試論行業協會在應對反規避中的交易成本優勢

　　摘要：文章從介紹我國面臨的反規避調查現狀入手，運用交易成本理論，從行業協會這一中觀層面，重點闡述行業協會在應對反規避中的交易成本優勢。
　　關鍵詞：行業協會；反規避；交易成本
　　2001年中國加入世界貿易組織以后，對外貿易煥發出勃勃生機，進出口總量每年都以20%以上的速度遞增，成為改革開放以來發展最為迅速的時期，取得了舉世矚目的成績。然而伴隨而來的是國外對華愈演愈烈的反傾銷和反規避調查。反規避措施是指針對出口國規避反傾銷措施而由進口國采取的調查和裁決，本質上是對反傾銷制度的發展和延伸，這一國際貿易新壁壘正困擾著我國的外貿企業。據統計2001年至2012年6月，我國企業遭受的反規避調查有39起，在已經結案的30起中，27起成功征稅，征稅成功率高達90%。顯然我國已經成為反規避調查最大的受害國。
　　在國際反規避舞臺上，行業協會作為申請人和利益方，以非政府組織的身份發揮著重要的作用，在應對貿易摩擦中具有重要的節約交易成本的優勢。
　　一、交易成本理論
　　交易成本是指達成一筆交易所花費的全部時間和貨幣成本，包括傳播信息、廣告、與市場有關的運輸以及談判、協商、簽約、合約執行的監督等活動所花費的成本。交易成本理論最早是由諾貝爾經濟學獎得主科斯1937年在其所著《企業的性質》一文中提出的。根據科斯的分析，交易成本又稱交易費用，是指那些在經濟活動中產生但是又無法計入生產成本的費用，可以稱為“利用市場價格機制的費用”。當市場處于完全競爭狀態，價格是既定的，并且會被市場中所有當事人所掌握。但是這一理想的假設是不現實的，因為價格多數情況下是不確定的，未知的。如果想要將未知的信息轉變為已知信息，當事人是要付出代價的。同時市場交易中多數交易過程不是一帆風順的，交易主體之間會出現各種爭議、糾紛甚至沖突，這時就需要協商、調解甚至訴諸法律，所有這一切都是要花費代價的，即為交易成本。
　　國外對華發起的反規避調查實際上相當于進出口雙方在外貿交易中的一種爭議處理過程，這一過程既涉及復雜的規避行為界定、法律條款的援引，還包括一系列繁雜的起訴應訴等的法律程序，雖然這一過程的表現形式不是貨物或者服務的買賣交易過程，但是又確實是交易過程產生的后續結果，期間發生的所有費用都可以稱之為交易成本。對于每一個外貿企業而言，利潤是第一位，如果成本花費過多，必然會影響企業的發展，因此如何有效地降低交易成本同時又能合理解決糾紛就成為企業極為關心的問題。
　　行業協會作為同行業企業為了共同利益而建立的組織，具有非營利性、自律性和服務性的特點。行業協會的管理模式相對企業的層級管理機構而言比較簡單，可以避免可能在企業內部發生的官僚性管理成本。對比發達國家的行業協會與我國行業協會，其共性都包括制定行規和標準，提供貿易信息和咨詢服務，懲罰不正當競爭，避免出現機會主義行為和惡性競爭。同時行業協會還可以代替政府行使一定的職能，大大降低了管理成本，節約了交易費用。通過行業協會對同行業企業實施的監督和管理，以及其獨特的第三方地位，保證了糾紛的順利解決。
　　下面舉一個簡單的例子來證明行業協會具有節約交易成本的優勢，如圖1所示。
　　圖1中，當全行業的產量為Q0時，價格為P0，需求曲線上的交點X0代表全行業利潤實現了最大化。如果此時國外產品進入本國市場，產品的總供給量增加，競爭加劇，在總需求不變的情況下價格開始下降。此時有企業為降低成本，會選擇通過生產供應假冒偽劣產品來博取利潤。這樣整個市場上，產品的質量也會下降。由于市場上總供給量增加，當產量增加大Q1時，價格等于平均成本，即交點X1位置，行業利潤為0。如果競爭進一步惡化，當產量增加大Q2時，在X2點位置時，平均成本超過價格，全行業都會出現虧損。
