加強內部監督 確保規范經營

李家人 劉慧清

(龍南縣煙草專賣局，江西 龍南 341700)

加強行業內部監督工作是國家局黨組立足“兩個至上”行業共同價值觀提出的旨在提高行業工作效率和促進行業規范自律，鞏固和完善煙草專賣制度，促進行業持續健康發展，樹立良好社會形象的一項重要決策。2011年9月1日，煙草系統內部專賣管理監督機構改革試點工作在江西省正式啟動，把握機遇，通過試點工作提升規范經營意識和嚴格自律意識、落實監管責任，完善內控流程，推進主動監管，構建“以內管促內控，以內控促自律”的良好機制，把內管工作推向縱深，使監管成效得到充分體現，是新形勢下將內管工作水平提升到一個新階段，確保行業內規范經營的必然要求。

1 加強行業內部專賣管理監督工作的認識和體會

1.1 深化認識加強內部專賣管理監督工作的必要性

1.1.1 加強內部專賣管理監督是鞏固和完善煙草專賣制度的必然要求

加強行業內部生產經營的專賣管理監督，就是要在專賣體制下解決行業自身存在的問題，真正發揮專賣制度的優越性，就是要為行業改革與發展營造良好的內部和外部環境，就是要為鞏固和完善煙草專賣制度創造有利條件。

1.1.2 加強內部專賣管理監督是履行煙草專賣法律法規賦予職責的必然要求

加強內部專賣管理監督就是履行《煙草專賣法》及《實施條例》職責，行業自身管理和發展的好壞，體現著立法本意實現的程度，影響著社會對行業及專賣制度的評價。能否堅持煙草專賣制度，關鍵就要看煙草行業自身的發展是否健康。

1.1.3 加強內部專賣管理監督是企業規范經營、健康有序發展的必然要求

當前，面對新形勢下的煙草發展，我們要充分認識到機遇與挑戰并存的事實。我們能否落實國家局、省局的工作部署，建立健全內部的監督機制，在工作中“體現時代性、把握規律性、富于創造性”，關鍵在于我們煙草系統自身內部的建設上，只有在把煙草效益搞上去的同時，加強規范管理意識，形成一套有效的、健全的并完全適合自身實際的機制，才能確保企業規范經營、促使現代化企業健康有序發展。

1.2 充分認識內部專賣管理監督工作的重要性

1.2.1 實現行業內部生產經營秩序根本性好轉的重要基礎和前提

煙草企業實行內部監管，是煙草企業維護正常的生產經營秩序，創造一個良好的生產經營環境的客觀需要。實踐告誡我們假若企業內部管理混亂，生產經營不規范，專賣法律法規得不到全面貫徹執行，生產經營秩序紊亂，勢必危及企業的發展和生存。所以，建立一整套內部監管機制，加強內部專賣管理監督工作，是實現行業內部生產經營秩序根本性好轉的重要基礎和前提。

1.2.2 落實企業內部規范的必須手段

嚴格規范是行業改革發展的生命線，是建設現代煙草的重要組成部分。開展內部監管不僅對生產經營管理人員管理行為起到有效監督，同時對全面落實嚴格規范提供了必要的手段和途徑，從體制機制上保障嚴格規范的落實。認真搞好內部監管，問題早發現、早解決，避免給企業帶來嚴重損失和后果。

2 內部專賣管理監督工作現狀、存在問題及原因分析

從國家局《行業內部專賣管理監督工作規范》運行以來，各級煙草專賣局按照國家局的要求在機構設置、隊伍建設、制度建設、內部專賣管理監督檢查等方面取得了明顯成效。但是，煙草內部專賣監督工作仍存在著諸多矛盾與問題。

2.1 思想認識不足，與國家局的要求存在差距

一是，行業內部仍有部分人員受傳統思想的影響，主動監管和主動接受監管的觀念淡??；二是，因近年的專賣內管檢查以整頓規范、專項治理、專項檢查等以帶有整頓性質的形式為主，這種形式雖解決突出問題，但它僅限于事后監管，沒有充分認識到該項工作的長期性和實效性，導致許多制度、規定以應付考核和檢查為主，流于形式、走過場，使得煙草內部監督缺乏思想基礎和精神動力。

