我國農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作管理研究

□文/郭 峰

（淶水縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社 河北·保定）

一、我國農(nóng)村信用社小額信貸運(yùn)行中出現(xiàn)的問題

（一）目標(biāo)定位過于局限，信用評定欠缺規(guī)范。小額信貸服務(wù)對象被普遍認(rèn)為是農(nóng)村貧困人口。但是，我國貧困人口不僅僅是局限在農(nóng)村地區(qū)。同時(shí)，我國國內(nèi)微型企業(yè)在促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，增加就業(yè)方面起著不可小覷的作用，但在其發(fā)展過程中卻面臨著融資難的困境。他們對資金的需求特點(diǎn)往往是金額偏小、期限較短、流動性強(qiáng)，以及能夠且愿意支付較高利率，滿足小額信貸的特點(diǎn)。因此，小額信貸目標(biāo)群體可以擴(kuò)大到城市中低收入人群以及微小企業(yè)中去，實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社與資金需求者的雙贏。

我國目前農(nóng)村信用體系的發(fā)展還不健全，借款人大部分集中于農(nóng)戶中，小額信貸在向農(nóng)戶貸款中存在著小額、分散的特點(diǎn)，而且由于農(nóng)戶很少從正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)去貸款，因此缺少信用記錄，這就給農(nóng)信社在借款人的分類和管理上造成了阻礙。在具體對貸款對象評定中欠缺規(guī)范化表現(xiàn)為對其個(gè)人信用情況、以往還款記錄、所從事具體生產(chǎn)經(jīng)營活動內(nèi)容、經(jīng)營能力以及還款能力等各項(xiàng)指標(biāo)沒有一套科學(xué)有效的方法，評定程序需進(jìn)一步規(guī)范。

（二）貸款利率尚需調(diào)整。對農(nóng)村信用社來說，要想使其開展小額信貸具有足夠的積極性，那就必須使小額信貸成為一項(xiàng)有利可圖的核心業(yè)務(wù)，而利率的制定是關(guān)鍵問題，其制定的合理與否直接關(guān)系著農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)可行性，關(guān)系著小額信貸業(yè)務(wù)開展的可持續(xù)性。中央銀行明確規(guī)定農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款的利率應(yīng)參照中國人民銀行公布的基準(zhǔn)利率，并在基準(zhǔn)利率水平上上浮30%～50%。而目前農(nóng)村信用社開展小額信貸的資金成本很高而利率偏低，這就造成在現(xiàn)有利率政策下農(nóng)村信用社發(fā)放小額信貸業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)可持續(xù)性不強(qiáng)，盈利空間很小，不利于其開展小額信貸業(yè)務(wù)的積極性。

（三）日常操作不規(guī)范，內(nèi)控制度尚不健全。有的信用社風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，操作過程中不按規(guī)范程序進(jìn)行，調(diào)查核定工作中回避相關(guān)部門與群眾的支持和配合，缺少社會監(jiān)督，盲目鼓勵(lì)農(nóng)戶用小額信貸開展項(xiàng)目，把其作為自己的尋租工具。個(gè)別信用社要求貸款時(shí)將股金按一定比例從中扣除，而貸款利息卻是全額計(jì)算的，這就無形中加重了農(nóng)民負(fù)擔(dān)，引起農(nóng)戶抵觸情緒。

在實(shí)際運(yùn)行管理中，部分農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)不健全，沒有設(shè)立監(jiān)察機(jī)構(gòu)，或者即使設(shè)立了但這些機(jī)構(gòu)流于形式，不能起到應(yīng)有的監(jiān)督作用，缺乏明確的運(yùn)營計(jì)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，在內(nèi)部管理上仍缺乏有效的信息系統(tǒng)和內(nèi)控機(jī)制。

