農戶小額貸款風險管理研究

■孫凌云 臧建玲 佳木斯大學

中國農業銀行進行股份制改造以后，確立了服務“三農”的市場定位，在服務“三農”方面進行了一系列的改革探索和產品創新。但隨著農戶小額貸款業務的急速發展，經營規模的日漸擴大，風險防控的壓力也在逐步加大。農戶小額貸款如何找準目標和定位，提升經濟效益，有效控制風險，實現可持續發展，已成為當前農業銀行“三農”金融業務研究的重要課題。

一、農戶貸款業務風險的主要特征

一是農業的弱質性長期存在，抗風險能力差，對自然條件的依賴性較強，基本上“靠天吃飯”，遇到旱澇、冰雹等自然災害，會發生減產甚至絕產等情況；二是受市場環境的沖擊均較大。特別是近年國際糧油市場的波動，都是對三農業務造成重大影響的不利因素；三是農村金融業務的信用體系覆蓋率低，收集農戶的誠信記錄困難；四是從同業競爭來看，“三農”和縣域金融同業競爭日趨激烈，拓展“三農”和縣域業務面臨多重擠壓，藍海市場正在向“紅海”市場轉變。各家金融同業均積極發展縣域業務，信用社、郵儲銀行在網點布局、資產規模和員工數量上均已超越農業銀行，工行、建行、中行、哈爾濱銀行、龍江銀行等也在大力拓展縣域市場，大有后來居上之勢。

二、當前農戶小額貸款業務面臨的主要風險

1.農戶信用風險

經過了30年的改革，雖然經濟上取得矚目的成就，但傳統的以道德約束為基礎的信用體系卻在逐步消失，社會誠信觀念淡漠，特別是農戶的不守信行為很容易形成頭羊效應，導致大規模失信行為的發生。在實際工作中發現，離中心城區遠的農村誠信觀念相對較好，近郊的農戶失信行為發生概率較高；村風較好的村鎮誠信觀念相對較好，村風較差的村鎮農戶失信行為發生概率較高。客戶經理受管戶數量和管理半徑的限制，要全面、深入的了解千家萬戶的誠信狀況難度較大。

2.農戶貸款操作風險

農戶小額貸款具有客戶散、金額小、數量多的特點，操作規范性要求較高，但在實際工作中，基層單位客戶經理工作量較大，在對農戶小額貸款前期考察一般都只得按傳統方式辦理，把一些重要的基礎性工作交由村組干部代為操作，使農戶小額貸款不同程度偏離現代商業銀行貸款管理的原則。一是存在人為干預的問題，因村組干部的個人喜好進行準入；二是存在人情觀點，人為提高授信額度；三是貸款挪用風險，由于農戶小額貸款實行循環使用的額度管理，首次發放時對貸款用途還有所考察，多次發放后業務大多由臨柜人員直接辦理，貸款上賬后資金用途的真實性無法嚴格控制，這就造成實際上有些農戶貸款后將資金轉借他人，或是將貸款用于個人的不正常消費支出，造成貸款到期不能按時歸還，從而形成貸款風險。

3.農戶生產經營風險

由于農戶小額貸款的對象主要是從事農業生產的農戶，其農業生產經營收入是農戶小額貸款的最主要的還款來源。而農業、農副業基本上靠天吃飯，天然的弱質性決定了其生產經營對自然條件及生產環境有較強的依賴性,一旦出現自然災害所導致的農業減產、農產品銷售受阻，將直接影響農戶的收入，償債能力下降，同時由于農業產業相關的保險政策還不夠完善，國家自然災害補貼也極其有限。這就將導致農業的自然及市場風險將直接轉化為貸款風險。

