高校設備采購領域的廉政風險及其防控研究

何希耕

（福州大學 監察審計處，福建 福州 350116）

1 防控廉政風險的重要意義

廉政風險是指擁有公共權力的黨政干部或公務人員在執行公務或日常生活中發生腐敗行為的可能性，主要包括思想道德風險、崗位職責風險、制度機制風險、業務流程風險和外部環境風險等幾種類型。廉政風險具有客觀性、不確定性和危險性等基本特征［1］。

廉政風險防控是針對誘發腐敗的各類風險，運用風險管理理論和現代質量管理方法，利用風險防范規劃、風險識別、風險評價、風險處理和風險監控手段，通過計劃、執行、考核、修正等4個環節，使預防和控制腐敗工作落實到具體的崗位和人，最終建立前期預防、中期監控、后期處置三道防線，不斷提高預防腐敗工作的科學化、制度化和規范化水平。

廉政風險防控將腐敗和不正之風視為公共權力運行過程中的風險，強調預防腐敗重在降低其發生的可能性及其危害程度，強調在保障公共部門及其崗位有效履行職能的基礎上，依據風險管理理論，借助多重防護和多環節的管理框架體系，從整合制度、技術和文化三種途徑，達到預防腐敗的目的［2］。實踐證明，廉政風險防控是近年來我國預防腐敗過程中探索出來的一項管理創新和制度創新，在有效推進懲防體系建設、強化源頭治腐方面取得了顯著成效。

目前，我國關于高校設備采購領域存在的各類風險及防控對策的學術論文有不少，但專門研究高校設備采購領域廉政風險的文章較少?？录t巖等基于PDCA循環理論，“從計劃執行、考核、修正等環節入手，探索了廉政風險防范管理的規律，從組織領導、動態監控、逐級防范等方面總結了高校設備采購廉政風險防范管理的對策”［3］；錢大益等“從業務流程、制度機制、外部環境等方面分析了高校設備采購過程中存在或潛在的風險點，結合工作實際對風險點的防治措施進行了詳細探討”［4］。而一個不容忽視的現實情況是，設備采購領域已經成為高校腐敗問題的主要病灶之一［5］。據《法制晚報》報道，石景山檢察院調研發現，高校職務犯罪案件“有超過三成的案子集中于物資材料、設備采購上”［6］。

本文擬從權力行使、制度機制、思想道德、外部環境等4個方面對高校設備采購領域的廉政風險進行深刻剖析，并提出相應的防控措施。高校廉政風險的防控，不僅需要理論研究，更要構建懲治和預防腐敗體系，以規范高校設備采購領域的權力運行，促進高校設備采購干部隊伍廉潔從政。

2 高校設備采購領域的廉政風險

高校設備采購工作包括全校設備的采購、驗收、入庫、立賬、建檔、使用監督、效益評估、清查及調劑、轉讓、報廢、銷賬等管理工作，具有“涉及資金量大、階段環節多、波及面較廣、關注度較高、社會影響大、廉政風險點分散”等特點［7］，具體來說存在4方面的廉政風險。

2.1 權力行使風險

是指“由于職權過于集中、運行程序不規范以及自由裁量幅度過大，可能造成以權謀私、職權濫用等腐敗行為的風險”［8］。主要表現為：

（1）審批采購合同時利用職權和影響力，不按程序辦事，為特定關系人和單位牟取不正當利益；

（2）設備采購詢價時為了人情關系或牟取私利，人為影響詢價采購的公正；

（3）設備招標采購或政府采購時泄露招標信息，與中介機構、投標供應商勾結違規串標、圍標操作。

2.2 制度機制風險

是指由于具體的工作（業務）缺乏制度的明確覆蓋，或者有制度但不合理、不科學、缺乏有效性，或者制度本身存在漏洞，可能造成行使權力失控、行為失范等的廉政風險。其主要風險點表現為：

