從G—SIFIs到我國金融監(jiān)管體制改革創(chuàng)新的幾點思考

摘 要：隨著全球系統(tǒng)重要性銀行（G-SIFIs）概念引入全球金融治理框架，中國銀行成為首批12個國家29家G-SIFIs之一，我國銀行業(yè)面臨更嚴格的國際監(jiān)管與更激烈的全球市場競爭。本文通過G-SIFIs對我國金融監(jiān)管體制改革的挑戰(zhàn)與沖擊，著力分析當(dāng)前金融監(jiān)管體制中存在的主要問題，對我國金融監(jiān)管體制改革創(chuàng)新提出幾點思考。

關(guān)鍵詞：監(jiān)管； 改革； 創(chuàng)新 ；思考；

中圖分類號：F832.1 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-9031（2013）04-0055-03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2013.04.11

隨著全球金融業(yè)的大力發(fā)展，金融業(yè)對風(fēng)險識別與防范能力不斷提升，對金融監(jiān)管提出更高更嚴要求。近幾年來，全球金融監(jiān)管加大改革創(chuàng)新力度，在全球金融治理框架中引入了全球系統(tǒng)重要性銀行（G-SIFIs）的概念。中國銀行入選首批29家G-SIFIs行列，標(biāo)志著我國經(jīng)濟全球化程度在不斷提升，金融市場和銀行業(yè)在不斷發(fā)展。為了讓更多的銀行入選G-SIFIs，更多金融機構(gòu)須落實《第三版巴塞爾協(xié)議》（BaselⅢ）要求，去迎接更嚴格的國際監(jiān)管與更激烈的全球市場競爭，目前我國金融監(jiān)管體系面臨著改革壓力。

一、我國金融監(jiān)管體制改革面臨新的挑戰(zhàn)

（一）更大的資本壓力

根據(jù)巴塞爾委員會的要求，G-SIFIs需要在最低資本要求的基礎(chǔ)上，以普通股權(quán)一級資本方式提供1%～3.5%的附加資本。目前中國銀行乃至整個中國銀行業(yè)的資本補充渠道相對有限，仍然停留在以利潤留存為主的內(nèi)生性資本補充。因此，要兼顧銀行長期發(fā)展和投資者短期回報的利益訴求，力爭把派息率保持在一個相對合理的水平，為銀行發(fā)展建立有效的內(nèi)生資本補充機制，同時要統(tǒng)籌考慮風(fēng)險、資本和收益，有效提升并保持資本充足水平。

（二）更高的合規(guī)成本

當(dāng)前，國際金融監(jiān)管整體趨嚴，對G-SIFIs的監(jiān)管更是嚴上加嚴。G-SIFIs需要持續(xù)強化有效的公司治理，進一步提升數(shù)據(jù)整合能力，同時面臨更多的跨境監(jiān)管協(xié)調(diào)問題，如其不僅要應(yīng)對母國監(jiān)管機構(gòu)對集團的監(jiān)管，還要接受東道國對其法人實體和分支機構(gòu)的嚴格監(jiān)管，銀行必然承擔(dān)更高的合規(guī)成本。

（三）更高的管理要求

G-SIFIs需要完善全面風(fēng)險管理體系，提升集團并表風(fēng)險管理能力；進一步改進風(fēng)險計量技術(shù)，在全球范圍內(nèi)準(zhǔn)確識別、計量風(fēng)險，匯總風(fēng)險信息，建立跨境跨業(yè)“風(fēng)險墻”，提升風(fēng)險管理的科學(xué)化和精細化水平。為了實現(xiàn)這一要求，銀行必須保持足夠的人力資源和財務(wù)資源投入，持續(xù)加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善信息系統(tǒng)功能，提升數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高精細化管理水平。

（四）更強的同業(yè)競爭

入選G-SIFIs意味著要和國際先進同業(yè)同臺競技，監(jiān)管機構(gòu)、評級機構(gòu)、市場投資者等也將對G-SIFIs的公司治理、信息披露，以及風(fēng)險、盈利情況等有更高期望。雖然目前我國銀行業(yè)的盈利占有一定優(yōu)勢，但過度依賴本土業(yè)務(wù)，過度依賴傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，過度依賴高資本占用的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，尚未建成全方位、多層次的金融產(chǎn)品和服務(wù)系列，經(jīng)營規(guī)模效應(yīng)和經(jīng)濟效應(yīng)尚未充分體現(xiàn)，中國銀行業(yè)的盈利優(yōu)勢將削弱[1]。