2.2 內管人員綜合業務水平參差不齊，工作積極性不高

一是，內管人員的專業知識水平和實踐經驗比一般崗位要求要高，必須熟練掌握詳細的營銷知識、各項法律法規和計算機操作技能，從目前基層煙草專賣內管人員的配置上看，很難達到專職內管工作人員應有的專業水平；二是，部分專賣人員“重市場監管、輕內部監管”的思想在行業內部還時有存在，沒有真正樹立起煙草內部專賣管理監督意識。

2.3 監管內容不清楚

雖然市、縣兩級局的專賣內管職責在多個文件中作了規定，但日常監管具體該做哪些工作不清楚；市、縣兩級局之間具體如何分工才能達到對各類煙草專賣品生產經營活動進行全過程有效監管，也不清楚；有些單位專賣內管除了定期檢查外，平時就無所適從。

2.4 監管方式、方法不明確

有些單位對于容易產生的不規范問題，需要收集哪些業務資料、采取什么措施、經過什么流程才能及時發現處理，不太清楚；工作結束后需要留存哪些檔案也不清楚；監管措施隨意性大、針對性不強，管得過多過雜和不作為、應付的問題同時存在。

3 行業內加強內部專賣管理監督、實現規范經營途徑與對策的再思考

3.1 從宣傳教育入手，及時糾正對內管工作思想認識上存在的偏差

3.1.1 針對部分人對內管工作重要性認識不到位，認為內管工作只是表面形式，只要有幾個內管人員寫寫材料、整整資料、走走市場就行了的情況。采取教育培訓引導的方式方法，使其真正理解內部專賣管理監督工作的目的、要求、內容、方法以及措施，并在日常內管工作中加以重視、貫徹和落實。

3.1.2 針對一些人認為“內管工作是專賣部門的事”、“內管工作是內管員的事”的思想，應加大宣傳，特別是內部專賣管理監督機構改革試點工作開展以后，市局內管派駐辦、縣局內管派駐組作為獨立的部門，應首先從認識上轉變，使員工了解內管派駐部門的工作職責、工作流程，深化了解、爭取支持，充分發揮集體智慧和力量，實現以自律促規范的目的。要積極開創“責任明確、全員參與、各部門齊抓共管”的內管工作局面。

3.1.3 針對一些內管人員在日常內管工作中怕得罪人，不敢監管的思想，一方面從制度建設上入手，用制度來保障內管人員敢于監管，另一方面通過教育使內管人員自主克服畏難情緒，在日常內管工作中敢于對各類違法、違規案件和不規范行為進行暴光和處理。此外，積極引導員工算好廉潔自律賬和違紀成本賬，自覺樹立起自律責任意識，提高自控能力。

3.2 從整合內管監督職能入手，確保監管效果

3.2.1 著力實現監督關口前移

當前行業內管工作基本上是事后監管，雖然通過信息化手段開發了內部專賣管理監督系統軟件，但整體上來看還未能實現事前、事中、事后的全程監管，往往是在進、銷、存等經營行為發生以后，甚至是在問題出現、損失形成乃至不良影響產生以后才實施監督，發現存在的問題。因此，只有將治標與治本結合起來，關口前移，通過提高認識、完善制度、創新手段、提前介入、隨時跟進、強化管理和監督，使行業少出問題、干部少犯錯誤。

3.2.2 將內管工作的重心下移

重心下移，分兩個層面，一個是行業內管工作的重心要下移，近年來隨著行業內管工作的不斷強化，一些大的規范問題已經基本杜絕，容易出現和發生不規范問題的工作環節主要集中在工業生產企業和基層縣局，因此上行業內觀的工作重心要向基層下移。另一個就是在基層特別是縣級局日常專賣內管工作中，內管人員要深入到生產經營的一線，去對各種監管數據進行提取、分析、走訪和核實。

