“金改”視角下的泉州農村中小金融機構發展淺析

嚴秀珠

摘 要：本文以泉州“金改”為背景，結合泉州農村中小金融機構的現狀，對泉州農村中小金融機構的未來發展進行了探討，并提出泉州中小金融機構應該在控制風險和改善治理結構的條件下，利用當前的技術發展成果和“金改”機遇，走創新型發展道路，積極推進金融電子化、創新金融服務產品，開展閩臺合作。

關鍵詞：金改；中小金融機構；泉州；中小企業

2012年12月21日，中國人民銀行等十二部委聯合發布經國務院批準通過的《福建省泉州市金融服務實體經濟綜合改革試驗區總體方案》。泉州市成為繼浙江省溫州市金融綜合改革試驗區、廣東省珠江三角洲金融改革創新綜合試驗區之后，第三個國家級金融綜合改革試驗區。泉州”金改”與廣東、溫州”金改”的一個顯著區別是強調”金改”服務于實體經濟。更具體的說，就是要解決泉州大量中小實體企業投融資難和融資成本過高的問題，為泉州實體經濟的發展注入新的活力。面對泉州“金改”的深入，必然對泉州金融格局產生重大而深遠的影響。此對泉州農村中小金融機構也是一個重大的機會和挑戰。農村中小金融機構的任務是既要在“金改”的浪潮中抓住機遇、壯大自己，加強金融服務的競爭力以發展自己；又要切合”金改”政策，提高自己對泉州實體經濟的服務能力，以推動區域經濟的發展。為達到此雙重目標，就要在深刻了解泉州經濟社會特征的基礎上進行金融制度的創新，創新泉州農村中小金融機構的服務方式，推進中小金融機構自身的股份制改造，引進金融保險制度，強化農村中小金融機構的內部控制和管理，充分發揮農村中小金融機構的優勢。

1 泉州社會經濟的特征

泉州是一個民營經濟發達并占主導地位的城市，經濟市場化程度較高，民間資本活躍，中小微企業眾多。截至2012年，國民生產總值達4270億元[1]，連續14年排福建省首位，中小企業總數達6萬余家。其民間借貸被國家列入民間融資10大重點監測地區。同時泉州目前上市公司累計達76家[2]，數量占福建首位，形成了紡織服裝、鞋業、石油化工、裝備制造、建筑材料五大產業群。但是總體上來說，泉州企業基本上是勞動密集型企業。在總體經濟擴張時，中小企業需要資金以擴張業務；在總體經濟緊縮時中小企業需要資金投入維持日常經營。隨著這種宏觀經濟的波動，大量的中小企業產生了對資金的特別需求。中小金融機構往往因為資本金限制、風險控制、國家政策等不能完全滿足資金市場的需求，結果是出現中小企業普遍的融資難問題。

2 泉州農村中小金融機構及其環境分析

目前泉州農村中小金融機構主要包括泉州、晉江、南安、石獅等4家農商行和惠安、安溪、永春、德化等4家農信聯社以及安溪民生村鎮銀行。由于泉州民營經濟高度發達，目前除四大國有商業銀行、交通銀行、郵儲銀行及本土的泉州銀行外，已經有17家股份制商業銀行、1家外資銀行進駐，并陸續向各縣市區延伸服務網點，縣域銀行業競爭較為充分，同時當地民間借貸也較為活躍。以下是對泉州農村中小金融機構的競爭環境所進行的SWOT分析（詳見表1）。

因此，泉州農村中小金融機構面臨著較為激烈的市場競爭環境。目前，農村中小金融機構的主營業務仍以存、貸款為主。農村中小金融機構的發展主要體現在四個方面，一是規模的擴大；二是業務的擴張，即服務實體經濟能力的增強和金融服務產品的增加；三是成本的降低和利潤的提升；四是風險控制能力的增強。而服務能力的增強和金融服務產品的增加一方面會擴展業務，擴大收入來源，提高農村中小金融機構的競爭力，另一方面也存在一定的正的外部性。存貸利差在利率市場化改革前，是由央行確定的，而機構運營成本在一定時期是相對穩定的，其運營成本的降低一般有下限，所以農村中小金融機構的關鍵就在于業務的擴張和風險的控制。

