淺議重大工程項目風險管理的因素與控制

孫小樂

摘要：文章針對重大建設工程項目的具體情況，在對重大工程項目風險因素分析的基礎上，通過風險評價，進而提出切實有效的風險控制對策，形成風險控制體系，最大限度地降低重大工程項目風險，減少損失。

關鍵詞：重大工程 項目 風險管理 因素 控制

一、重大工程項目風險因素分析

風險因素指風險產生的誘因。重大工程項目風險的起因是由許多不確定因素造成的。如果在工程實施過程中，不考慮風險因素，就會加大實際成本而導致利潤降低甚至虧損。因此，要想獲取目標預期利潤，必須準確分析工程項目風險因素。重大工程項目中的風險因素主要包括以下幾個方面：

第一，投資風險。投資風險是項目實施環(huán)節(jié)的首要風險。由于投資大、工期長，工程項目本身所具有的物理及經濟特征使建筑工程投資也表現(xiàn)出區(qū)別于其他投資的固有特性，具有投資時間長、投資數(shù)額大、影響投資效果的因素多、投資轉移與替代性差及投資決策復雜、難度大等特點，在該過程中，未確定因素、隨機因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，風險直接威脅建筑工程項目投資順利實施和成功。

第二，合同風險。工程期間的客觀條件如技術、施工、地質、材料等可能會對工程協(xié)議的執(zhí)行產生干擾，這種客觀存在的對合同履行的不確定性會帶來合同的風險。主要表現(xiàn)形式有：合同條文不完整和不嚴密所引起的理解失誤、合同存在著單方面的約束性，責權利不平衡、發(fā)包人提出的開脫條款帶來的風險、業(yè)主違約帶來的風險及履約過程中的變更、簽證風險等。

第三，工期風險。工期風險指的是由于建筑工程項目施工過程中各種因素的綜合影響，最終造成項目工程施工拖延，未能及時按照工期完成。一方面，決策出現(xiàn)偏差，導致設計施工人員業(yè)務素質不過硬，使得設計出的建筑圖紙達不到施工要求，最終均會影響工程進度。另一方面，建筑工程施工是一個復雜的動態(tài)過程，面臨的各種內部及外部環(huán)境更加復雜，任何不利的作用或意料之外的荷載，都將對建筑物造成不利的影響，從而引發(fā)工程返工問題，影響工程進度和質量。

第四，經濟風險。經濟風險是指在經濟領域中各種導致企業(yè)經營遭受厄運的風險。即在經濟實力、經濟形勢及解決經濟問題的能力等方面潛在的不確定因素構成經營方面的可能后果。如經濟危機和金融危機、通貨膨脹或通貨緊縮、匯率波動等。

二、建筑工程項目風險評價

建筑工程項目風險評價是在項目風險因素分析的基礎上，建立相應的系統(tǒng)評價模型，來估算出各種風險發(fā)生的可能性、風險存在和發(fā)生的時間、風險發(fā)生的影響及損失的大小及風險的起因，從而對項目風險進行分級排序，為如何處置這些風險提供科學的依據(jù)。

第一，確定風險評價基準。整體風險和單個風險都要確定評價基準，它是項目主體針對每種風險后果的可接受水平。工程項目風險評價的基準主要有工程項目類型、風險管理計劃、工程項目風險識別的成果、工程進展狀況、數(shù)據(jù)的準確性和可靠性等。

第二，確定風險因素概率。利用已有數(shù)據(jù)和資料和相關專業(yè)方法分析各種風險因素的概率。

第三、分析各種風險的損失量包括可能發(fā)生的工期損失、費用損失，以及對工程的質量、功能和使用效果等方面的影響。

第四，根據(jù)各種風險發(fā)生的概率和損失量，確定各種風險的風險量和風險等級。針對風險評估的結果從而確定風險事件發(fā)生的概率，對項目目標影響的嚴重程度，如經濟損失量，工期遲延量等；確定項目總周期內對風險事件實際發(fā)生的經驗，預測力及發(fā)生后的處理能力；評價所有風險的潛在影響，得到項目的風險決策變量值，作為項目決策的重要依據(jù)。

三、建筑工程項目風險的控制對策

第一，把握投資決策，加強投資風險管理。建筑工程項目投資風險的規(guī)避應把握以下兩點：一是把握投資決策，預防投資風險。要建立一支高水平、多學科的投資管理隊伍；要樹立風險意識，尤其是主要決策人員，要樹立正確的風險態(tài)度；要健全風險預警系統(tǒng)，防范風險的關鍵是預先行動；要貫徹執(zhí)行風險管理責任制度，投資者要建立風險管理責任制度，制定科學的考核標準和獎罰措施。二是把握投資風險因素分析，控制投資風險。由于影響工程項目投資的風險因素多，而且各種風險經常相互重疊交叉，這就要求投資者應通過研究項目風險的可變性、多樣性和層次性來預測、評估，控制項目風險。

第二，明晰合同細則，加強合同風險管理。建筑工程合同既是項目管理的法律文件，也是建筑工程項目全面風險管理的主要依據(jù)。項目的管理者必須具有強烈的風險意識，學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風險因素有全面深刻的了解，合理控制合同風險的發(fā)生。一是針對項目內容，細化合同條款說明。在簽約階段，項目管理者應針對工程項目成立專門的談判小組，對合同標的、工程承包方式、工程價款、工程技術要求、工藝選擇、工程數(shù)量、工程質量、變更條款、結算方式、付款方式、違約責任條款、爭議解決方式等內容，必須明確，細化說明切，忌含糊不清。二是根據(jù)工程項目的特點和實際，適當選擇計價式合同形式，以合同的形式把風險轉移到其他人或組織身上。三是結合市場形勢，強化項目管理者合同管理意識。

第三，通過工程索賠，化工程變化風險為利潤。針對工程量變化、設計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等對建筑工程造成工期或質量風險的因素，應通過工程索賠將項目風險轉化為利潤。工程索賠是一種權利要求，是合同主體對工程風險的重新界定，應貫穿項目實施的全過程。建筑工程項目實施過程中進行工程索賠的主要途徑有：一是工期延誤索賠。指工期延誤屬于施工單位責任時，建設單位對施工單位進行索賠，即由施工單位支付延期竣工違約金。二是施工缺陷索賠。指施工單位的施工質量不符合施工技術規(guī)程的要求，或使用的設備和材料不符合合同規(guī)定，或在保修期未滿以前未完成應該負責補修的工程時，建設單位有權向施工單位追究責任。

第四，改變項目目標，回避項目風險。風險回避策略是指當項目風險潛在威脅發(fā)生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規(guī)避風險的一種策略。例如，企業(yè)目前正面對一項技術不太成熟的投資項目，如果通過風險評價發(fā)現(xiàn)項目的實施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒有其它可用的措施控制風險，這時就應當考慮放棄項目的實施，避免巨大的風險事故和財產損失。

要做好具體建筑工程項目的風險管理，首先，要根據(jù)該工程項目的規(guī)模、技術難度、環(huán)境條件等，針對對工程項目所面臨的不同風險因素進行分析，確定風險控制目標，深入研究，及時采取應對措施，調整管理方案，并將這一原則貫徹項目全過程，才能充分體現(xiàn)風險管理的特點和優(yōu)勢。項目風險管理者要不斷從管理方法、風險應對措施、法律手段上對項目的風險實行更有效地控制。

參考文獻：

[1]李峰.建筑工程中工程項目風險管理研究[J].中小企業(yè)管理與科技（上旬刊），2010 （02）.