二、目前我國金融監(jiān)管體制存在的主要問題

（一）缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致重復(fù)監(jiān)管或空白監(jiān)管，削弱為銀行業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護航作用

一是隨著金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品與服務(wù)的不斷創(chuàng)新，金融活動的多元化，監(jiān)管機構(gòu)之間缺乏有效溝通，對金融業(yè)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)缺乏統(tǒng)一性。如各家金融機構(gòu)在各項業(yè)務(wù)收費時沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，甚至出現(xiàn)濫收費的現(xiàn)象。二是監(jiān)管機構(gòu)對監(jiān)管領(lǐng)域界限不清、責(zé)任不明確，導(dǎo)致監(jiān)管機構(gòu)眾多、權(quán)限重疊，致使金融機構(gòu)在開展業(yè)務(wù)活動中難以執(zhí)行相關(guān)規(guī)章制度[2]。如在信貸業(yè)務(wù)審批過程中，需要遵守多個監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定與要求，大大約束了銀行信貸業(yè)務(wù)的開展，出現(xiàn)了“誰都管”的現(xiàn)象，被監(jiān)管機構(gòu)也顯得無可奈何了。三是在某些金融業(yè)務(wù)活動過程中，沒有找到相應(yīng)的監(jiān)管要求或規(guī)定，如事業(yè)單位債權(quán)減免是否能按照相關(guān)規(guī)定進行，但在相應(yīng)的監(jiān)管機構(gòu)沒有得到明確的說法，監(jiān)管體系出現(xiàn)了“誰都不管”的現(xiàn)象。因此，監(jiān)管機構(gòu)要破解當(dāng)前“誰都管”或“誰都不管”的現(xiàn)象，進行面對面的有效溝通，統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，劃清監(jiān)管領(lǐng)域界限，明確責(zé)任，提升監(jiān)管有效性。

（二）監(jiān)管改革滯后于金融創(chuàng)新，導(dǎo)致監(jiān)管滯后，風(fēng)險控制體系建設(shè)缺乏有力保障[3]

隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展步伐，銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品與服務(wù)每日都在推陳出新，創(chuàng)新業(yè)務(wù)飛速發(fā)展的同時，風(fēng)險也在不斷涌現(xiàn)，而且是千變?nèi)f化的。但是，我國金融監(jiān)管機構(gòu)目前仍保留原有的工作狀態(tài)與秩序，未能敏捷地捕捉到變化的信息，尚未能根據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新的需求與市場發(fā)展的速度及時調(diào)整監(jiān)管內(nèi)容，不僅不能為業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供專業(yè)的技術(shù)支持，而且基本都是在風(fēng)險暴露或問題發(fā)生后才提出調(diào)整監(jiān)管的措施。因此，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)打破當(dāng)前監(jiān)管內(nèi)容滯后的狀態(tài)，把監(jiān)管機構(gòu)修修補補的工作，或亡羊補牢之舉，切合銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需求，提出有效的指導(dǎo)意見與措施，豐富和發(fā)展風(fēng)險控制體系建設(shè)，確保銀行業(yè)健康、快速發(fā)展。

（三）監(jiān)管目標(biāo)設(shè)置缺乏明確性，降低監(jiān)管效能，不利于銀行增強市場競爭能力和持續(xù)盈利能力

銀行的最終目標(biāo)是追求價值最大化，G-SIFIs的使命是追求資本回報與維護金融體系安全穩(wěn)定性的統(tǒng)一。我國的金融監(jiān)管目標(biāo)具有多重性和綜合性，金融監(jiān)管既要保障宏觀調(diào)控措施和國家貨幣政策的有效實施，同時又要保護存款人利益，化解和防范各種金融風(fēng)險，保障金融機構(gòu)合法權(quán)益和金融市場的平等競爭，達到維護金融體系安全的目的。因此，監(jiān)管機構(gòu)要協(xié)調(diào)并結(jié)合銀行業(yè)發(fā)展需求設(shè)置好監(jiān)管目標(biāo)，銀行業(yè)根據(jù)監(jiān)管目標(biāo)制定好自己的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營戰(zhàn)略與戰(zhàn)術(shù)。如此一來，在銀行業(yè)不斷增強市場競爭能力和持續(xù)盈利能力的同時，監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)就更加清晰，其監(jiān)管效能也得到進一步強化。

