農村信用社借名、假冒名貸款的形成原因和防范措施

摘要：本文著重闡述了農村信用社借名、假冒名貸款的形成原因及表現形式，提出了相應的防范措施及建議，以期對我省農村信用社信貸管理工作的良性發展提供參考。

關鍵詞：借名 假冒名貸款 形成原因 防范措施

借名、假冒名貸款的大量存在，嚴重制約著農村信用社的信貸資產質量，嚴重影響和損害了農村信用社的良好社會形象，損害了客戶的切身利益，惡化了社會信用環境。目前農村信用社在辦理貸款過程中仍然出現借名、假冒名貸款現象，不僅范圍廣，而且數額多，長此發展下去，會對農村信用社造成不利的影響。然而借名、假冒名貸款形成原因何在，應采取什么有力的辦法措施解決這一問題，筆者對此談點自已粗淺的看法。

1 借名、假冒名貸款的形成原因及表現形式

1.1 員工素質不高，制度執行不到位

1.1.1 農村信用社自成立以來，在各類銀行機構中，一直被視為“弱勢群體”，其他銀行高端人才不愿意進，自身人才人才匱乏，大量信貸人員未接受過正規業務學習，大多憑經驗操作業務，缺乏風險防范意識。在整體管理粗放的環境下，缺乏職業道德教育，有的員工較多考慮績效考核中的利益或者為個人謀私利，不準確、不充分履行自己的工作職責。

1.1.2 制度執行不力，有法不依、有章不循、違規辦理、違法操作是形成借名、假冒名貸款的直接原因。一筆貸款發放牽涉到信用社主任、信貸員和監督檢查人員等多個崗位多名人員，貫穿貸前調查、貸時審查、貸后檢查等多個業務操作環節，由于各條線、各環節沒有嚴格按照規定的業務流程來辦理，“三查”制度流于形式，不能發現存在的問題或發現問題沒有引起重視，為借名、冒名貸款的發放提供了可乘之機。更有甚者，部分員工內外勾結，違規操作發放借名、假冒名貸款，這些大多與“吃拿卡要”問題并生并存。

1.2 稽核檢查不深入，處罰不力，整改不到位

1.2.1 近年來，稽核監督得到重視，每年都能夠組織多次信貸、合規方面的檢查，但從實際情況看，監督檢查不深入不徹底，很多檢查在一定程度上走了過場，許多問題未能及時發現，或者是發現后不能及時、徹底整改，內部監督的效果不理想。

1.2.2 對相關責任人的處罰不力，部分聯社對借名、假冒名貸款的相關責任人不按規定進行嚴肅追究，而是礙于情面姑息遷就，不能起到警示與防范作用。

1.3 借名、假冒名貸款表現形式多樣化

1.3.1 信用社部分客戶經理直接或間接從事商業經營活動，當自己需要周轉資金時，往往采取借名冒名貸款的方式發放自批自貸貸款(主要采取騙取或偽造貸戶身份證和貸款證，私刻假印章、模仿貸戶簽名以貸戶名義在信用社獲取貸款)。

1.3.2 信用社客戶經理的近親屬、關系人需要貸款而又不符合貸款條件時，客戶經理將可能采取假借他人的借名、假冒名貸款方式發放關系人貸款。

1.3.3 當前，信用社為加強信貸管理都嚴格控制貸款跨區，制定了嚴格的懲罰措施。因為跨區貸款較為明顯，客戶經理為逃避跨區貸款，將會采取假借轄區內他人名義的借名冒名貸款方式發放跨區貸款。

1.3.4 雖然借款人符合條件，但是以前已經辦理了貸款，按照規定不能再向其發放。在這種情況下，客戶經理如果還想辦理這筆貸款業務，就可能采取借名、假冒名貸款的方式發放事實上的壘大戶貸款(有的用企業法人或股東的名義貸款給企業使用)。

1.3.5 當前，信用社都實行了嚴格的貸款授權制度，客戶經理只能在權限內發放貸款，當超過自己權限時，客戶經理要上報有權人審批。當因為某種原因未能審批而客戶經理想發放貸款時，客戶經理將可能采取借名、假冒名貸款的方式發放超權限貸款，使貸款授權書成為一紙空文。

2 借名、假冒名貸款的防范措施

2.1 加強信貸人員的培訓學習，防范操作風險

2.1.1 加強信貸人員的職業道德教育和法律教育，使其樹立敬業愛崗意識和遵章守紀意識，自覺遵守各項規章制度，增強法制觀念。經常開展案例分析，加深員工對法律、監管規定的認識，提高其對道德風險的警覺性和抵御能力。

2.1.2 強化信貸人員業務培訓，對所有信貸人員及擬從事信貸崗位的員工進行基本制度、信貸業務流程等培訓，提高信貸隊伍的業務素質。堅持以考促學，以學促用，用制度管人管事。

2.2 創新科技手段，變人防為機防

2.2.1 通過央行個人征信系統、身份證聯網核查系統獲取較全面的有關農戶的信息，識別個人信用，從而為發放貸款提供可靠的依據。

2.2.2 進一步完善信貸管理系統中客戶及保證人信用信息，提高信貸管理系統的應用水平，確保采集信息的真實性和數據錄入的準確性及時性，并建立“黑名單客戶”管理制度，將不守信客戶及時錄入信貸管理系統，使之制度化、經常化，嚴格控制對已列入“黑名單”客戶的撤銷權，實現系統內信息共享，以此降低信用社在農戶貸款中的風險。

2.2.3 開發運用信貸指紋管理系統。一方面利用系統識別客戶身份，很大程度上防止借名、假冒名貸款的出現，并且在提高辦貸效率，防止資金被挪用等方面也能起到積極作用。另一方面對信貸員采用指紋儀登陸操作管理，是采用指紋的唯一性來取代用戶代碼、密碼方式的登陸方式來嚴格分清貸款經辦人、復核人責任，能從源頭上解決密碼通用、密碼不密和職責不清等問題，有效避免部分違規貸款出現責任認定困難。

2.3 分類處置、責任追究

2.3.1 打擊借名、假冒名貸款，遏制新增是關鍵，避免出現借名、假冒名貸款前清后增問題。將“新增借名、假冒名貸款”作為一條高壓線，加大對新增借名、假冒名貸款責任人的懲處力度，長久保持打擊借名、假冒名貸款的高壓態勢。對新增的借名、假冒名貸款，不論金額大小、有無形成損失、涉及到誰，都一律按照相關規定和已經明確的紀律要求嚴格責任追究，絕不姑息。

2.3.2 對存量借名、假冒名貸款按成因、形式及特點，區別對待。對借款人、實際用款人承認債務，且具備還款能力的，進一步加大清理力度，爭取以現金方式提前收回貸款；對現金清收困難的，要與借款人和實際用款人進行積極協商，爭取由償還能力強的一方承接債務，并追加資產抵押或其他有效擔保后重新簽訂貸款手續；對多戶貸款一戶使用或多戶貸款企業（政府、村委）使用，實際用款人具備償還能力且做出還款承諾的，可進行歸并，由實際用款人承擔債務;對實際用款人賴債、逃債、拒不認賬的，積極與司法、執法機關合作，依法起訴或申請公安機關介入，發揮司法手段的震懾作用，打擊騙貸等違法犯罪；對符合核銷條件的借名、假冒名貸款，在對相關人員進行責任追究后，可按規定程序進行核銷處理。在貸款歸并和重組中要注重使相關人員承擔連帶保證責任，保留對借款人和實際用款人等相關人員的追索權。