3 泉州農村中小金融機構治理結構的改善

公司治理結構是一種聯系并規范股東、董事會、高級管理人員權利和義務分配，以及與此有關的聘選、監督等問題的制度框架。從本質意義上講，法人治理結構就是出資人（委托人）和代理人之間的委托—代理關系[3]。建立良好的治理結構是一個企業樹立市場信心，吸引投資的重要手段，也是企業長期穩定發展的制度基礎。相反的，如果法人治理結構不健全、不完善，則會嚴重影響企業的有效運作，這對于農村中小金融機構有特別重要的意義。傳統的農村中小金融機構治理結構問題主要存在三個方面，第一是資金來源主要為國家或者集體，這樣導致中小金融機構產權關系模糊；第二，治理結構不完善，影響了投資者進入中小金融機構的通道，提高了農村中小金融機構的融資成本；第三，治理結構不完善，影響了公司的日常管理和組織架構的構建。由于公司治理結構的核心作用，所以對于農村中小金融機構需要繼續改善現有的法人治理結構，推進農村信用社改制為農商銀行，引進優質股東，提升公司治理水平。這無論從中小金融機構本身的內部發展和績效提升，還是從中小金融機構的外部引進投資者，擴大企業規模的角度，都是當前農村中小金融機構發展所亟需解決的問題。

4 泉州農村中小金融機構的風險控制

風險控制不但關系到金融機構本身的業績，甚至關系到其是否能持續經營。金融機構風險控制是其發展管理的基本條件。風險按性質主要分為隨機風險和系統風險。傳統農村中小金融由于資本金較少，抵抗風險能力弱，系統性風險較強。但是一般貸款金額小，客戶比較分散，這樣隨機風險較小。而泉州是一個民營經濟高度發達的城市，民營經濟很多扎根于鄉鎮，其金融服務主要從農村中小金融機構獲得，國家和泉州地方的金融政策都要求金融服務向中小企業傾斜，中小企業很多貸款都是依賴于信用貸款，而無實物抵押。著名學者林毅夫就認為，要較好地為中小企業提供融資服務，必須大力發展信用貸款[4]。中小企業的信貸需求數額和集中度顯然要高于傳統的個人貸款，從而拉升了信貸的隨機風險。農村中小金融機構在發展的同時，又面臨著隨機風險上升的問題。以泉州農信社為例，其2012年12月信貸數據為例，泉州轄區不良貸款余額達48473萬元，比年初增加11290萬元；不良占比1.11%，比年初上升0.11個百分點。新增不良貸款比例90%以上是因對中小企業的信貸造成。[5]針對農村中小金融機構風險問題，已經形成了很多有效的解決辦法。比如潘永明、梁媛等提出了“聯保貸”的方法[6]，這些方法都有其局限性。針對泉州農村中小金融機構發展所帶來的新的風險問題，傳統的風險控制方法不能解決新形勢下的發展問題，農村中小金融機構必須考慮泉州社會和中小金融機構的實際情況，提出創造性的解決辦法。

4.1 建立適合泉州社會經濟的區域征信系統

農村中小金融機構未來發展的重要方向，就是為中小企業提供更多金融服務。但是對中小企業一般缺少可計量的質押品，其貸款主要是信用貸款，所以建立其適合泉州社會經濟的區域征信系統顯得尤為重要，對提供差別化的信貸服務，控制金融風險有特別重要的意義。泉州主管金融的副市長付朝陽在《福建省泉州市金融服務實體經濟綜合改革試驗區總體方案》發布不久，就坦言首先要做的就是建立泉州區域信貸征信系統。國家統計局總工程師鄭經平在論及建立小微企業征信系統時，就說到小微企業生死頻繁，更新速度快，全國性的小微企業征信系統很難做到，應該由地方政府和金融機構來做。具體可以從以下幾方面著手：（1）小微企業的征信系統要和個人征信系統結合起來；（2）和銀行已經有業務往來的中小微企業，可以從以往還貸情況來建立其信用系統；（3）未與銀行發生信貸關系的中小企業，可以從工商、稅務甚至環保、社保、公安、法院等非信貸信息獲取這些企業的信息情況；（4）是建立應收賬款質押和融資租賃登記公示系統。很多小微企業，其融資需求來源于日常運營資金需求，日常運營資金的短缺很多部分是由于其和大公司大企業提供服務和產品時，發生大量的應收賬款，而這些大企業應收賬款一般是能到期收回的。

