國內商業銀行發展國際保理業務的意義、問題及對策

張新存

所謂國際保理業務，是指在以賒銷為支付方式的貿易中由保理商向出口商提供的集貿易融資、國際結算、財務管理、信用擔保為一體的金融服務的綜合性貿易結算方式。由于其獨到的優勢，近些年來保理業務在國際上得到迅速發展。隨著國際保理業務保持持續快速發展的良好勢頭，越來越多的金融機構加入到國際保理業務市場的競爭中來。

一、國際保理對商業銀行發展的重要意義

1.吸引優質客戶。申請辦理國際保理業務的一般都是一些出口業務發達、交易金額巨大、業務經驗豐富、經營信譽良好的大型外向型企業，屬于銀行積極爭取的客戶群。商業銀行通過為其提供國際保理的配套服務，可以為爭取和穩定這些客戶發揮至關重要的作用。

2.完善商業銀行業務體系。國際保理業務是為客戶提供貿易融資、財務管理、理財顧問、國際結算等的綜合性貿易結算方式，商業銀行通過拓展此項業務，可以進一步推動其整體業務的更新和完善，促進商業銀行建立綜合化、高效率的業務品種服務體系。

3.提高商業銀行收入水平。辦理國際保理業務的手續費不菲，一般為結算金額的0.1%～0.4%左右。由于保理業務的結算金額都相當高，因此該項業務可為商業銀行的中間業務帶來相當可觀的收益。如果再加上由此業務可能派生出來的存款利差收入、結售匯差價收入、轉匯結算收入等等，將進一進提高該項業務的收益率，因此，此業務當屬商業銀行的高利品種。

4.提升商業銀行的國際知名度。由于國際保理業務的成功操作，有賴于國際保理商聯合會的支持，且需要進口保理商對進口商的資信、履約付款能力進行調查和評估，并最終監督貨款的支付，因此，商業銀行國際保理業務的擴張，有利于其加強與作為主要進口保理商的國外各大銀行的合作，增加交流機會，提升其在國際銀行界的知名度，擴大國際影響。

二、國內商業銀行發展國際保理業務的制約因素

由于國際保理業務可以使出口商、進口商、出口保理商和進口保理商各得其所，實現多贏的效果，因此受到國內銀行業和外貿企業界的廣泛歡迎。然而，歷經幾年如火如荼的發展后，其在國內遭遇了瓶頸，受到了一些因素的制約，具體表現在以下幾個方面：

1.國外進口保理商數目少。國內從事出口保理商角色的一般是商業銀行，盡管有一些專門的保理公司，但數量少，規模小。商業銀行出于業務管理和內部控制的要求，一般僅在主要經濟體選擇一至兩家進口保理商作為合作伙伴，但這些進口保理商又以專門的保理公司為主，而非國外商業銀行，從而限制了進口保理商對出口商的服務規模。當然，也有進口保理商是國外商業銀行分支機構的情況，但這些商業銀行并不是將國際保理作為主營或特色業務來經營，一般沒有明確的業務擴張目標。

2.進口保理商的資信狀況堪憂。由于進口保理商最終對進口商的付款義務負責，因此進口保理商的資信狀況應該保持相當高的穩定可靠。但一場席卷全球的國際金融危機，不僅波及到眾多大大小小國際知名或不知名的銀行機構，更使某些專業的保理公司面臨滅頂之災。由于國內商業銀行作為出口保理商向出口商提供國際保理融資服務時，一般是將進口保理商作為唯一的擔保，而不占用出口商的信用額度，因此進口保理商的資信狀況對國內商業銀行來說至關重要。一旦稍有風吹草動，便會影響到國際保理業務的正常開展。

3.進口保理商對出口商核定的保理額度無法滿足出口商的業務需求。由于進口保理商對國際保理所指向的貿易行為承擔最終付款責任，因此進口商對不同國家（或地區）不同類別的出口商可以敘做多大金額的保理業務，完全由進口保理商核定。在進口商對應的出口商戶數較多時，且在進口商資信確定的情況下，進口保理商為每戶出口商核定的保理額度便很有限，遠不能滿足出口商的業務需求。在某些情況下，甚至無法為某一出口商核定出保理額度，從而制約了商業銀行國際保理業務的發展。

