生態環境利益相關者的界定與分類
——基于環境外部性視角

王曉亮，楊裕欽，曾春媛

（北京理工大學管理與經濟學院，北京 100081）

生態環境利益相關者的界定與分類
——基于環境外部性視角

王曉亮，楊裕欽，曾春媛

（北京理工大學管理與經濟學院，北京 100081）

分析了企業利益相關者界定和分類方法在生態環境問題上的局限，從環境外部性視角出發，總結了生態環境利益相關者關聯的特征，在此基礎上提出將主體在產生、承擔和消除環境外部性過程中的影響作為標準來界定和劃分利益相關者，而生態環境治理的目標就是消除或將環境外部性內部化。

利益相關者；生態環境；環境外部性；界定；劃分

利益相關者理論一般被認為產生于20世紀30年代的托德 （Dodd）［1］，60年代斯坦福研究所（SRI）的相關研究擴大了該理論的影響。20世紀80年代，它受到經濟與管理學家們更加廣泛的關注，影響到了英美等國的公司治理模式的選擇，并促進了企業管理方式的轉變。同時，利益相關者理論與20世紀80年代后逐步興起的企業社會責任（Corporate Social Responsibility）和企業環境管理（Enterprise Environment Management）的觀點十分契合，也大大促進了企業社會責任與環境保護責任研究的進展。

利益相關者理論所蘊含的管理思想及其解決問題的視角引起了生態環境學家的興趣和重視，從20世紀90年中后期起開始大量運用于相關研究。有學者利用 ISI檢索系統檢索發現，截至2005年6月底，除了在商業管理領域外，利益相關者理論在環境科學、水資源、生態、地理以及交叉學科的研究論文達到 1572篇，占到了利益相關者研究論文的40.5%，遠超過商業、經濟及管理學科相關研究論文所占的比例 29.3%［2］。

對于分析和解決涉及多種利益主體，相互關系復雜且具有一定不確定性的問題，利益相關者是一種較好的工具。但是，由于生態環境問題具有明顯不同于企業管理的環境外部性特征，不可直接套用企業利益相關者理論，而應該構建適合生態環境問題的新的分析框架。

1 企業利益相關者研究

利益相關者理論在企業治理中的應用日益成熟，其理論的核心部分是對利益相關者的界定和分類。利益相關者概念自從出現后有許多種表述，米切爾和伍德 （Mitchell＆Wood）曾總結了從 1963年之后的 27種代表性概念表述，其中弗里曼（Freeman）與克拉克森 （Clarkson）的表述最具代表性。弗里曼認為 “利益相關者是能夠影響一個組織目標的實現，或者受到一個組織實現其目標過程影響的人”，該定義以利益相關者與企業之間的關聯為出發點，略顯寬泛。卡拉克森認為 “利益相關者在企業中投入了一些實物資本、人力資本、財務資本或一些有價值的東西，并由此而承擔了某些形式的風險；或者說，他們因企業活動而承受風險”，此定義強調專用性投資，將有些集體或個人如媒體排除在外。

國內學者賈生華、陳宏輝對利益相關者界定的研究有一定代表性，他們認為 “利益相關者是指那些在企業中進行了一定的專用性投資，并承擔了一定風險的個體和群體，其活動能夠影響該企業目標的實現，或者受到該企業實現其目標過程的影響”［3］。這一概念既強調專用性投資，又強調利益相關者與企業的關聯性。

利益相關者的分類方法同樣不一而足，不同類型的利益相關者對于企業管理決策的影響以及受企業活動影響的程度各不相同，為了適應現實中企業活動、治理目標和社會環境多樣性的需要，學者們從不同角度對企業利益相關者進行了分類。20世紀90年代中期之后，“多維細分法”在利益相關者分類中逐漸成為最常用的分析工具［3］。筆者借鑒和補充了國內學者楊秀瓊［4］對國內外利益相關者分類研究的總結并作了補充，見表1和表2。其中，國外研究以米切爾為代表，國內以陳宏輝為代表。

表1 國外利益相關者分類的部分研究

表2 國內利益相關者分類的部分研究

從對相關研究的回顧可以發現，企業利益相關者的界定和分類都是基于與企業活動之間的利益關聯，這種利益關聯的形式、強度和頻度等特征決定了利益相關者的類別。每一種界定與分類方法都從某個角度為處理利益相關者之間關系提供了合理的依據。

2 生態環境利益相關者的特征

在生態環境領域中，利益相關者之間的關聯是基于環境外部性發生的。也就是說，只有發生污染、損害等外部性現象時，利益相關者之間才有關聯，如果沒有影響利益的外部性事件發生，當事人就不屬于利益相關者范疇。因此，生態環境的利益相關者之間的關聯特征取決于環境外部性。

