企業長期占用，轉化為鋪底資金，就失去有償周轉的特性，不僅影響了銀行貸款進一步擴大對企業生產經營的調節作用，而且直接降低了貸款資產的流動性，加大了貸款風險。

四、防范信貸風險問題的策略

1、加強認識，提供防范和化解信貸風險意識，高度重視銀行信貸資產質量問題。信貸風險問題其實就是信貸資產質量問題，它不僅是銀行信貸自身問題，也是政治經濟問題，它從一個側面反映出國民經濟的整體素質和運行狀況，必須加以充分認識，并應從根本上采取措施，努力培育信用文化和道德風范，重建社會信用環境，營造一種“無信則不立”的信用氛圍，以從思想根源上消除信貸風險產生的隱患；否則，將不利于國家經濟和金融的穩定、不利于國民經濟持續、快速、健康地發展，不利于整個改革大業。

2、按照商業銀行的經營目標和市場經濟發展的要求， 防范和化解信貸風險的出路， 應放在如何建立起銀行和企業雙向合作、互為主體的風險管理機制， 從宏觀和法律角度上抑制經濟生活中隨機擾動的風險因素， 使得無限的風險有限化、固定的風險流動化、集中的風險分散化， 以保證銀行和企業的經濟活動處于正常有序的運行狀態之中。

3、營造優良經營環境， 增強銀行自身實力， 消化不良資產。第一， 加強金融市場管理，調整各種利益關系， 恢復國有商業銀行盈利能力。第二， 在銀行恢復盈利能力的基礎上設立不良貸款消化專項基金， 多渠道消化不良金融資產。主要包括發行特種公債、籌集核銷財政性貸款專項資金、提高呆帳準備金計提比例、財政適當減稅讓利、從人行再貸款中劃出與政策規定的停減緩息相應的部分對國有商業銀行實行停減緩息， 甚至成立專門處理機構等。

（作者：河南大學經濟學院金融學專業2009級學生）

參考文獻：

[1]朱正元.國有商業銀行分步重組上市研究.金融研究，2000 12.

[2]許國平，陸磊.不完全合同與道德風險:90年代金融改革的回顧與反思.金融研究，2001，2.