4.2 引入貸款保險制度，推進農業保險和中小企業風險補償機制建設

金融業的社會外部效應，使中國貨幣市場的利率市場化改革遲遲無法施行。農村中小金融機構的目標除了自身經營業績以外，還要完成很多政策性的信貸任務，比如支持農業和中小企業的發展。為了解決農村中小金融機構信貸風險問題，引入貸款保險制度，推進農業保險和中小企業風險補償機制，是化解信貸風險的路徑之一。在這方面，泉州地方政府進行了有益的探索，專門出臺了《泉州市農業貸款風險補償專項資金管理規定》。中小微企業客戶對于中小金融機構來說，風險比較大。信息不對稱帶來的道德危險又增加了這種風險。但中小企業的信貸業務又是農村中小金融機構業務發展的重要機會，也是政策性貸款的重要對象。化解這種風險，可以從兩方面著手，一方面借鑒農業風險補償機制，地方政府以財政資金成立風險資金的做法；另一個方面可以引入貸款保險制度。中小企業貸款，一般單筆貸款額度比農業大，在增加貸款保險以后相對降低了銀行的貸款風險，銀行也可以相應的降低所貸資金的利率。貸款保險制度，由于增加了保險公司對中小企業的監管，還能夠使中小微企業的信息得到更充分的披露，相應的減少中小企業的貸款行為中的逆向選擇和道德風險，從而進一步降低對中小企業貸款的風險。

5 推進泉州農村中小金融機構的發展的建議

現在泉州農村中小金融機構體系的發展中，面臨著兩個方面的挑戰。一方面是來自于新技術的應用；另一方是來自于金融市場的競爭。

新技術在農村中小金融機構的挑戰有三個方面，第一個是安裝新技術的設備設施需要花費巨額的成本，并且還要日常維護成本，提高了日常運營成本；第二是新技術的掌握需要人才，而中小金融機構的人才由于地域和歷史的原因，往往比較匱乏；第三，新技術的應用產生了新的風險，金融網絡的安全問題一直受到社會的高度關注，也是金融機構日常經營的基本條件。但是基本的一點，如果農村中小金融機構不進行技術上的改革，則必然業務停止不前，缺少競爭力，甚至淘汰出金融服務行業。農村中小金融機構來自于市場的挑戰主要也在四個方面，第一是外資和港臺銀行；第二是村鎮銀行；第三是國有大型商業銀行和股份制銀行；第四是由民間資本所建立的資本管理公司。但是這里要指明的是，來自技術與市場的挑戰是正相關的，現代信息和網絡技術的充分應用可以提升中小金融機構在金融市場的競爭力。為了應對來自于技術和市場的挑戰，必須從以下幾個方面著手。

5.1 推進金融電子化建設

金融電子化是指采用現代通訊技術、計算機技術、網絡技術等現代化技術手段，提高傳統金融服務業的工作效率，降低經營成本，實現金融業務處理的自動化、業務管理的信息化和金融決策科學化，從而為客戶提供更為快捷方便的服務，達到提升市場競爭力的目的。目前五大商業銀行在金融電子化建設方面遠遠超前于農村中小金融機構，基本實現了全國范圍內甚至港澳東南亞國家的通存通兌和實時到帳。推進農村中小金融機構的電子化建設任重而道遠。由于農村信用社、農商銀行等并不是全國統一的銀行，所以全國性的聯網還有很多復雜的問題需要解決。推進金融電子化建設，必須制定金融電子化的發展規劃，培養好人才，設立專門金融電子化管理機構，建立金融信息系統。泉州惠安信用社在推進渠道建設、加快網點轉型步伐方面已經取得了一定的成果。如對紫山、小岞等3個網點進行改造，在新華都商場設立離行式自助機具，改造自助銀行5個，設置網銀體驗區40個，有效拉動業務快速發展，改造后的紫山、小岞社存款合計增加了1.4億元，增幅達39.4%。網均存款量達2億元、增長37.76%，增速同比提高23.04個百分點；超億元網點達33個、增加4個。

