北宋體改那些事

編者按

連載吳曉波先生《歷代經濟變革得失》的第二期，我們選擇了宋朝。在其之前，有暴秦、強漢和盛唐，不少人眼中的“弱宋”有何價值？

中國著名歷史學家陳寅恪說：“華夏民族之文化，歷數千載之演進，造極于趙宋之世?！币饧磧汕Ф嗄甑闹腥A文化，宋代是為巔峰時期。英國著名的漢學家和科學史學家李約瑟總結中國古代“四大發明”，除了造紙術以外，其他三項都蒂熟于宋。宋代的工商業非常發達，經濟和企業制度方面的創新也很多，中國最早的股份制公司出現在宋代，最早的一批職業經理人出現在宋代，最早的期貨貿易出現在宋代，紙幣的發行也出現在宋代。宋代的鋼鐵產量相當于600年后工業革命時期英國的鋼鐵產量。宋真宗時期，中國人口第一次超過了一個億，成了全球最大的、以內需為主的統一市場。

也正是在這一時期，士紳經濟成型，國有專營事業空前壯大，民間商人被擠壓于產業中下游。而北宋后期的王安石變法，雖出于“富國強兵”的目的，但實際上卻推動建立了貪婪的經濟集權制度與民爭利，最終間接地亡掉了北宋。王安石變法更是一次轉折性事件，自此之后，帝制時期的中國再無“變法”，經濟策略走向保守；放眼世界，東西方文明也由此出現了“大分流”。

了解宋的“整體配套體制改革”，對于了解中國與西方經濟文化的分野有很大的參考意義。

天下無“商”宋政權經濟制度的兩面陛

宋政權能長過唐，綿延三百年，與治國者的很多治理思想有關，其中值得一說的是“杯酒釋兵權”。以唐太宗的雄才大略，解決了世族門閥問題，卻留下軍閥割據的隱患，宋太祖趙匡胤將這個難題從制度上刨除了。

趙匡胤的辦法就是收繳軍權，他借著一場酒席把兵權統統收繃到了中央，由“兵在藩鎮”改為中央養兵。在中央與地方的集權——分權制度安排上，這是一個極大的創新。從960年一直到1860年前后，將近有整整九百年的時間，中國再也沒有發生地方挑戰中央的事件。這在政治上徹底保證了中央集權的穩定性。

然而，兵權收上來，中央從此就要養兵。宋朝養兵140萬。是歷代養兵最多的。這140萬兵，有80萬禁軍布防在首都汴梁（今河南開封）附近，《水滸傳》里有一個“豹子頭”林沖，他上粱山前是“八十萬禁軍教頭”，這80萬是個實數，不是虛數。在北方邊境有60萬廂軍。這140萬個精壯漢子，加上馬匹糧草，基本上就把中央財政給吃了個大半。據稱，宋財政收入的百分之八十都用在了軍費開支上。

在這樣的政治制度下，宋政權的經濟制度上也出現了戲劇化的兩面性。

一方面，趙宋一朝對民間非常寬松。唐朝不允許在縣以下建立集市，宋代第一次從政策上取消了這一限制，日后中國的集市模式是宋以后定型的。宋朝的工商稅金很低，而且稅種很清晰，在所有的城門，都貼有一張榜單，告訴百姓政府收什么稅，稅率是多少。

但同時，宋代的國有專營制度比漢代和唐代更為嚴酷，它專營的領域更廣，懲罰的制度更嚴格。從現有資料看，宋代國有專營的種類之多，范圍之廣，資本金額之大，都是超越前代的，凡是主要商品，幾乎全在國有專營之列，包括茶、鹽、酒、醋、礬以及外貿所得的香料、象牙，等等。這些商品都有三個鮮明的共同特點——資源性、必需性和暴利性。

政府對違法進入禁榷領域的民間資本采取了十分殘酷的政策。趙匡胤一方面大幅度地減稅輕賦，同時則發布法令，商人私販專營商品，超過一定數量一律處死。

在控制了關鍵性產業之后，政府允許民間經營的商品包括針線、服裝、肉食、兒童玩具等，這些商品也有三個鮮明的共同特點——經營分散、不易管制、利潤微薄。也就是說，國有資本與民間資本在產業上形成“楚河漢界”的景象，國有企業集團聚集在少數上游產業，并逐漸形成了寡頭壟斷的地位，其數量在逐漸減少，但是盈利能力則迅猛增加。這種格局到宋代就完全地形成了，并作為一個傳統，頑強地衍續到了今天。

正因如此，宋朝經濟就出現了很奇特的現象：民間生產和貿易空前發達，但自由商人都活躍在產業的中游和下游，且財富規模都不大。寫過《兩宋財政史》的汪圣鐸曾遍查史籍，想要找出幾位有名有姓的大商人，可是一位也找不到，能找到的幾個人，要么是貪官。要么寥寥記錄，要么有名無姓。