鮑莫爾和奧謝 （Baumol＆Oates）［12］以及達爾曼 （Dahlman）［13］等人都對環境外部性問題做過論述，它在經濟學中被認為是一種典型的外部性，“一個經濟當事人對另一個經濟當事人的福利產生的影響，但這種影響沒有并非通過市場途徑發生。”國內學者李壽德和柯大鋼［14］、沈滿洪和何靈巧［15］、朱 國 偉［16］和 孫 鰲［17］等也 對環 境外 部性 進行了研究，他們的定義基本一致，即 “經濟主體對與其沒有直接的市場合約關系的人們的環境福利所產生的有害影響［17］”。

李壽德和柯大鋼［14］對環境外部性的特征作了如下總結：①非市場性。這是最重要的一個特征，環境外部性的影響不通過市場發揮作用，不屬于雙方正常的買賣關系范疇，市場機制無力對相關主體給予獎勵和懲罰。②決策的伴生性。排污主體的決策動機不是為了產生環境污染的外部性，外部性是生產過程的伴隨物。③關聯性。環境污染的外部性與受損者之間具有關聯關系，它降低了福利水平。④強制性。環境污染的外部性加在承受者身上，具有某種強制性，這種強制性不能通過市場機制來解決。

以此為基礎，我們可以得出生態環境利益相關者關聯的三大特征：①不確定性。由于生態環境事件發生的不確定性，其影響范圍和程度難以預期，所以幾乎無法事先準確確定利益相關者的數量與類型。②非市場性。對于多數企業利益相關者，尤其是最核心和最確定的成員，可以通過市場交易方式進行利益交換或調整，而生態環境利益相關者之間一般事先并不存在固定、長久的關于損害或賠償的市場交易或合同契約關系。③被動性。與主動參與企業治理活動謀求收益的多數企業利益相關者不同，生態環境利益相關者對自身卷入生態環境事件大都是沒有事先預期的，即使那些造成污染的主體事先也不會預期將來會為此承擔成本，因此具有被動性。鑒于上述三個特征，主要用于企業治理的傳統利益相關者理論，特別是其分類方法就不再適用于生態環境利益相關者。

首先以查克漢姆 （Charkham）方法為例，它以是否存在交易性合同為標準將利益相關者劃分為契約型利益相關者和公眾型利益相關者，前者的重要程度高于后者。但在生態環境利益相關者中，很少屬于契約型利益相關者，大多數和最重要的反而屬于公眾型利益相關者，這與企業利益相關者分類順序相反。

然后以克拉克森方法為例，它以在公司經營活動中承擔的風險種類為標準，將利益相關者劃分為自愿利益相關者和非自愿利益相關者，前者重要程度高于后者。而生態環境利益相關者的大多數是被動承擔風險和成本的，屬于非自愿的利益相關者，這與企業自愿利益相關者占主要地位的情形相反。

再來看威勒 （Wheeler）的理論，他將社會性維度引入到利益相關者的界定中，認為有些利益相關者是有社會性的，即他們與企業的關系直接通過人的參與而形成；有些利益相關者卻不具有社會性，即他們并不是通過 “實際存在的具體人”和企業發生聯系的，比如自然環境、人類后代、非人物種等。結合克拉克森提出的緊密性維度，威勒將所有的利益相關者分為以下四種，見圖 1。

如果將圖1中四個類型視作生態環境利益相關者，根據它們與生態環境的相關程度進行比較，卻得到了幾乎相反的順序 （見圖2）。其原因在于考察角度不同，對企業治理重要的相關者對生態環境可能并非重要，而對生態環境影響重大的相關者對企業的影響則可能不明顯。

最后來看米切爾方法，由于生態環境問題的公共性和重要性，米切爾方法中的合法性、緊急性屬性對于界定和劃分生態環境利益相關者意義不大。至于權力性，則決定于各自影響生態環境的主觀愿望和客觀能力。環境外部性的不確定性使得大部分重要的利益相關者在不出現事件的時候都處于蟄伏狀態 （Dormant Status），屬于最外圍的 “潛在的利益相關者 （Latent Stakeholders）”，而與企業聯系密切的股東、雇員、顧客、投資者、政府部門等在生態環境中并不一定比潛在的利益相關者更具重要性，因此這種劃分方法也不適用于生態環境利益相關者 （見圖3）。

綜上所述，企業與生態環境利益相關者的考察維度存在著明顯的不同。多數企業利益相關者與企業的關系比較固定，其自身既是影響者也是被影響者，大部分核心成員的投入產出關系比較穩定，從而它們參與企業治理的激勵也較明確。相比之下，生態環境利益相關者之間的關系既不固定，也不穩定，而且相互影響的方向與力度復雜多樣（有的影響是單方向，有的則是雙向的），這些源于環境外部性的特點給利益相關者的界定和分類帶來了困難。

3 生態治理利益相關者分析思路

目前國內外利益相關者理論在生態環境領域中的應用大多數與自然資源的開發利用相結合，將生態環境利益相關者與企業利益相關者放在同一個框架中研究，如旅游、森林、漁業、畜牲業等行業。就國內文獻來看，最多的應用集中在生態旅游和生態補償兩個領域，此外在環境政策制定、大型工程項目、市政建設、資源開發管理等領域中也有相關研究。由于企業經營和生態環境治理是兩種具有不同追求目標的活動，若使用同一框架研究企業利益相關者和生態環境利益相關者就必然會遇到難以調和的矛盾。這導致在許多研究中，生態環境利益相關者大多被歸到輔從于企業核心利益相關者的“次要”、“蟄伏”或“邊緣”類別，得不到應有的重視，從而難以真正起到促進生態治理和環境保護的作用。