（四）監(jiān)管法律制度不全面，監(jiān)管執(zhí)行力弱化

雖然頒布了銀行法、金融監(jiān)管等法律，但是法律法規(guī)的政策性較強，缺乏可操作性，監(jiān)管效果不佳[4]。此外，金融監(jiān)管法律未能涵蓋全部的銀行業(yè)務(wù)活動，且近幾年銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品與服務(wù)發(fā)展迅猛，暴露出來的風(fēng)險也多樣化、復(fù)雜化，而相關(guān)法律法規(guī)卻沒有進行過相應(yīng)的修改，遠遠滯后于銀行業(yè)務(wù)。目前銀行理財產(chǎn)品迅速興起，很多法律法規(guī)相對滯后且不嚴密，如銀行員工違規(guī)吸儲私售理財產(chǎn)品，銀行是否該擔(dān)責(zé)等問題，這些都需要監(jiān)管機構(gòu)進一步明確。

三、我國金融監(jiān)管體制改革創(chuàng)新的幾點思考

G-SIFIs實施的基本出發(fā)點是為了滿足監(jiān)管合規(guī)要求，根本目的則在于以G-SIFIs實施為契機，改善經(jīng)營管理，增強市場競爭能力和持續(xù)盈利能力，鞏固并不斷提升全球系統(tǒng)重要性地位，增強品牌效應(yīng)，為股東創(chuàng)造更大價值。根據(jù)《BaselⅢ》要求，銀行業(yè)資本和流動性監(jiān)管的新標(biāo)準(zhǔn)從2013年開始實施，2019年前全面達標(biāo)，我國金融監(jiān)管體制改革創(chuàng)新迫在眉睫。

（一）樹立金融監(jiān)管為銀行業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)的理念

不論是金融監(jiān)管機構(gòu)還是銀行業(yè)，都要辯證地看待風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系，并處理好兩者關(guān)系，不能將風(fēng)險控制看成是對業(yè)務(wù)發(fā)展約束指導(dǎo)的關(guān)系，否則會在無形中把風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來，人為地制造被監(jiān)管機構(gòu)與監(jiān)管機構(gòu)的溝通障礙。同時，如果監(jiān)管機構(gòu)的指導(dǎo)意見脫離了銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需求或不能有的放矢，銀行業(yè)會產(chǎn)生抵觸情緒，監(jiān)管機構(gòu)就變成銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”。因此，應(yīng)該把監(jiān)管機構(gòu)與銀行業(yè)之間的關(guān)系定位為服務(wù)關(guān)系，銀行業(yè)也就不會為了業(yè)務(wù)的發(fā)展而想方設(shè)法去規(guī)避或繞行監(jiān)管政策，而監(jiān)管機構(gòu)則作為銀行業(yè)風(fēng)險控制的技術(shù)支持與補充完善的角色出現(xiàn)，更有利于促進銀行業(yè)發(fā)展。對于當(dāng)前銀行業(yè)務(wù)發(fā)展過程中出現(xiàn)的千變?nèi)f化風(fēng)險，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)與時俱進，根據(jù)銀行業(yè)務(wù)新模式新產(chǎn)品要求，深入研究并提供有效的、適應(yīng)新產(chǎn)品新模式下可行的監(jiān)管措施，豐富監(jiān)管手段以適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，在提升銀行業(yè)務(wù)競爭力的同時也豐富和發(fā)展監(jiān)管體系。

（二）積極適應(yīng)監(jiān)管要求，完善全面風(fēng)險管理體系

一是監(jiān)管機構(gòu)與被監(jiān)機構(gòu)要深入研究國內(nèi)外金融監(jiān)管改革動態(tài)，加強有效的溝通和互動，積極參與相關(guān)制度建設(shè)；二是監(jiān)管機構(gòu)要深入銀行，了解、分析和掌握銀行業(yè)務(wù)活動過程中存在的各類風(fēng)險，為銀行提供有效、可行的風(fēng)險預(yù)警措施；三是銀行業(yè)要制定全面的G-SIFIs實施計劃，制定科學(xué)合理的恢復(fù)與處置計劃；四是銀行業(yè)要整合風(fēng)險管理流程，把握風(fēng)險偏好度，提升風(fēng)險管理精細化與規(guī)范化程度，提升風(fēng)險管理技術(shù)和信息系統(tǒng)管理水平；五是銀行業(yè)要建立覆蓋全員、全流程、全機構(gòu)和各類風(fēng)險形態(tài)的全面風(fēng)險管理責(zé)任制，明確各層級、各條線、所有員工在全面風(fēng)險管理中的責(zé)任，早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置，將風(fēng)險隱患消滅在苗頭之中