4.國際保理手續費較高，限制了部分出口商對該業務的選擇。正是由于國際保理所具備的綜合化的業務功能可以滿足出口商提前收回應收賬款、美化財務報表、及時鎖定匯率風險的作用，因此國際保理業務的收費標準也偏高。通常情況下，國際保理手續費由出口保理商向出口商收取之后，再在出口保理商與進口保理商之間進行分成。其收取數額一般不低于1%的水平，甚至要高出更多。但國內大部分出口商特別是專業外貿公司，利潤率都偏低，偏高的國際保理手續費是其無法承受的，因而也就無法向出口保理商申請敘做國際保理融資業務。

5.專業人才的缺乏也限制了國際保理業務的發展。由于國際保理業務在我國發展的時間很短，在銀行和企業界的普及程度還不是太高。盡管國外進口保理商在國內的辦事機構傾注很大精力進行宣傳，但銀行和企業的從業人員接受起來還需要一個過程，有時就算對企業負責人員多次進行宣講，卻也最終無法打動其辦理這項業務。

6.業務輻射面窄，客戶范圍有限。盡管國際保理業務具有很強的競爭優勢，但由于辦理該種業務的客戶都是具有出口業務的外向型企業，故而，其只在銀行業的整個客戶群體中只占一小部分。加之銀行能夠受理國際保理業務申請的又都是信譽較好、交易額大的大型客戶，因此能夠符合辦理該項業務條件的客戶是很限的。而從客戶角度來看，客戶業務需求也不夠旺盛。由于國際保理業務進入我國市場的時間還很短，且主要在銀行界傳播，造成企業界對該項業務知之甚少，絕大部分出口企業都不了解該項業務的存在，有的縱然知道該項業務，也只對其意義和操作程序一知半解，因而出現了一些即使符合辦理該項業務條件的客戶對該項業務的需求也不是很強烈的情況，限制了其業務拓展幅度。

三、國內商業銀行發展國際保理業務的對策

盡管國內商業銀行發展國際保理業務面臨著種種不便和困難，但鑒于其對于銀行業務拓展和效益增長的重要意義，國內商業銀行應采取綜合性措施，加快國際保理業務的發展。

1.加強人員培訓，儲備國際保理業務人才。國際保理屬于綜合性的業務品種，對操作人員的業務水平要求很高，因此，在推廣該項業務之前，應加強人員培訓。商業銀行可通過專家授課、同業交流、觀摩等多種多樣的方式，讓更多的員工了解該項業務，熟悉其操作程序，掌握此項業務的來龍去脈，并能夠對客戶講清楚，引起客戶的興趣，樹立起辦理此項業務的信心。與此同時，還需要加強實戰演練，在以點帶面，客戶提出業務需求時能夠迅速進行操作，滿足客戶的預期。

2.加大宣傳力度，擴大業務有效需求。針對客戶對該項業務知之甚少的現狀，商業銀行應加大宣傳力度，尤其是在客戶日常辦理業務過程之中，向其宣傳該項業務的優勢，并為有意向開辦此項業務的客戶提供優惠條件，使其盡快掌握辦理程序，調動其辦理該項業務的積極性。

3.加強進口保理商的遴選工作。除不斷增加可以開展合作的進口保理商數量之外，還應特別關注其資信狀況、資金規模、收費標準等因素。因為，更多的進口保理商可以為更多的出口商提供服務，壯大業務規模，而資金實力雄厚的進口保理商，不僅抗風險能力較強，便于長期開展合作，還可以為更多數量的出口商提供保理額度或者提供更高標準的保理額度，滿足更多出口商的業務需求。國內銀行和企業界做大國際保理業務規模之后，經過一段時間的業務磨合，可以與進口保理商重新談定收費標準，降低手續費支付余額，從而降低出口商辦理國際保理業務的成本，促進國際保理業務的良性循環。

4.加強風險研究。國際保理業務是一項高收益的業務品種，同時也是一種具有綜合風險的業務品種其風險類別涉及匯率、追索、進口保理商選擇、出口商信譽等諸多領域。且國際結算業務整體上屬于風險較高的業務種類，但隨著國際結算業務在各商業銀行的推廣普及，其風險已得到了有效控制。國際保理盡管屬于國際結算整體業務中的后起之秀，但國內商業銀行可結合已有的業務經驗，并結合務虛探討，提前識別該項業務的各種風險，并找出相應對策，為該項業務的拓展。

5.加強國內同業合作，互通有無，創造更多更好的條件，共同促進該項業務的拓展。在客戶業務需求不足的現實情況下，單靠一家銀行的努力終歸有限，如果國內商業銀行同業之間加強合作與交流，聯合推動該項業務，則有可能更快地將該項業務做大做活。

（作者單位：中國工商銀行天津市分行）