網絡支付洗錢風險探析

隨著我國電子商務的迅速發展，網絡支付年交易額已達萬億元，成為非現場主流支付方式。現實中，網絡支付作為一種新興的支付方式，經常被犯罪分子利用，從而導致非法資金通過該領域進入經濟體系，逐步完成洗錢的放置、離析與融合三個階段。央行于2010年6月21日頒布了《非金融機構支付服務管理辦法》，正式將第三方支付納入反洗錢監管范圍，規定第三方支付機構應當遵守反洗錢的有關規定、履行反洗錢義務。但由于該行業所具有的特殊性與復雜性，目前對第三方支付機構進行有效的反洗錢監管還存在一定困難。

一、網絡支付的發展現狀

我國的第三方支付始于2001年，早期使用的是網關模式，這種模式的特點在于入門門檻低、產品價值有限。2005年出現了一些新的模式，主要有易寶模式、快錢模式、支付寶模式、財付通模式等。上述模式通常被應用于網絡購物、移動支付及基于債權債務的收付款領域。在網絡支付得以迅猛發展的同時，犯罪分子也常將網絡支付作為洗錢的便捷通道，通過制造大量虛假交易來模糊非法資金的來源進行洗錢。同時，依靠網絡支付服務，犯罪分子可以不斷地轉換真實貨幣和虛擬貨幣、規避跟蹤監測，進而使得非法資金的轉移變得更加容易。

二、網絡支付存在的洗錢風險

（一）構建虛假交易隱蔽轉移資金

網上交易的匿名性、非現場性與隱蔽性等特點，使得交易者可以方便地通過構建虛假交易進行非法資金轉移。受網上交易匿名性的約束，第三方很難準確獲取網絡賬戶資金對手信息，很難了解該交易的資金來源，也無法深入分析客戶的交易目的與交易性質。

（二）任意設置提現的目標賬戶

資金的接收方可通過多個網絡賬戶任意設置本人或非本人的提現賬戶用于接收網絡賬戶的資金，還可將資金直接轉入其他網絡賬戶。另外，當客戶取消交易要求退款時，網絡支付平臺也只是將資金退回付款方的網絡賬戶。

（三）網絡賬戶的非唯一性造成資金監測困難

當前第三方支付機構提供網絡支付服務主要依靠客戶在該支付機構注冊的網絡賬戶來完成交易結算服務，其過程首先需要完成資金從銀行結算賬戶到網絡賬戶的轉移。然而申請網絡賬戶的匿名性與非現場性，導致不法分子可以申請多個網絡賬戶轉移資金，第三方支付機構無法依據網絡賬戶來分析判斷該交易是否存在異常，更無法甄別該客戶的交易行為是否異常。

（四）第三方支付機構對客戶的身份識別不夠完善

由于反洗錢法規對第三方支付等網絡支付業務在客戶身份識別方面沒有嚴格的規定，導致網絡賬戶的注冊環節未能依照反洗錢有關規定對客戶開展身份識別，使得洗錢者能夠比較容易地規避這一環節，導致監管部門很難通過第三方支付機構獲取交易方基本身份信息。

（五）支付資金流向難以明確

在網絡支付過程中，作為資金轉出方的銀行很難獲取資金轉入的目標網絡賬戶的ID信息。由于第三方支付機構充當著買方的“賣方”和賣方的“買方”雙重角色，每筆資金交易被分割成兩部分，銀行在日常反洗錢資金監測中無法確定這兩項交易的因果關系，給分析判斷異常交易帶來困難。

綜上所述，第三方支付業務與傳統的銀行業務相比，洗錢風險隱患更大。

三、對策建議

（一）明確履行反洗錢義務的具體內容

當前施行的《非金融機構支付服務管理辦法》要求第三方支付機構在提供網絡支付業務時應遵守反洗錢規定、履行反洗錢義務，但在反洗錢法規中缺乏對第三方支付機構的具體規范內容。因此應修訂完善反洗錢相關法規，明確第三方支付機構的反洗錢組織機構設置、內控制度建立、客戶身份識別、客戶身份資料及交易記錄保存和可疑交易報告的具體要求，完善網絡賬戶在開立、使用及提現等環節的反洗錢措施，并將從事網絡支付業務的機構接入反洗錢監測分析中心的大額交易和可疑交易報送系統，要求其勤勉盡職地履行各項反洗錢義務。