（三）順應(yīng)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，改進監(jiān)管方式和手段

一是監(jiān)管機構(gòu)要順應(yīng)銀行業(yè)新興產(chǎn)品與服務(wù)的要求，設(shè)定明確的風(fēng)險監(jiān)管目標(biāo)；二是要改變當(dāng)前單純業(yè)務(wù)合規(guī)性監(jiān)管方式，建立以風(fēng)險性監(jiān)管為主，合規(guī)性監(jiān)管為輔，營造并重行使的監(jiān)管模式；三是改變事后管制的監(jiān)管模式，向事前防范、正確引導(dǎo)銀行業(yè)開展活動，并將監(jiān)管定位為業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)，有效將監(jiān)管與銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新有機結(jié)合；四是當(dāng)前單一的現(xiàn)場檢查模式投入大，監(jiān)管機構(gòu)要充分利用現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)督相結(jié)合，并以非現(xiàn)場監(jiān)督為主，降低監(jiān)管成本，提升風(fēng)險監(jiān)管水平。

（四）盡快完善金融監(jiān)管法律體系，加強監(jiān)管執(zhí)行力

銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新是結(jié)合市場變化而開展的，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)及時清理和重檢，修改、細化相關(guān)的金融活動法律、法規(guī)和規(guī)章，使之操作性更強，并更具有嚴密性、配套性和協(xié)調(diào)性，對銀行業(yè)務(wù)起到有效的行業(yè)指導(dǎo)。此外，對尚未來得及制定法律法規(guī)的業(yè)務(wù)活動，監(jiān)管機構(gòu)要深入市場，深入銀行，摸清業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢及風(fēng)險特點，盡快制定并出臺相關(guān)的法律法規(guī)，以彌補法律“空白地帶”，要讓法律涵蓋所有的銀行業(yè)務(wù)活動。在這方面，我們可以借鑒香港的有效作法，如制定一套完整、操作性強的銀行法，并能隨著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展變化及時修改相關(guān)法律，切實做到法律服務(wù)于銀行業(yè)務(wù)活動，加強監(jiān)管執(zhí)行力，從而更好地完善金融風(fēng)險的監(jiān)管、預(yù)警、控制與處置機制，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，更為接近《BaselⅢ》及G-SIFIs提出的監(jiān)管要求。

（五）充分發(fā)揮銀行業(yè)內(nèi)部審計的監(jiān)管作用，提升監(jiān)管有效性與效能

在有效配合監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管工作的同時，作為銀行業(yè)內(nèi)部審計部門，更容易了解到本機構(gòu)的經(jīng)營管理模式，更容易獲取本機構(gòu)業(yè)務(wù)活動開展的第一手資料。因此，應(yīng)充分發(fā)揮內(nèi)審部門的職能作用，以國家監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對本機構(gòu)各項業(yè)務(wù)進行審計、檢查，并從不同角度，采用多種方式方法對業(yè)務(wù)進行督導(dǎo)，而不應(yīng)簡單地進行事后檢查與整改，或是對一些不規(guī)范的小問題緊追不舍。建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)開拓團隊，由內(nèi)審、風(fēng)險管理、經(jīng)營業(yè)務(wù)等部門人員組成，內(nèi)審部門人員全程參與，主要通過審閱本機構(gòu)的各類文件，了解各項內(nèi)部控制制度與操作流程，進一步與國家金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進行分析比較，及時發(fā)現(xiàn)問題與風(fēng)險，充分發(fā)揮審計事前監(jiān)管作用。而監(jiān)管機構(gòu)則可以通過銀行業(yè)內(nèi)部審計報告進行審慎監(jiān)管、評估、分析和預(yù)測，并綜合國際國內(nèi)情況與業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢，提出有效的風(fēng)險防范意見與措施，從而進一步提升監(jiān)管有效性與效能。

（責(zé)任編輯：張恩娟）

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