（1）規章制度不健全，采購管理審核出現漏洞；

（2）未及時掌握新的采購政策及規定，導致采購程序出現漏洞；

（3）設備采購人員崗位職責不明確。

2.3 思想道德風險

是指由于理想信念不堅定、工作作風不扎實、職業道德不牢固［8］、法紀意識淡薄，以及單位思想政治工作和廉政教育不到位等問題可能誘發行為失范的風險。其主要風險點表現為：

（1）工作不認真，作風不過硬，特別是在與招標代理、供應商頻繁接觸過程中，思想上產生懈怠，放松了警惕，逐漸腐敗墮落；

（2）意志品質不高，立場不堅定，易受外界干擾，可能成為腐敗的幫兇或自身存在貪腐行為。

2.4 外部環境風險

是由于行業風氣（潛規則）對正確行使權力的干擾，以及工作對象、服務對象有目的地進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致領導干部和工作人員產生以權謀私等行為的風險，其主要風險點表現為：

（1）礙于上下級關系和人情關系，在領導違規“招呼”或親朋好友托請下，違規操作；

（2）受社會上請客送禮、貪污腐敗等不良風氣的影響，設備采購人員為了追逐利益、追求享受等，在設備采購中違規操作，以權謀私。

3 高校設備采購的廉政風險防控對策

針對高校設備采購在權力行使、制度機制、思想道德和外部環境4個方面的廉政風險及其主要廉政風險點，特別是一些高風險等級的廉政風險，要通過一系列制度保障、流程再造和措施應對，降低廉政風險，增強針對性和可操作性。

3.1 權力行使方面

首先要逐一明確設備采購各項職權的名稱、具體內容、取得依據、對應的制度規范、辦理主體（責任主體），優化每項職權的運行流程，按照工作程序優化內部職權運行模式［9］，或是繪制職權運行流程圖，對辦理主體、條件規則、實現步驟、流轉程序、辦理期限、運行方式、監督方式等方面作出嚴密、具體、明確的規定，并明確每個工作崗位的職責，普遍建立崗位職責與廉政責任的一一對應關系，使職權行使中每個環節相互配套、相互銜接，確保“不相容崗位相互分離、相互制約和相互監督”［10］。

以福州大學為例，為了防止申購單位盲目采購和審批管理部門隨意審批，購買質次價高的設備，進而損害學校利益，在制定的貴重儀器設備申購流程中特別增加了專家論證的環節。在設備采購前，要組織專家對設備選型、技術參數等進行充分的可行性論證，既發揮了專家的智囊參謀作用，又強化了設備申購、審批的制約與監督（見圖1）。

此外，要根據具體情況對設備采購工作人員定期進行崗位輪換，防范工作人員利用職權和工作便利收受商業賄賂、損害學校利益的風險。

3.2 制度機制方面

要按照構建懲防體系和完善內部控制的要求，針對設備采購涉及的請購、審批、采購、驗收、付款等不同的程序制定管理制度，特別是要將廉政要求貫穿始終。對于不合時宜的制度，要予以廢止或修訂；對于有缺陷的制度，要予以補充完善；對于條文不明的制度，要逐條細化或解釋。例如，高校應當建立設備采購與驗收管理制度，對采購方式、招投標規則、特殊采購處理、中介機構遴選及監管、供應商選擇和驗收程序等作出明確規定?？傊?，要從制度機制方面入手，形成一套規范透明、科學合理的設備采購程序，從源頭上鏟除各種可能滋生腐敗的廉政風險點。

3.3 思想道德方面

首先，要把好選人、用人關，把工作能力強、思想素質高、能廉潔自律的干部安排在設備采購的崗位。

圖1 福州大學貴重儀器設備申購流程圖

其次，要開展經常性廉政教育，要對設備采購工作人員開展黨紀國法、財經紀律和職業素養等方面的教育。特別是要針對設備采購領域的工作特點，開展專題黨課、示范教育、警示教育、崗位廉政教育［8］，不斷提高設備采購工作人員的政治素質和廉政風險防范意識，形成內在的“免疫系統”［11］，自覺抵制各種誘惑和侵蝕。