（二）對網絡賬戶實行實名制注冊

比照行政法規《個人存款賬戶實名制規定》中對個人存款使用實名的規定，出臺相關制度要求第三方支付機構在提供網絡支付服務時，要求客戶實名制注冊網絡賬戶，自然人客戶完整登記包括姓名、性別、國籍、職業、住所地、聯系方式等個人信息，并留存有效證明文件的復印件或影印件。非自然人客戶則要完整登記客戶名稱、住所、經營范圍、組織機構代碼、稅務登記證及依法開展經營的執照等身份信息，并留存相關證件的復印件或影印件，同時通過公安、工商、稅務等部門對客戶信息進行核對，有效識別控制風險。

（三）合理設置網絡支付的交易規則

針對網絡支付存在洗錢風險漏洞的問題，第三方支付機構應更加重視網絡支付體系中風險的管理，不斷加強對客戶交易行為的控制，依據風險要素與商戶的經營范圍、交易規模等對交易金額、交易頻率進行設置，增加對提現賬戶變更的申請與審核程序，合理限制跨境交易和非正常收付款業務，完整保存各環節的交易記錄，實現反洗錢合規監管與風險防范的目標。

（四）加強對商戶交易背景的審核

第三方支付機構應加強對頻繁、大額接收轉入資金的網絡賬戶所屬商戶交易背景的審查，縱向比照該商戶近期的交易規模、交易規律與往期是否存在較大差異，對于實體經營與網絡經營并存的商戶，第三方支付機構應會同工商管理部門與稅務部門對商戶的經營范圍、經營規模及納稅情況進行審核，對商戶為客戶提供商品活動或商品服務的真實性開展核實，判斷是否存在協助不法分子制造虛假交易，是否存在出售與回收易變現商品對沖交易等方式轉移資金的行為，同時加強監測客戶的交易是否頻繁存在撤銷、退貨、消費調整的情況。

（五）實現銀行與支付機構的交易信息共享

商業銀行應搭建與第三方支付機構信息共享的平臺，在網絡賬戶的注冊及使用環節實現銀行賬戶信息與網絡賬戶信息一致性的匹配校驗，同時通過銀行端或第三方支付端能夠查詢轉出、轉入資金的具體交易對手信息。銀行端在接收轉入、轉出指令時能夠獲取的不僅是支付機構的名稱還應包括具體網絡賬戶的ID信息。第三方支付端在轉入或轉出資金時除了獲取轉入行名稱外，還應獲取交易對手的姓名及賬號等信息，以有效解決銀行與支付機構間信息獲取不對稱的問題，共同把好資金的來源和去向兩個關口，有效截堵非法資金的離析與融合。

（六）會同商業銀行分析網絡賬戶資金的交易情況

第三方支付機構應探索建立網絡支付交易數據庫。在獲取資金量較大、交易頻繁、交易行為異常的網絡賬戶ID信息后，應依據客戶交易的目標商戶，及時分析篩選出高風險網絡賬戶與高風險商戶，會同商業銀行對該類高風險商戶的賬戶的資金交易情況與交易目的開展監測分析。以目標網絡賬戶的ID信息為導索，結合高風險商戶的交易背景、經營范圍、經營規模以及銀行賬戶的交易頻率、交易金額、資金流向、資金用途等綜合分析商戶資金的交易性質，進一步判斷商戶的資金交易是否存在異常及可疑之處，共筑非金融機構與金融機構間的洗錢防線，切實預防洗錢犯罪及相關犯罪的發生。

（七）推行監控名單制度

防控風險的一個重要配套措施是建立高風險網絡賬戶名單，對其進行監控，并對“零風險”客戶進行豁免。但目前包括各金融機構在內的反洗錢義務履行主體在監控名單制度的實施和執行上仍存在偏差。建議第三方支付機構聯合商業銀行建立洗錢高風險客戶監控數據庫，收集國內已定罪的毒品、黑社會性質、恐怖活動、走私、貪污賄賂、破壞金融管理秩序、金融詐騙等犯罪人員名單，供雙方在業務監測環節中使用。

（責任編輯 耿 欣；校對 SJ）