3.3 從卷煙經營各個環節入手，強化監管流程

3.3.1 煙草專賣行政管理環節

加強煙草專賣行政管理監督，是縣級局對自身開展的自我監督。加強煙草專賣行政管理過程監督應重點把好以下幾個環節：一是，對行政許可事項的監督，即對煙草專賣零售許可證辦理環節的監督，要求內部監管部門對各稽查中隊上報的零售經營戶辦證申請條件進行現場復核，深入申請人所在地查看是否符合辦證條件，是否與其提供的辦證資料信息相符，是否存在辦“人情證”、“關系證”等違規情況；二是，要加強許可證辦理流程的監督，看是否進行了資格審查、公示、是否在規定的時限內辦理完畢、是否履行了意見答復和告知程序等。

3.3.2 卷煙經營環節

加強卷煙經營環節的監督，要切實深入卷煙貨源分配、客戶經理市場拜訪、營銷個案調查、營銷策略服務指導等環節進行現場跟蹤監督：一是，監督營銷部門執行上級供貨標準情況，發現違反供貨標準的現象，應及時下發整改通知書，并對其整改落實和后續供貨情況進行跟蹤監督；二是，加強對營銷部門分單做賬情況的監督；三是，加強對營銷部門賣“大戶”、假入網銷售、跨區域銷售、違反價格政策銷售等違規經營行為的監督；對上述環節工作的監督，要求內管人員必須深入實地和現場，按照規定的監管工作流程進行實時監督，并有痕跡化的監督記載，同時要把重點放在違規整改落實和后續經營情況的跟蹤上，確保監督收到實際效果。

3.3.3 卷煙配送環節

加強對卷煙物流配送部門的監管，要把重點放在服務態度、服務質量、服務效率三個方面，要求內管人員不定期到物流配送部門進行工作交流和例行檢查，看是否嚴守了工作流程，是否落實了客戶投訴受理制度，是否保證了客戶貨物的安全，同時還要不定期深入市場開展客戶滿意度調查了解，征詢他們對卷煙配送工作人員服務態度、服務質量、責任意識等方面的意見和建議，看是否存在貨物投送不及時、不負責、對客戶態度粗暴，至私吞、調換客戶貨物等惡劣現象。對發現的問題和收集的意見建議，內管部門應及時與物流配送部門溝通反饋，并對其整改落實情況進行后續跟蹤監控，不斷提高卷煙物流配送服務質量、效率和滿意度。

3.4 從建立高素質內管隊伍入手，保證監管

3.4.1 完善機構設置，充實力量

在當前內部專賣管理監督機構改革試點工作的指導下，省內各級煙草部門都應設立專職內管派駐部門，辦公場所與專賣部門相對獨立，同時按照國家局的要求配足配齊專職工作人員，保證內部專賣管理監督工作的順利開展。

3.4.2 加強培訓，提高素質

要不斷強化對現有內管人員培訓力度，通過深入開展“崗位大練兵、大比武”等活動，按照“流程化、痕跡化、精細化”工作標準，既要增強對內管人員兩煙經營業務培訓，又要切實增強各級專賣內管工作人員的監管意識和責任意識。

3.5 從提高信息化技術入手，提升監管效率

內管工作涉及到行業生產經營管理的方方面面，其范圍廣、層次深。內管人員在日常監管中要面對紛繁復雜的專賣品流轉數據的獲取、整理、統計、核對、管理工作，工作量大，任務繁重、既費神又費時，加之內管工作人員少，導致內管工作往往是疲于應付，走過程。此外，內管工作中還普遍存在內管監督業務流程難以固化、難以維持、難以監督的問題，導致監管效率低，監管成效不明顯。因此，我們要充分利用信息化技術和手段，加強內管監督系統的開發和應用，實現內管業務數據的獲取分析核對功能、實時預警功能、規范工作流程功能以及發布內管信息通報等功能，以減少內管工作人員的工作量，減低工作難度，提高內管工作效率和監管成效。

總之，內部專賣管理監督是各級煙草企業圍繞企業的“卷煙上水平”中心工作，發揮其職能，服務于企業發展的重要平臺。煙草行業要在改革中謀發展，就必須在“垂直管理、雙重領導、相對獨立”原則的指導下，堅持循序漸進，不斷創新，融會貫通，講求實效，向高層次的管理和監督邁進，把實際工作中的潛能轉化為動能和資源，行業內規范經營一定能得以實現，內部專賣管理監督工作就一定能夠取得圓滿成功。

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