我國商業銀行信用風險管理問題探究

摘要 本文主要探討金融危機視角下的我國商業銀行信用風險的管理問題。首先明晰金融危機和商業銀行信用風險的關系，然后列舉和分析我國商業銀行在信用風險管理方面面臨的問題，并針對這些問題提出了對策。

關鍵詞 金融危機 商業銀行 信用風險管理

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A

2007年爆發的美國次貸危機，波及范圍之廣、 影響程度之深、沖擊強度之大，為上世紀 30 年代以來所罕見，演變成為 21 世紀波及全球的金融危機。在金融危機的大背景下，受害較深的是被稱為經濟血脈的商業銀行。信用風險作為商業銀行面臨的主要風險，其成因歸結起來主要是銀企之間信息不對稱、信貸管理機制不完善和外部監管不力等。目前，我國商業銀行在信用風險的管理方面依然存在著一些問題，美國次貸危機的爆發再一次為金融機構特別是商業銀行的風險管理敲響了警鐘。

一、金融危機和商業銀行信用風險的關系

信用風險在市場經濟條件下，日益成為金融風險生成的主要根源之一。首先表現在信用的相互依存性和普遍性。如今經濟全球化使各國經濟的相互依存程度加深，作為各國經濟聯系紐帶的信用的破壞必然會引起整體的反應。金融危機和商業銀行信用風險的關系還體現在大量金融風險產品的創新與金融業的過度競爭。銀行盈利水平因存貸款利差縮小而下降，導致許多金融機構通過尋求各種高風險業務來獲得較高收益。在這種趨勢下大量傳統的金融機構進入風險投資行業。還有，金融衍生產品的創新趨勢和金融市場的證券化，銀行面對許多信譽較高的大公司轉向金融市場直接直接融資的情況，銀行的經營風險變大。另一方面，銀行業不斷進行金融創新，但信用監管制度卻跟不上金融創新的步伐。投資者因為傳統的貨幣概念和測量口徑趨于失效，受蒙騙上當，使信用風險日益增加，造成了金融危機的發生。金融危機使得商業銀行海外業務明顯放緩，債券等投資業務大幅虧損，信貸業務明顯減少。

二、我國商業銀行信用風險管理現狀

（一）風險管理手段落后。

國內商業銀行在風險管理上的方法局限于財務指標、比率等靜態分析上，與國外銀行大量應用風險計量模型量化風險的管理手段相比，依然停留在主觀經驗判斷層面，缺乏科學的計量、監測、風險識別、控制、報告等手段。銀行缺乏相應的數據庫支持和專業的風險管理系統，缺乏精通風險計量技術和風險管理理論的專業人才，沒有一支專業人才隊伍。

（二）未形成全面的風險管理文化。

全面風險管理文化是在在管理層風險偏好內，既定風險戰略下，全行員工在風險管理層面上形成的共同的行為指向和價值觀。由于我國銀行風險管理起步較晚，從管理層到普通員工對風險管理理念還普遍比較滯后，風險管理理念還沒有深入到銀行的日常工作中。在觀念上沒有把控制風險和創造 利潤看作是同等重要的事情。與國際先進的商業銀行相比，我們的全面風險管理的文化理念還不夠普及，全面風險管理理論的認知范圍、認識程度、理解層次上都有很大的局限性。而西方商業銀行把控制風險和創造利潤看作同等重要的事情，把風險管理上升到銀行發展戰略的高度，并將風險管理納入其發展戰略計劃中，制定銀行的風險管理戰略。

（三）風險管理組織不完善。

我國現在的商業銀行特別是工、農、中、建四大行是脫胎于計劃經濟時代的銀行，完善的公司治理結構還沒有建立，其深層次的金融產權制度改革進度緩慢，落后的管理方法、管理組織結構、管理流程也成為建立完善風險管理體系的障礙。在機構上缺乏創新性工作所需要的機動性和靈活性，仍按行政職能設置崗位，普遍沒有建立風險管理委員會之類的全面風險管理部門。沒有獨立垂直的風險管理組織機構，機構改革不到位，全面風險管理體系的推行也就不能有實際的進展。

三、我國商業銀行信用風險管理對策

（一）強化風險管理手段。

首先要做好風險管理數據的收集和整理，才能達到銀監部門的風險定量管理要求。通過市場信息和銀行內部操作信息，收集大量和連續的客戶信息，并通過數據清洗、整合、反欺詐等手段，提高數據可靠性和可用性，為下一步模型應用奠定基礎。其次要用內部模型法（VAR）計量市場風險，用標準法計量操作風險，做好量化風險模型的選擇和應用準備工作。國內銀行業要充分考慮我國國情和數據準備情況，還要通過引入國外先進銀行的模型開發思想和技術路線，在銀監部門的監管下摸索開發出符合國情的風險量化工具，并妥善應用。

（二）建立風險管理文化。

建立風險管理文化，管理層要有具體的風險控制政策和清晰明確的風險管理戰略，并將其有效傳遞至每名員工，每名員工在業務處理過程中要自覺防范風險，管理層要自上而下不斷強化并推動員工增強風險防范意識。還要樹立銀行風險的全員、全方位、全過程的全面風險管理意識，推動全面風險管理意識的培養。并且要提高員工風險識別與防范的技能和水平，加大培訓力度，提高員工素質。還要建立通暢的風險事件報告渠道及風險信息傳遞渠道。

（三）完善風險管理組織。

加強和完善風險管理組織，首先，在總行設置首席風險官和風險管理委員會。風險管理委員會直接對董事會負責，是整個銀行風險管理的最高決策和管理機構，由銀行的一位分管風險的行長作為首席風險官，負責制定全行的風險管理方針、總體戰略、政策和目標。其次，在總行設立不同的風險管理部和風險經理，最后在各分行設立風險管理部。

四、結語

當前我國商業銀行更應當加強信用風險管理的觀念，將眼光放遠，建立和完善全面的商業銀行風險管理機制，提高自身競爭力。□

（作者單位：蘇州大學東吳商學院工商管理專業2010秋5班）

參考文獻：

[1]趙麗梅.我國商業銀行風險管理初探.企業管理，2008.