最后，要加強人文關懷。學校分管領導和部門負責人要經常與設備采購工作人員談心談話，及時了解他們工作、生活和思想情況，幫助他們解決一些實實在在的困難，讓他們真切感受到組織給予的關懷和溫暖，同時可以防止一些干部思想出現滑坡，減少干部違紀違規行為的發生。

3.4 外部環境方面

首先，要推行校務公開和信息公開，要將設備采購的關鍵環節、關鍵崗位的工作通過學校主頁等途徑公開，接受廣大師生和社會的監督。公開內容應包括內部職權行使情況、廉政風險及防控措施等［8］。要擴大內部信息系統的覆蓋面，及時披露各類招標采購信息，構建公開參與、公平競爭的工作平臺，積極推進公共資源市場化配置，防止掌握資源的部門和人員利用手中的權力牟取私利［12］。

其次，要加強廉政文化建設，充分發揮廉政文化的導向作用、凝聚作用、教育作用和規范作用，占領高校思想陣地，大力提高領導干部和教師隊伍的職業道德和思想素質，培育“以廉為榮、以貪為恥”的共同價值觀［13］和校園文化。

最后，要強化設備采購的廉政監督。學校紀檢、監察和審計部門要全程參與設備采購活動的監督，防止攬權、越權、失職等行為的發生。要對涉及腐敗的設備采購人員（包括供應商），堅決做到發現一起，查處一起，通過懲治腐敗的高壓態勢，凈化高校設備采購風氣。

4 結束語

高校設備采購的廉政風險防控，關鍵在于認真查找設備采購過程中潛在的廉政風險點，采取針對性強、有效的防控措施，通過事先預防，從源頭上防治設備采購領域的腐敗行為，有力地促進高校懲治和預防腐敗體系的建設。

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［1］李斌雄，黃紅平.科學化視野下的廉政風險防控管理機制建設［J］.廉政文化研究，2012（1）：19－24.

［2］張增田.廉政風險防控管理：適應當下中國反腐敗環境的管理創新［J］.廣州大學學報：社會科學版，2011（9）：5－10.

［3］柯紅巖，錢大益，劉云，等.基于PDCA理論的高校設備采購廉政風險防范管理［J］.實驗技術與管理，2012，29（9）：219－221，231.

［4］錢大益，孟兆磊，劉仁霖，等.高校設備采購工作廉政風險探討［J］.中國現代教育裝備，2011（5）：3－6.

［5］王燕，李瑩.基建采購招生是高校腐敗三大病灶［N／OL］.檢察日報，（2008－06－03）［2013－07－30］.http：／／www.jcrb.com／n1／jcrb1658／ca716375.htm.

［6］佚名.高校職務犯罪特點呈“三高”［EB／OL］.（2010－04－02）［2013－09－01］.http：／／www.fawan.com／Article／fzfk／fzzt／2010／04／02／10020066083.html.

［7］高國民.高校材料設備招標采購管理之廉政風險點探討［J］.山西建筑，2010（12）：191－192.

［8］中共中央紀委，監察部.關于加強廉政風險防控的指導意見［EB／OL］.（2012－05－23）［2013－07－30］.http：／／www.ahqcedu.com／UploadFile／20128／201283113398888.pdf.

［9］李海萍.大學內部職權運行模式研究［J］.清華大學教育研究，2009（6）：36－40.

［10］財政部.關于印發《行政事業單位內部控制規范（試行）》的通知［J］.財務與會計，2013（2）：75－78.

［11］馬哲軍.構建領導干部廉潔自律長效機制［EB／OL］.（2011－10－20）［2013－08－02］.http：／／www.ctlzw.gov.cn／structure／ywgz／yjtt／zw＿36410＿1.htm.

［12］陳榮輝.積極推進公共資源市場化配置［J］.發展研究，2007（3）：76－78.

［13］王堅.關于加強高校廉政文化建設的思考［J］.福建教育學院學報，2008（7）：10－13.