官員經商士紳經濟的定型

宋政權在經濟制度安排上，還有幾個與前朝代不同的政策：一是公開允許官員經商，二是不抑制土地兼并，三是對壟斷資源進行授權經營。

在歷代開國皇帝中，唯一公開放縱乃至鼓勵官員經商的，是宋太祖趙匡胤，他以此來拉攏和控制自己的下屬。他的文臣武將都是當代大賈，財富橫溢。

對宋代經濟史有深厚研究的全漢升。曾用大量史料證明，宋代官員利用國有專營制度，以公為名，行私之竇，蔚然成風。他還總結出了官員經商的六個“特異的地方”，包括：以公款作資本，以公物作商品或商品原料，以宮船販運，利用公家的勞動力，借勢賤買貴賣或加以壟斷、逃稅。這六點當然是古往今來所有權貴經濟共同的“特異的地方”。

另外，宋代是一個“不抑兼并”的王朝，對土地兼并采取了放縱的政策，因此，權貴家族_所謂“官品形勢之家”——占據了天下一半的土地，一個郡縣之中，五到六成的土地及財富集中在少數官宦家族手中。

如果說官員經商是一次體制內的權貴狂歡，那么，政府對民間商人的“授權經營”則是官商經濟的另外一翼。

，在國有專營體制方面，宋代在牌照制度上有所創新。在當時有兩種模式，一曰“買撲”，一曰“鈔引”。

“買撲”類似后世的招標承包制。而“鈔引”類似于后世的特許經營制，主要出現在暴利性的鹽業。簡而言之，就是商人先向官府繳納一定數量的錢物換取憑證一時稱“交引”、“鹽鈔”，拿憑證到指定機構支取食鹽，再到指定地點銷售。因為食鹽是農業社會最重要的民生必需品，獲得經營權的商人就如同得到了一筆財富，所以，“鹽鈔”成了一種硬通貨——以鹽為本位的“類貨幣”，在當時就出現了以買賣“鹽鈔”為主的各類交易市場——專業商鋪、交引鋪和買鈔場。后世把貨幣稱為“鈔票”，始自于此。

“買撲”和“鈔引”的誕生，是工商經濟發展的一個制度幽拄步，它使得政府在獲得斷性利潤的前提下，開放流通和開采領域，激活了市場的能量，宋代民間工商業的繁榮與此大有干系。

不過同時，它又是一種十分典型的官商經濟，處在被授權地位的民間商人集團徹底喪失了對重要產業的控制權，國有資本在關系到國計民生的支柱性產業中牢牢地掌握了資源權、定價權和分配權。更為關鍵的是，這種定向授權的方式營造出了一個巨大的尋租空間，眾多學者的研究表明，那些能夠獲得“買撲”和“鈔引”的商人大多與官府僅貴有千絲萬縷的關系，有很多甚至就是官員的直系親眷或屬下，這就是所謂的權貴經濟模式。

由此，我們可以得到兩個重要的結論：其一，宋代的經濟制度創新是前朝所未見的，大一統中央集權制度下的工商制度建設，在宋代已經基本定型。其二，宋代的官商經濟模式已經實現了“標本化”，其后一千年，無非是這一“標本”的極端化和惡劣化。

中國的經濟形態，由先秦到漢初是貴族經濟，演進到東漢至魏晉南北朝，成為了世族經濟，進入隋唐之后，日漸呈現出“士商合流”的趨勢，到宋代，終于定型為士紳經濟。歷一千年左右的演進至此，其后再無進步。這三種經濟形態從本質上來說，都是官商經濟。

王安石變法計劃經濟大師的“理想”制度

宋代的治理邏輯由此可見：控制兵權——中央養兵——增加財政收人——壯大國有專營事業——擠壓民間經濟、權貴經濟泛濫。在大一統的治理模式之下，這似乎是一個無法打開的閉環邏輯。

所以宋代開國一百年以后，毛病就出現了。貧富差距很大，土地兼并嚴重，而財政收入捉襟見肘，于是就要改革。宋神宗登基的第二年就開始變法，他任用了個性驕傲、膽子又大的王安石來操盤，試圖打破中央既得利益集團的盤踞，不破不立。

王安石變法格局空前，是一次涉及政府機構、產業、財政、物價及流通的整體配套體制改革，在某種意義上，也是帝制時期的最后一次整體配套體制改革。

首先是對經濟權力的重組。打破原有分工，將管財政的戶部三司權力集中，成立制置三司條例司。相當于另立了一個小“國務院”。

王安石頒布的法令有十余條，其中最重要的是均輸法、市易法和青苗法。

均輸這兩個字來自于桑弘羊，就是國家成立物資部和物價委員會，管制重要生產資料的產銷。這個法令推行后。國家就全面壟斷了重耍資源的生產和銷售，一改實行多年的“買撲”、“鈔引”等通商制度，朝廷專設發運使一職，財政劃撥專項采購周轉資金，統購統銷，國營專賣。