（四）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制欠缺。從農(nóng)戶來講：首先，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨自然風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的弱質(zhì)性及借款主體往往是農(nóng)民，使得抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，一旦發(fā)生無法避免的自然風(fēng)險(xiǎn)，那么將會給信用社小額信貸的收回造成影響。其次，有相當(dāng)一部分農(nóng)戶把借來的小額信貸資金當(dāng)成了無償?shù)姆鲐毧睿瑳]有將其用到實(shí)處，騙貸、討債時(shí)有發(fā)生，形成道德風(fēng)險(xiǎn)。從信用社自身來講，部分農(nóng)信社重視推廣發(fā)放，輕視風(fēng)險(xiǎn)管理。受收息增量的驅(qū)使，部分農(nóng)信社設(shè)法增加小額貸款發(fā)放量，在提高自身經(jīng)營收入的同時(shí)也給今后的發(fā)展帶來隱患。

二、國外小額信貸運(yùn)作機(jī)制的特點(diǎn)及其啟示

（一）小額信貸機(jī)構(gòu)想要可持續(xù)發(fā)展，必須具備以下幾點(diǎn)：一是機(jī)構(gòu)自身需要有足夠的資金來源。世界各國開展小額信貸的經(jīng)驗(yàn)都表明，光靠政府補(bǔ)貼和國外捐款項(xiàng)目是不足以長期維持下去的，小額信貸機(jī)構(gòu)要想持續(xù)發(fā)展必須解決后續(xù)資金問題；二是小額信貸機(jī)構(gòu)必須有完整有效的組織機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)以及靈活的信貸方式；三是在運(yùn)作過程中需要有對員工和機(jī)構(gòu)有效的約束和激勵(lì)機(jī)制。

（二）小額信貸業(yè)務(wù)逐漸由非政府組織向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變，即由福利主義小額信貸模式轉(zhuǎn)變?yōu)橹贫戎髁x小額信貸模式。隨著小額信貸業(yè)務(wù)的開展，傳統(tǒng)的福利性小額信貸暴露出越來越多的缺點(diǎn)：資金使用效率低下，往往成為所謂的救濟(jì)金，無法起到政策扶持的作用，同時(shí)扭曲了金融市場，擾亂了正常的金融秩序，不完善的信用體系構(gòu)建容易滋生道德風(fēng)險(xiǎn)和腐敗行為。

（三）小額信貸的發(fā)展需要政府支持。政府通過制定適合小額信貸運(yùn)行的專門法律，并在資金支持方面給予免稅、貼息，將小額信貸機(jī)構(gòu)納入了金融體系當(dāng)中，建立市場化的小額信貸運(yùn)作機(jī)制。政府給予政策支持的同時(shí)還應(yīng)重視相應(yīng)的配套設(shè)施服務(wù)，如對借款人提供相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)和信息服務(wù)，增強(qiáng)借款人還款能力和理財(cái)能力。

三、加強(qiáng)我國信用社農(nóng)村小額信貸運(yùn)作管理的對策

（一）擴(kuò)大目標(biāo)群體，規(guī)范信用評級。在目標(biāo)群體方面，針對中等收入以上的群體和部分有生產(chǎn)能力的中低收入群體可以采取小額信用貸款形式，針對低收入群體和貧困且沒有生產(chǎn)能力的群體應(yīng)該采用小額聯(lián)保貸款模式，或者非政府機(jī)構(gòu)和政府參與的扶貧性質(zhì)的項(xiàng)目。在城鄉(xiāng)人群上，可以將目標(biāo)群體擴(kuò)大到城市中低收入人群及微小企業(yè)中去，實(shí)現(xiàn)農(nóng)信社與資金需求者的雙贏，而不是單純局限在農(nóng)戶。