筆者以環境外部性為理論依據，提出構建生態環境利益相關者分析的基本框架。生態環境利益相關者的界定應該以是否產生、承擔和消除環境外部性為標準，不管是主動影響他人還是被動接受他人影響的當事人，都應被界定為利益相關者。至于利益相關者的分類，則以主體在產生、承擔和消除環境外部性方面的綜合作用和相關程度為標準，從大到小依次劃分為 “核心 （或關鍵）利益相關者”、“次要利益相關者”和“邊緣利益相關者”三大類。這種界定與劃分方法，對生態環境治理工作的進行具有較強的針對性和實用性。

筆者認為生態環境利益相關者分析是以環境外部性為核心的，原因至少有兩個：第一，在生態環境領域中，利益相關者存在的基礎和依據是環境外部性，如果沒有環境外部性它們之間也就不存在關聯。其次，正如公司治理的目標被認為是 “使得管理者能將利益相關者的福利內在化［18］”，那么生態環境治理工作的目標就可以認為是消除環境外部性，或者將環境外部性進行內部化。

如圖 4所示，全部生態環境利益相關者可劃分為影響者和被影響者，也存在著某些主體既是影響者同時也是被影響者的情況。污染事件發生時，即產生了預期之外的環境外部性，對應圖中的①；被污染主體作為被影響者承擔外部性成本，對應圖中的②；治理工作的任務是將環境外部性內部化，設計某種機制分攤或補償污染帶來的成本，從而將預期之外的影響轉化為預期內的影響，對應圖中的③；當外部性實現內部化后，被影響者通過談判、調解或交易等方式獲得補償，對應圖中的④；當治理平臺足夠完善時，被影響者可以通過治理參與機制，主動對生態環境施加影響，從而轉化為影響者的角色，這個轉化對應圖中的⑤。

生態環境治理工作的關鍵可由圖中③和⑤兩個轉化表示，前者是將環境外部性內部化的過程，需要建設相應的信息手段、知情和協商機制，后者是利益相關者主動參與治理的過程，需要相應的參與、決策和監督機制提供保障。這兩個轉化過程能否得以順利進行，決定著生態環境治理工作的實際效果。治理工作的最終目標，就是讓原來的預期外的環境外部性即圖中的②全部得以消除和內部化。

已有國內學者從新的角度對利益相關者的界定與劃分做了創新嘗試，典型代表是鄭海霞等［19］對金華江流域生態服務補償的研究。他們通過問卷調查，從影響或被影響程度、積極性、參與性、權力4個維度對 12個利益相關者群體在流域補償中的地位和作用進行了研究。他們將利益相關者劃分為核心利益相關者、次核心利益相關者和邊緣利益相關者3個類別，結合對各類別影響能力、利益重要性和權力等指標的分析，對生態補償的現狀作出了評價，并提出了改進方向。該研究突破了傳統的利益相關者分類方法，對于生態環境利益相關者理論的發展具有較大借鑒價值。

4 結論

利益相關者理論自20世紀90年代起在包括生態環境在內的諸多公共事務領域得到日益廣泛的應用，這和當今人類對自然資源開發加快而導致生態環境問題日益突出，以及各種群體和組織之間利益沖突的增加和復雜化有極大的關系。利益相關者理論的戰略視野使其成為研究如何解決這種涉及多主體、多區域、多目標的矛盾和糾紛的有力工具。

由于生態環境事務不同于公司治理，在該領域運用利益相關者理論必須做相應的調整才能保證科學有效。本文從環境外部性出發，對生態環境利益相關者的界定與分類提出了設想。這些設想在理論上仍需進一步修正和豐富，尤其是分類方法的具體設計和實際應用，更需要在實踐中結合實證研究作深入的探索。

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Definition and Division of Ecological Environmental Stakeholders：Based on the Perspective of Environmental Externality

WANG Xiao-liang，YANG Yu-qin，ZENG Chun-yuan
（School of Management and Economics，Beijing Institute of Technology，Beijing 100081 China）

The author analyzes the limits of enterprise stakeholder theory while being applied to ecological environmental problems.Based on the features of ecological environmental stakeholders，from the perspective of environmental externality，the author suggests that stakeholders should be defined and divided according to their roles in producing，undertaking and eliminating environmental externalities，and the aim of ecological environmental governance is to remove or internalize all environmental externalities.

stakeholder；ecological environment；environmental externality；definition；division

X196

A

1673－9655（2013）03－0011－05

2012－01－09

國家自然科學基金項目 “基于利益相關者的流域生態共同治理機制研究”（70973010）。

王曉亮，講師，主要研究方向為企業管理和環境經濟學。