海外工程風險防范

（青島農業大學建筑工程學院，山東 青島 266109）

1 引言

隨著近年來中國承建能力的迅速增強，中國企業承包的海外項目與日俱增。根據商務部承包商會統計，2012年，我國對外承包工程業務完成營業額1166億美元，同比增長12.7%；新簽合同額1565.3億美元，同比增長10%。新簽合同額在5000萬美元以上的項目586個，合計金額1252.1億美元，較去年同期增長11.4%。當然，國際承包工程蘊含巨大商機的同時也隱藏著許多風險，過去不乏承包商因風險估計不足或管控不力而遭受重創的案例。例如，曾經有海外企業在印度承建的電場煙囪倒塌、中國工程人員在中東及菲律賓地區遭綁架等事件發生。顯然，在國際承包工程方面，機遇與挑戰并存。希望“走出國門”的中國企業在把握發展機會的同時也應慎重面對可能的挑戰，為風險管控做好準備。

2 海外工程項目風險因素

2.1 項目風險的概念

項目風險，顧名思義就是在項目整個壽命周期中，有可能發生的，引發對人造成傷害，或者對財產造成損失，亦或者對環境造成破壞的事件，完全沒有風險的項目是不存在的，任何一個項目都會隱藏風險。具體就工程項目而言，風險具有以下三個明顯特征：

（1）復雜性，形成風險的因素很多，有工程項目內部因素，也有政治因素、環境因素、人文因素等外部因素；

（2）隨機性，風險發生的時間、范圍、程度、對象等都是不可預知的，并且風險的持續性，風險造成的后果也是無法預料的，這就是風險的隨機性；

（3）變動性，風險的發生并非一成不變，工程承包單位可以通過變動合同、投保保險、加強監管等方式對風險進行控制、轉移、消減甚至化解。

2.2 海外工程風險的特點

海外工程風險的特點有如下兩點：

（1）風險大：海外工程建設周期長，所涉及的風險因素多，比如：項目所在國政治、經濟、文化、社會治安、自然條件、技術條件、市場價格、工程習慣等因素。它們相互作用產生錯綜復雜的影晌，許多不同的風險事件可能是由同一件風險因素引起的。

（2）風險是所有參與工程方都具有的，但各方的風險是不同的。工程建設各方所遇到的風險事件有較大的差異，即使是同一風險事件對建設工程不同參與方的后果有時也迥然不同。比如，一樣是通貨膨脹風險事件，在可調價格合同條件下，對業主來說風險是相當大的，而對承包商來說風險相對很小；在固定總價合同條件下，對業主來說不是風險，而對承包商來說這具有相當大的風險，這就需要承包商在報價時計入一定量的風險費或不可預見費來減少一旦風險發生時所受的損失。

2.3 大型海外工程項目風險的來源分析

（1）地域環境風險。地域環境風險是主要由于工程所在國家的政治、經濟、宗教、軍事等因素而形成的風險，比如中國在阿爾及利亞的承包工程項目。阿爾及利亞位于非洲北部，大多數是阿拉伯人，1999年布特弗利卡任總統后，采取多種措施恢復國內和平與安定。一方面繼續清剿、打擊怙惡不悛的反對派，一方面推動“全國和解”，使該國政治、經濟都朝著良好的勢頭發展，中阿有著深厚的傳統友誼，兩國自1958年12月20日建交后，友好合作關系不斷發展，中阿在2004年胡錦濤主席訪阿期間正式建立戰略合作關系，2010年出臺的阿爾及利亞 2010～2014公共投資規劃宣布國家將在未來五年內投資212140億第納爾(合2860億美元)用于經濟和社會建設，這為中國的建筑企業海外工程項目帶來了新的機遇。但是由于受到近期北非局勢動蕩的影響，老百姓抗議物價上漲，加上年青人失業率居高不下，給阿爾及利亞的市場環境帶來了一定的負面影響，也給政府帶來了巨大的壓力，2011年前后，阿政府相繼出臺了一系列本土保護政策，給我們海外工程項目實施造成了一定的影響和風險的加大。

（2）業務風險。業務風險主要是指由于工程項目合同不清晰，在施工過程中產生糾紛導致經濟損失的風險。項目合同主要有兩類：一類是總承包商與項目業主簽訂的“總承包合同”，另一類是總承包商與分承包商簽訂的“分包合同”。業務風險在這兩類合同中是都可能存在的，其風險主要表現在兩個方面；一方面是合同對方(業主或者分承包商)缺乏基本的商業道德，在合同中隱藏著欺詐或者不公平條款，從而使總承包商面臨著對方的誠信風險；另一方面，是合同本身存在的問題，比如技術指標不合理、設備選型不當、供貨范圍界定不清晰、中期付款條件苛刻等，如果這兩類風險得不到妥善解決，總承包商便會面臨巨大的損失。如阿爾及利亞國家規定億元以上的工程必須經國家合同評審委員會審批，有些業主為了逃避這一規定而把原有的合同進行分解，分成幾個小額的合同，甚至有些項目實施后又簽訂補充合同，這就不僅給項目實施帶來很大困難，而且也帶來很大的風險。