在農(nóng)戶信用評價(jià)體系上包括申請、調(diào)查和評定三個(gè)環(huán)節(jié)。農(nóng)信社以信用等級為依據(jù)，在貸款之前要確保借款人具有足夠的還款能力后才可以按程序進(jìn)行審批并發(fā)放貸款。貸款之后要及時(shí)為借款人建立信用檔案，記錄每筆貸款的還款時(shí)間、還款數(shù)額和是否拖欠貸款等相關(guān)信息，作為下次貸款的評定標(biāo)準(zhǔn)。對于每筆貸款都能及時(shí)足額償還的借款人，應(yīng)給予一定的鼓勵(lì)政策，并逐級增加其信用額度。這樣，大大激勵(lì)了借款人還款意識的同時(shí)也降低了農(nóng)村信用社對借款人的信用管理成本，提高了農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的效率，減少了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）確定合理的貸款利率。根據(jù)中國人民銀行公布的《穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化報(bào)告》，在完善城鄉(xiāng)信用社貸款定價(jià)機(jī)制的前提下，將根據(jù)具體情況有步驟地放開城鄉(xiāng)信用社的貸款利率上限，逐步市場化，促使城鄉(xiāng)信用社綜合貸款成本、風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行差別定價(jià)，逐步擴(kuò)大經(jīng)營自主權(quán)，靈活利用其機(jī)制更好地為三農(nóng)服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，我國的小額信貸利率市場化不能一步到位，而是要考慮到小額信貸的扶貧功能以及充分考慮貧困農(nóng)戶應(yīng)對資金市場的能力而逐步放開。

根據(jù)不同形式的小額信貸項(xiàng)目，應(yīng)采取不同的利率水平。政府參與式組織的扶貧項(xiàng)目或政府機(jī)構(gòu)和財(cái)政轉(zhuǎn)移支付形式的小額信貸模式采用低利率形式，非政府機(jī)構(gòu)和人民銀行試點(diǎn)及各地自行成立的完全市場化運(yùn)作的小額信貸公司可以允許高利率的存在，而針對信用社貸款利率的制定，應(yīng)采用利率上限管理，逐步市場化，采用高利率但無抵押或者低利率但要求抵押的形式。

（三）規(guī)范操作流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制。農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)放的各個(gè)環(huán)節(jié)要實(shí)行計(jì)劃管理。首先，信用站根據(jù)所在地域內(nèi)農(nóng)戶及社員的貸款申請、年度生產(chǎn)計(jì)劃向信用分社提出貸款，在經(jīng)過信用分社審查之后上報(bào)信用社，信用社再根據(jù)信貸資金多少和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要下達(dá)小額農(nóng)業(yè)貸款計(jì)劃，各分社和信用站依據(jù)信用社的貸款計(jì)劃進(jìn)行貸款發(fā)放。信用站具體負(fù)責(zé)每筆貸款的審批、發(fā)放、管理和收回，是整個(gè)小額信貸的實(shí)施者。信用社根據(jù)當(dāng)年生產(chǎn)收入情況，下達(dá)農(nóng)戶小額貸款收貸任務(wù)，原則上是當(dāng)年貸款當(dāng)年收回。

各地農(nóng)村信用社、縣級聯(lián)社要定期進(jìn)行檢查，采取各種形式，及時(shí)了解和掌握貸款發(fā)放的情況，保證貸款發(fā)放公正、合理，防止以貸謀私、人情貸款和違規(guī)貸款。對發(fā)放人情貸款、違規(guī)貸款、以貸謀私的要及時(shí)予以糾正并查處，同時(shí)向社員如實(shí)公布處理情況。農(nóng)村信用社要對小額貸款實(shí)行定期檢查，分析農(nóng)戶小額貸款發(fā)放、使用、管理過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，及時(shí)采取有效措施并加強(qiáng)指導(dǎo)。通過嚴(yán)格管理，定期檢查，使農(nóng)村信用合作社真正為農(nóng)業(yè)服務(wù)，為社員服務(wù)，為支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。

（四）建立健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。首先，設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理，包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、市場風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門、審計(jì)部都參與到日常管理中嚴(yán)格履行其職能，構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測評估系統(tǒng)；其次，在農(nóng)村開展涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為農(nóng)業(yè)貸款實(shí)行擔(dān)保。這種方式可以減少農(nóng)業(yè)各種主客觀因素對農(nóng)村信用社小額信貸所造成的損失，同時(shí)也可以加強(qiáng)農(nóng)民的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；第三，為了使投保機(jī)構(gòu)能夠應(yīng)對小額信貸業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的支付風(fēng)險(xiǎn)，可以探索性地建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)保障的補(bǔ)償機(jī)制。

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［3］郭明奇.小額信用貸款與農(nóng)村信用體系建設(shè)[J].金融研究，2002.10.