5.2 創新小微企業金融產品和服務方式

在金融產品和服務創新方面，泉州““金改”方案”提出了系列針對泉州實體經濟的方案。其中與農村中小金融機構相關的有四條，包括鼓勵民間資金發起設立或參股村鎮銀行，開展石化鞋業紡織服裝產業投資基金試點，建立專門的小微企業審貸機制和服務平臺，探索現金管理產品及約定回購式證券交易創新試點。也可借鑒建行廣東省分行經驗，推出出口商業發票融資、林權抵押貸款等新產品，并采取與擔保公司合作的形式，為中小企業提供融資支持。泉州信用社針對地方經濟特點，推出了系列金融創新產品。推出了“惠村通”、“聯貸寶”貸款等新業務，并不斷豐富擔保方式，開辦了船舶抵押、車輛抵押、存單質押、商標專用權質押等類貸款。至年底，累計發放“惠村通”95筆1020萬元、“聯貸保”2706筆1.83億元，“海融通”漁業全產業鏈貸款3.34億元、增長38.53%。同時還積極開辦涉農高科技貸款、農業深加工貸款、農民專業合作社貸款，支持農業產業化經營。推廣新型支付結算工具。在重點塑造農信銀品牌、完成人行下達非現金結算推廣任務的基礎上，不斷拓寬支付結算渠道，成功開辦首筆電子商業匯票、銀行承兌匯票業務，開通13臺移動POS簽約終端業務和15戶支付密碼器業務，同時還通過興業銀行銀銀平臺辦理第三方存管業務。

5.3 擴大閩臺合作，積極與臺建立金融合作平臺

通常來說，因為服務目標和地域的限制，農村中小金融機構是專注于國內業務。但是泉州和臺灣相鄰，有“地”、“親”、“文”、“商”、“神”五緣經濟網絡關系8，這是兩岸建立兩岸金融合作的天然條件。并且兩岸有活躍的貿易，據統計，閩臺貿易額2012年達到119.6億美元，臺灣已成為福建第一大進口市場、第六大出口市場。在投資方面，2012年，福建合同利用臺資22.2億美元，同比增59.3%，福建企業對臺投資額則超過8302.1萬美元。閩臺貿易、投資衍生出巨大的金融合作需求，這是開展兩岸金融合作的基礎，

目前在中央和省一級政府層面，與臺金融合作已經取得了巨大的進步。福建省也積極推動閩臺金融合作先行先試。2012年，兩岸簽署貨幣清算協議，跨境貿易人民幣結算正在快速推進，兩岸貨幣互換也正在協議之中。這些都給閩臺金融合作以及臺灣建立人民幣離岸金融中心提供了新契機。

作為泉州農村的中小金融機構，應該在兩岸金融合作的大趨勢中發展自己，利用自己的網絡優勢，尋找和臺灣金融機構的合作點，開展多方面的合作。包括引導臺商或者臺灣金融機構直接入股泉州中小金融機構，擴大中小金融機構的規模。與臺金融機構在財富管理、人員交流培訓等方面展開合作，兩岸金融機構共享客戶信息，開展對臺金融服務等。當然對臺金融合作會受到兩岸政策的影響，會有一定的政策風險。

泉州農村中小金融機構應該充分利用信息技術的發展和對臺金融合作的機會，積極組建電子銀行部和國際業務部，爭取盡快開辦理財和外匯業務，在技術和政策的雙重驅動下大力發展壯大自己，提高自己的服務水平和能力。

6 結論

對于泉州農村中小金融機構來說，驅動其發展的外在因素主要是三個因素：技術、市場和政策。當前新技術尤其是電子技術和信息網絡技術的發展給中小金融機構的運營方式帶來了歷史性的變革，泉州發達的民營經濟和大量中小企業的存在與發展為泉州中小金融機構提供了廣闊的市場，泉州“金改”政策給泉州中小金融機構提供了前所未有的發展機遇。泉州中小金融機構應該抓住這些歷史性機遇，控制住風險，大力發展自己。同時，為支持泉州實體經濟，為泉州中小微企業的發展做出貢獻。

[參考文獻]

[1]網址：http：//www.stats-fj.gov.cn/tongjinianjian/dz2012/cn/html/2301.htm.

[2]福州新聞網.《泉州上市公司居福建首位唱響430億“融資大戲”》.網址：http：//news.fznews.com.cn/dsxw/2012-10-14/20121014JEqPDsJVAA91244.shtml.

[3]蘆海容.新疆中小金融機構法人治理問題研究[J].現代商業，2009（36）26.

[4]林毅夫.金融體系、信用和中小企業融資[J].浙江社會科學.2001，（11），9-13.

[5]福建省聯社泉州辦事處：《2012年12月份業務執行情況》；《2013年5月份業務執行情況》.

[6]潘永明，梁媛，王麗平.中國中小企業融資路徑創新[J].云南社會科學.2012，（1），94-99.

[7]蘇東水.再論泉州模式[J].福建論壇.人文社會科學版，2006年（8）.