4.貸后管理不到位造成的風險

農戶小額貸款的發放面對千家萬戶,單筆貸款的額度雖然較小，但是發放和管理的手續依然較復雜，工作量巨大。貸款風險管理部門人員少，素質良莠不齊，缺少逐戶農戶小額貸款及其滋生風險的環節進行有效控制和監督的力量，貸款管理主要依賴于基層客戶經理和網點，管理能力不足，風險控制存在隱患。另一方面，在小額貸款的使用過程中缺乏有效的約束機制。由于業務發展較快，基層客戶經理受時間、精力的限制，思想上存在重貸輕管的觀念，很難深入逐村逐戶核實每筆貸款的實際用途和資金去向，使貸后檢查過程流于形式，存在的風險隱患不能及時發現并制定相應的防范措施。

三、農戶貸款業務風險管理的建議

1.實施農戶貸款區域總量控制

農戶貸款面向千家萬戶，情況異常復雜，管理難度較大。在發展農戶貸款業務時，必須按照“選好戶，把好度，不做假，嚴管理，勤催收”的要求，提高風險控制能力，保證貸款安全。一方面，縣級行要依據地區差異，以縣、鄉、村為單位，逐級核定農戶貸款投放總量，嚴格控制貸款額度，保證不超過當地農戶貸款承載能力，確保貸款到期安全收回。另一方面，要根據農貸客戶經理業務素質和管理能力，合理限定客戶經理貸款總額和管戶數量，確保貸款投放總量與客戶經理管理能力相適應，嚴禁超限額放款。

2.建立風險管理組織架構

進一步優化中后臺風險管理的職責分工，構建“垂直管理、穿透獨立、雙線報告”的三農業務風險管理組織機構。逐步完善縣支行派駐風險經理的責權利，增強風險管理的獨立性。探索成立集中的貸后管理中心，實行精細化、專業化貸后管理。探索“飛檢隊”、“神秘人隊”、“整體移位隊”、“巡視組”和審計等五支隊伍建設，完善工作機制，充分發揮在防控“三農”業務風險中的作用。

3.完善風險管理政策制度

對“三農”和縣域業務實行相對獨立的經濟資本政策，突出約束和導向作用，引導縣支行重點發展低風險業務。健全彈性轉授權方式，明確各項業務風險容忍度，實行停復牌制度，對超過風險容忍度的及時停辦整頓。改進風險撥備的計提基礎，優化“三農”業務減值測試方法，調整減值準備落賬規則，做到應提盡提，盡快提高“三農”業務風險撥備水平。落實財政部等相關規定，對“三農”和縣域業務實施單獨的風險資產處置和核銷政策。制定具備可操作性的盡職免責規定，區分主觀風險和客觀風險，明確界定擔責邊界。

4.豐富風險防控技術手段

加強“三農”和縣域產行業研究，關注重要產品價格走向，提前預警市場風險。提高風險監測水平，擴大在線監測頻率和覆蓋面，強化預警能力。鼓勵各級行對抵押品進行內部評估，規范外部評估，提高抵押品估值準確性。對農戶貸款合理設定貸款約期，避免人為制造不良貸款。推廣通過搭建多方合作機制，適當借助龍頭企業、農村自律性組織、農村村長支書等外部力量，減少信息不對稱風險，提高風險識別能力。加強與各級政府及有關部門的合作，參與信用縣、信用鎮、信用村建設，打造良好的金融生態環境。

5.建立多渠道的風險轉移補償機制

加大與專業性強、管理規范的擔保公司合作，適當引入農民互助性擔保公司，建立風險轉移分散渠道。積極引進農業保險公司，向承貸客戶推廣人身意外險、災害損失險等保險，降低信貸風險。積極爭取各級財政以出資或貼息方式，建立涉農貸款風險補償基金。建議市、縣政府在國家“三農”補助資金中拿出一點，地方財政補貼一點，農業保險公司承擔一點設立農貸風險補償基金。對于貸款戶遭受意外事故重傷喪失勞動能力及死亡的；貸款戶遭受嚴重自然災害大面積減產或絕產的；以及其他不能自救災害又不屬于農行減免范圍內的，由農貸風險補償基金給予貸款補助，以緩解貸款戶和金融機構的壓力。降低“三農”業務風險。