淺談遼寧省信用中介機構資格認定模式

摘要：文章基于《遼寧省企業信用信息征集發布使用辦法》和《關于在重點建設工程項目招標投標領域推行企業信用報告制度的通知》的解讀，深入探究招標投標信用體系建設中企業信用中介機構資格認定流程及相關內容，為規范招投標市場秩序、推動招標投標信用體系建設提供參考依據。

關鍵詞：信用中介 資格認定 招標投標信用體系建設

2008年9月1日經遼寧省第十一屆人民政府第6次常務會議審議通過，遼寧省人民政府公布了遼寧省首部信用法規《遼寧省企業信用信息征集發布使用辦法》（遼寧省人民政府令第220號），其中“第五章、信用信息評估”中明確了評級責任雙方的基本原則、基本流程和內容，對遼寧省信用評估行業的發展起到了指導性作用。

為維護公平競爭是市場經濟秩序，加快推動招標投標信用體系建設，遼寧人民政府辦公廳2010年下發了《關于在重點建設工程項目招標投標領域推行企業信用報告制度的通知》（遼政辦明電〔2010〕30號），文件要求2010年6月份起，“在遼寧省重點建設工程項目招標投標領域推行企業信用報告制度，要求企業在投標時，使用信用中介機構出具企業信用報告，招標人要在保證投標競爭充分的前提下，規定某類信用等級作為投標資格的必要條件。企業信用評級結果納入評標環節的有關規定由省社會信用體系建設領導小組辦公室會同省政府有關部門制定。”至此，在遼寧省內開創了由政府推動，社會參與的信用評估體系建設的先河。

為加強全省社會信用體系建設工作的領導，遼寧省政府于2005年8月成立遼寧省社會信用體系建設工作領導小組，先后由遼寧省副省長許衛國、陳超英擔任組長，截至2013年6月，領導小組省直成員單位為56家，共同為信用立法、信用交易、信用監管、信用服務、失信懲罰、信用文化與教育等工作出謀劃策，建立以政府信用、企業信用、個人信用為主體的三大信用體系。遼寧省社會信用體系建設工作領導小組辦公室（以下簡稱“省信用辦”）設在省發展和改革委。

省級重點建設工程項目招標投標領域企業信用報告的評估機構，將由省信用辦按嚴格的資格認定產生，一般分為信用中介機構備案和資格審查認定兩部分。

1 信用中介機構備案

2008年11月以后在遼寧省行政區域內從事信用服務的省內外、境內外信用服務機構（含分支機構），均應向遼寧省發展改革委進行備案，同時將備案材料抄送市政府信用主管部門。備案的信用服務機構開展業務，應堅持客觀、公正、誠實守信原則，遵守行業道德，依法保守國家秘密、企業商業秘密和個人隱私，切實維護社會公共利益、企業和個人合法權益。備案的信用中介機構一般要具備下列四項基本條件：

①有與開展業務相適應的注冊資本金。

②有5名以上符合國家有關行政部門確認的職業任職資格條件的中、高級管理人員和具備數據采集、分析、加工及提供信用服務和產品等所需能力的專業人員。

③有健全的組織機構、從業規則和內部管理制度，有完整規范的信用信息征集和評估流程。

④有嚴格、科學的信用信息檔案管理制度、保密措施和安全防范措施，具備與開展業務相適應的基本設施。

遼寧省發展改革委根據對已備案信用服務機構的定期監管評價結果，對業績良好的信用服務機構給予政策扶持和業務推薦。鼓勵和支持各級行政主管部門或管理機構在有關的資質認定、年檢年審、招標投標、政府采購、政府投資、政府貼息、政府補助、項目審批等活動中優先使用備案信用服務機構的信用服務和產品。鼓勵和支持金融機構、企業、個人在信貸、擔保、保險、保理、貿易、合資合作等活動中使用信用服務和產品。

2 資格認定過程

信用中介機構在備案以后，還須經信用主管部門進一步的資格認定，方可在有關的資質認定，年檢年審、招標投標、政府采購、政府投資、政府貼息、政府補助、項目審批等活動中開展企業信用評估、評價工作。

一般每年5月中旬進行一次資格認定，資格證書有效期為一年。從2010年開始省信用辦已經進行了4次資格認定，所認定的信用中介機構分別有12家（2010年）、17家（2011年）、19家（2012年）、24家（2013年），可以看出認定的信用中介機構數量呈逐年攀升態勢，大量的資格認定工作得到了越來越多企業和社會的認可。

一般每年3月份之前，已備案的信用中介機構可以向省信用辦報請資格認定，經過大約兩個月的認定期，完成認定過程，資格認定的辦法主要包括以下三方面：

2.1 企業信用評級能力測試。每年資格認定之前，省信用辦將委托省信用協會組織企業信用評級能力測試，測試對象主要針對申請當年資格認定信用中介機構的專業技術評估人員。測試為閉卷筆試方式，總分100分，及格60分。內容涉及信用評估相關政策法規、行業分析等，隨每年信用行業變化調整，以2013年為例，測試內容主要包括國家宏觀經濟和產業政策；社會信用體系建設基礎知識；企業信用評級有關的政策文件、指導性標準和企業信用報告格式文本；從事信用評級應具備的專業基礎知識；盡職義務調查、信息綜合運用、分析、研判能力等。

信用評級能力測試成績及各信用中介機構測試人員及格率在“信用遼寧”網站上公布。資格認定的信用中介機構測試人員的及格率要達到當年的資格認定合格率以上，專業技術評估人員參加測試的出席情況和成績將作為資格認定的參考指標。

2.2 已獲資格信用中介機構的工作檢查。為了規范信用中介機構執業行為，提高專業評級能力和服務水平，自2011年起，省信用辦對于當年已資格認定可出具企業信用報告的信用中介機構進行了執業檢查和工作底稿抽查工作。信用中介機構的檢查結果、當年的業績情況、當年的報告質量將用于信用中介機構次年資格認定的參考指標。

2.3 未獲資格信用中介機構提交評估標準及試評報告進行審查。每年新申請資格認定的信用中介機構須向省信用中心報備本機構的評估打分標準和工作底稿標準，報備的標準應按照當年省信用辦下發的《遼寧省企業信用評價指導性標準》進行內容和打分的細化。

同時根據信用中介機構報備的評估標準提交三家以上委托企業的試評報告，內容包括委托企業的信用報告、打分表、工作底稿等內容。報備的評估標準和試評報告將由省信用辦、省信用中心進行規范性審查，審查結果將作為信用中介機構資格認定的參考指標。

參考文獻：

[1]遼寧省人民政府令第220號.遼寧省企業信用信息征集發布使用辦法[Z].

[2]遼政辦明電〔2010〕30號.關于在重點建設工程項目招標投標領域推行企業信用報告制度的通知[Z].

[3]謝聰聰，袁永博，張國軍.工程監理企業信用評價研究[J].價值工程，2008（08）.

作者簡介：胡明（1982-），男，遼寧沈陽人，現就職于遼寧省信用中心，中級經濟師職稱。