市易法是對城市商品零售的國家壟斷，政府在各地設立市易司，由政府撥出本錢，負責平價購買“滯銷商品”，到市場缺貨時出售，商品價格由市易司劃定。

青苗法則是農業領域的變革，在每年夏秋兩收前，農戶可到當地官府借貸現錢或糧谷，以補助耕作。每筆貸款的利息為20%，一年可貸兩次。

跟所有的計劃經濟大師一樣，“王安石變法”的初衷其實就是兩個：第一，盡可能多地增加財政收入；第二，打擊富豪，縮小貧富差距。而其結果也是同樣的兩個：前者的目標在短期內會迅速地實現，長遠看卻注定失??；后者的目標則從來不會實現。

變法實施之后，國庫果然為之一飽。可很快，弊端就呈現出來。

均輸法讓發運使衙門成了一個權力空前膨脹的“政府型公司”，它到處與民爭利，官方的采購價格與市場波動背道而馳；市易法“盡收天下之貨”，讓政府成了最大的商店、銀行和物流中心，它的經營范圍越來越廣，連水果、芝麻都被壟斷了起來。城市商業秩序被徹底破壞；青苗法的本意是國家拿出一定的款項在地方上放債，以免窮人受富人高利貸的剝削。可是一到執行階段，就完全地變味了。各級官員把陳舊的霉糧放給農戶。收回的卻必須是新糧，放的時候斤兩不足，收的時候卻故意壓秤。一來一回，實際利息竟比向富人借貸還要高。中央為了把錢放出去，就下達貸款指標，地方官只好搞攤派，民眾苦不堪言。

種種新政的實施，讓寬松的經濟環境不復存在，自由工商業者遭到毀滅性的打擊。

宋神宗駕崩后，宋哲宗一登基便盡廢新法。重新啟用了司馬光。當王安石與司馬光相繼去世之后，宋朝廷又任用了以蔡卞、蔡京為首的“王黨”。在后世以貪官和奸臣聞名的蔡京，將王安石建立的國有專營制度推向了極致，轉型為權貴經濟，瘋狂掠奪民脂以致民不聊生。57年后，蔡京被罷官，但北宋氣數已盡。

千年一辯東西方經濟文化的分叉口

在王安石變法之前，北宋中央政府內部發生了一次重大的政策辯論，王安石與當時的大儒司馬光在首都汴梁進行了“延和殿廷辯”。這是中國歷史上第二次關于國家專營體制的辯論，第一次是公元前81年的鹽鐵會議，再下一次辯論將發生在遙遠的1945年。也就是說，“千年辯一回”。

這場“千年一辯”中，王安石認為用國有專營政策來抑制兼并、均和貧富是古代賢君的治國之正道，意即政府要開源，最好能把財富都集中到政府的口袋中；而司馬光認為要節流：只要中央財政節儉一點，然后以農為本、藏富于民，天下就會太平，這是經典儒家的觀點。

王安石的變法觀點，若將之放在中央集權制度的兩千年演進史中進行觀察，便可以發現，其與之前的“管仲變法”、“商鞅變法”、“桑弘羊變法”、“王莽變法”乃至“劉晏變法”一脈相連，是歷代治國者在經濟集權政策上的一次大試驗。歷代“變法”衍續的是同一邏輯。

從制度創新的層面來看，“王安石變法”的重要性甚至超越之前的任何一次。它是最后一次建設性深險，是整體配套性體制改革的“終結之作”。

從歷史演進上看，王安石變法失敗造成了嚴重的后果，后來的治國者基本放棄了體制內的制度創新，經濟策略越來越謹小慎微、趨向保守，最終走進了閉關鎖國的死胡同。自王安石之后的中國，真正嚴肅的經濟問題只剩下一個，那就是一一穩定。

王安石變法的11世紀前后，東西方開始了“大分流”。歐洲誕生了“自由城市”，建立了獨立的大學體制，前所未見的社會變革在西方發生。而宋代中國盡管建立了遙遙領先于同時期歐洲的經營模式和工商文明，但是，在社會制度的創新上卻開始落后了。相反，王安石的變法更空前強化了政府的管制能力。在中國漫長的封建專制時期，城市與學校一直為政權所牢牢控制，這是東西方文明走向不同演進道路的根本性原因。放眼未來中國，能否真正建設好現代政治文明，城市與大學的自由度仍是重要的觀察指標。

再回過頭來看看王安石其人。

王安石才華橫溢，詩文獨步天下，是公認的“唐宋八大家”之一；他還是個非常能干的官員，很懂財經之道，當宮不靠后臺，科舉出身，從縣一級干起，當過知縣、通判，一直干到中央。

他不修邊幅，不通人情。不拉幫結派，獨來獨往。他不貪色、不愛財。他節儉清廉，視富貴如浮云，每次發官餉，總是拎了一袋子錢回家，數也不數就上繳給妻子。他還終生不納妾，這在風流開放的宋代文^中絕無僅有。

他當然更不通敵、不賣國，是一個視國家利益為上的愛國主義者。

但正是這樣的大清官王安石創造了一個貪婪的集權制度。他的后繼者把這種貪婪和集權推向了極致，并必然地產生了異化，這是一條“慣性之路”。于是，就是這樣一個道德高尚、百毒不侵的人，勤勤懇懇、日以繼夜地把國家搞亡掉了。