　　此時，對受害企業而言可以采取兩種方式。一種是通過法律界定的違法行為來懲罰違規企業，但是要花費企業大量的時間以及人力物力等成本進行舉證、訴訟。另一種方式是通過組建行業協會，由其制定所有企業必須遵守的行規和標準，立足中觀層面，對市場經營秩序進行調整，形成長期有效的制約機制，保證該行業在未來市場中的健康有序的發展。在第二種方式中，由于行業協會比較熟悉了解本行業的基本情況，在問題發生時可以及時準確地找到目標企業，對其違法違規行為進行追究處罰，一方面保護了行業內守法企業的商業信息安全，另一方面也降低了信息收集成本以及時間成本。
　　二、行業協會在反規避中節約交易成本的優勢
　　在應對反規避調查的過程中，行業協會節約交易成本的優勢主要體現在以下三個方面：
　　（一）提供全方位多元化的信息、咨詢服務
　　根據以往我國外貿企業應對國外反傾銷調查和反規避調查的失敗案例，敗訴企業一個共同的特點是不關心行業資訊，信息情報的收集渠道不暢，信息的不對稱往往導致在產品進口報關被征收高額進口稅時方才懵懂而知，此時再倉促應對，結果可想而知。目前比較好的模式是企業有專門人員負責收集行業咨詢和行業信息，及時為決策部門提供最新的數據。雖然認可信息的重要性，但是我國大多數外貿企業的規模較小，很多企業主不愿意在這方面花費金錢。行業協會的服務性特點可以輕松地解決企業面臨的矛盾困境。作為行業大多數企業利益的代表，行業協會一個重要的職能是隨時收集整理行業相關咨詢和信息，形成行業報告為大多數企業提供市場參考，同時與國外同行業組織保持密切聯絡和定期交流，開辟獲取信息的新渠道，為行業內企業提供及時有效的信息，提供培訓、咨詢在內的全方位、多元化的服務。
　　（二）建立有效機制，實行協調行動
　　行業協會通過建立對外行動的機制和對內懲罰的機制，二者相輔相成實現協調行動。應對反規避不是某一個企業的個體行為，通常是一個行業的集體行動。相關企業為應對反規避調查，除擁有充分的信息外，還要通過行業協會進行有效協調，通過培養會員企業的誠信意識，增強企業的責任感和使命感，提高行業團體的凝聚力，避免出現消極的“搭便車”行為。為維護行業企業的利益，行業協會要做好協調人，組織企業聯合行動，使每個企業都能得到它單獨行動時更大的收益。為應對反規避調查，企業往往要花大量時間制定應對策略、尋找有力證據并承擔高昂的訴訟費用。由于要付出大量的成本，因此這對于任何一個單個企業而言，都缺乏足夠的激勵，每一個理性的個體都希望通過別人去完成應訴過程，自己坐享其成，最終的結果是每個企業都想“搭便車”，結果是如果應訴失敗，全行業都要承受敗訴的惡果。行業協會可以通過制定行規和處罰程序等機制，在應對國外的反規避調查時節約時間成本，在最短的時間內制定好應對措施、找到相關的有力證據，按照受益比例協調分攤高昂的訴訟經費，避免那些只顧短期利益的機會主義行為。
　　（三）分享信用聲譽，實現雙贏共贏
　　除了在以上兩個方面具有明顯節約成本的優勢外，行業協會還可以讓會員企業享受到成員特有的信用聲譽。由于在不同的商品市場上，交易主體之間的地位是不對等的，信息的不對稱會給交易主體之間帶來信任危機。為了維護自身利益，消費者往往更加信任銷售者之外的第三方——行業協會，因為行業協會擁有中立、客觀的地位，能夠在一定程度上對不道德的商業行為進行抵制，保護消費者的利益。因此行業協會內的企業，可以充分利用組織的信譽來建立自己的聲譽，從而降低信任構建成本。
　　下面的例子可以說明行業協會如何從整體利益出發，組織協調企業參加反規避應訴，實現行業整體利益的最大化。
　　2005年2月25日，美國對我國出口的石蠟蠟燭進行兩項反規避調查，涉案企業達到110余家。為計算方便，在此假設涉案企業為30家，應訴的訴訟費用為100萬美元，這些企業分別為B1，B2，B3，B4，B5…………B30