（3）項目自身風險。項目自身風險主要包含項目設計風險、施工條件風險以及工程變更風險等，項目設計風險是指在項目設計過程中對國際通行設計規范以及當地施工標準不熟悉所造成的風險，在海外施工中，會有一些困難是國內施工所意想不到的，從而造成施工條件風險，比如在阿爾及利亞的施工中，一些國內常見的建筑設備跟建設材料在當地無法采購，需要從國內采購然后運輸過去，不僅導致了工程的拖延而且大大增加了工程成本；還比如在當地招聘的外籍施工人員，大部分沒有施工經驗，并且存在語言溝通障礙，所完成的工作有許多無法達到要求，返工情況經常出現，工程變更風險主要表現在：第一，由于業主單位部門負責人進行調整，新的負責人往往會對工程提出一些新的要求；第二，很多非洲國家習慣于邊設計邊施工，并且經常變更施工方案。

3 風險管理

3.1 地域環境風險的回避

地域環境風險的回避是一種主動性選擇，雖然這樣避免了更大損失的出現，但是同時也放棄了潛在的獲利機會，在進行風險回避前，分析工程目標地的地域環境風險是十分必要的，做出認真客觀的評估，通過科學的風險識別方法和模型，進行風險量化分析，可以使承包單位更為客觀、具體的的認識到風險的嚴重性。比如中國某公司曾考慮過在利比亞承包工程項目，但是經過風險評估后發現，雖然利比亞政府致力于反恐、加強對地方控制、發展經濟，但利亞總統卡扎菲一直以來主張反美，與西方對立，且不是民選政府，地方部落關系復雜，由于長期獨裁統治導致反政府勢力猖獗，矛盾突出，政治經濟形勢仍然不穩定，綜合項目本身，最后放棄了利比亞的工程項目，但事實也證明當初的選擇是正確的。

3.2 業務風險管理

（1）徹底理解招標文件，大型海外工程的招投標中，業主需要提供項目分項工程的工程項目清單，承包商根據清單填報各分項目的單價。這就需要承包商在徹底理解招標文件和清單的基礎上，認真細致地進行價格的填報工作，以避免錯報、漏報等情況發生。當地物價上漲的因素要同時考慮在內，即使合同中有價格上調條款，但由于當地汽油、面包等主要生活物品價格政府長期補貼而導致項目主材上漲遠遠跟不上CPI指數，因此在報價中要留適當的余地，要考慮國內國外材料、人工上漲的因素。

（2）一定要與業主簽訂免責合同，由于當地自然災害或者政治經濟等因素而造成的施工拖延，業主要免除承包商的責任。

（3）索賠合同，條款中應明確規定如果在施工期間，發生當地恐怖組織傷害我方施工人員等事件，承包商有權利向業主提出索賠要求。同時最好規定賠付期限；規定賠付金額中應有一定比率的可轉匯部分。

3.3 項目自身風險的控制

（1）要做好項目設計工作，尤其是在設計方案的比選過程中，建設單位和設計單位都要認真推敲、集思廣益，項目設計風險只有這樣才能最大限度地被化解。充分的項目設計工作做將為后面項目的順利施工發揮重要的作用。

（2）要事先調查好施工環境，除了要考察當地的風土人文，當地居民的生活習俗、當地勞動力價格、通訊水電措施，還要考察地質條件、材料供應等問題也應考慮在內，為了獲取更加詳細的施工地地質信息，必要時可以聘請專業的地質勘探部門進行地址勘探，。

（3）要合理處理工程變更問題，造成工程變更的因素有很多，不論是什么類型的工程變更，都要及時與業主取得聯系，雙方共同協商，達成，并形成具有法律效用的協議文件。另外，加強項目的過程管控，建立國內、國外聯動機制，碰到問題及時充分溝通與協調，從自身提高工作效率，以最大限度地抵消當地政府部門和工作人員辦事效率低下的影響。

4 結語

隨著我國經濟的快速發展，海外工程市場競爭將會更加激烈，發展會進一步規范，市場的風險性會更大。加強風險管理是在這個高風險的海外工程市場中立于不敗之地的必然選擇，風險管理的前提是科學有效的風險分析。科學分析風險，加強風險管理是我國海外工程承包企業健康發展的必由之路。

[1]和進.建筑施工企業海外工程項目風險防范初探[J].中小企業管理與科技(下旬刊),2011(1).

[2]劉勇.論海外工程建設項目風險預警管理體系的建立[J].當代經濟,2010(8).