村鎮銀行“三農”貸款風險最小化的管理策略——以福鼎恒興村鎮銀行為例

張傳良

2006年12月，中國銀監會決定在全國6個省（區）的農村地區試點成立村鎮銀行。經過五年的發展，應該說村鎮銀行在支持“三農”經濟和新農村建設起了一定積極作用，但是也發現一些村鎮銀行經營活動偏離了支農方向，筆者為了解村鎮銀行發展與新農村建設，近期赴福建福鼎恒興村鎮銀行調查“三農”貸款情況，通過座談發現福鼎恒興村鎮銀行在“三農”貸款風險管理方面有許多創新，有效控制貸款風險，取得良好的效果。

一、福鼎恒興村鎮銀行“三農”貸款現狀

過去人們常常認為：農業經濟基礎薄弱、農業生產的弱質性、農戶與銀行信息不對稱、農村信用環境欠佳、風險分散與補償機制不健全，“三農”貸款面臨較大風險。但是從福鼎恒興村鎮銀行“三農”貸款來看，完全改變過去人們習慣的認識，農民是最樸實老百姓，是最守信用的群體。“三農”貸款不良貸款率僅為0.15%，其中農戶不良貸款率為零。

福鼎恒興村鎮銀行于2009年12月1日籌建，2010年6月8日正式開業。它是由浙江蒼南農村合作銀行控股發起成立，浙江蒼南農村合作銀行占51%股份，共有9個股東，注冊資本6600萬，資本充足率為11.7%。目前全行有45名員工，1家分支機構。福建福鼎恒興村鎮銀行成立2年多時間以來，有力支持福建閩東地區新農村建設和“三農”經濟的發展。截止2011年12月末，銀行各項存款余額27859萬元，較年初增長123%；各項貸款余額83795萬元，較年初增長52.8%，其中對農戶貸款為40785萬元，占比48.67%，其中純農業貸款8107萬元，占比9.67%。發展到2012年9月末，各項貸款余額95505萬元，較年初增長13.97%，其中涉農貸款占比76.7%，比年初增長10.36%，農戶貸款占比58.9%比年初增長10.23%；發放種養殖業農戶貸款720戶，金額5640萬元，占比5.91%。有力支持了地方檳榔芋、黃梔子、茶葉、糧食、紫菜、果蔬等地方特色農業產業的發展，受到當地政府的表揚和農民的廣泛認可。2011年全年實現各項業務收入8457萬元，實現賬面利潤2574萬元，上繳各類稅利達1120萬元。2012年上半年，恒興村鎮銀行已實現利潤2376萬元。

二、福鼎恒興村鎮銀行“三農”貸款風險最小化的管理策略

（一）建立健全農戶信用評定制度，大力開展信用鄉村建設

1.建立農戶檔案。組織員工深入種養殖業發達的鄉村，走村串戶，調查摸底，掌握農戶基本情況，建立農戶檔案，目前福鼎恒興村鎮銀行已建立農戶信用檔案4000戶，遍布福鼎市八個鄉鎮和40多個行政村。這些都作為發放貸款的重要依據。

2.農戶貸款的基礎是信用，農戶信用評定是貸款資金安全運行的前提。對有貸款需求的農戶進行信用等級評定，用統一標準，圍繞農戶信用程度、經營能力、經濟實力、償債能力和社會反映等指標，進行信用等級評定，核定授信額度。一次評定，在有效期限兩年時間里可隨用隨貸。對信用好的農戶的貸款需求，應該采取正向激勵機制，提高授信額度，形成信用與信貸支持的良性互動循環。

3.開展信用村建設。通過制定《福鼎恒興村鎮銀行信用村評定管理辦法》，進行審查評定信用等級，確定信用鄉村。目前已經確定7個首批“信用村”單位。

（二）堅持小額、分散貸款原則

村鎮銀行的建立主要是解決農村地區農戶和小微企業的資金需求，貸款面大，貸款金額少。并且村鎮銀行資本金少，不能夠承擔大額貸款損失。要發揮村鎮銀行貼近鄉村、經營機制靈活、操作機制便捷、市場化運作和決策鏈條短的優勢，避開與大商業銀行競爭。對“三農”貸款堅持小額、分散貸款原則，貸款戶平均余額僅32萬元，位居全市金融機構最小。小額、分散貸款，避免“壘大戶”和風險過于集中。

（三）設立農村金融服務中心

為了建立健全支農貸款的組織架構，福鼎恒興村鎮銀行增設了農村金融服務中心，并配備了3名專職支農辦貸人員。營銷農戶小額信貸業務是支農辦貸人員主要職責；簽訂《支農目標責任書》，細化支農目標和任務，其績效薪酬與崗位責任和完成任務相掛鉤。

（四）創新貸款擔保機制

創新農戶貸款擔保機制是為了既解決農戶貸款資金需求的問題，又保證銀行信貸資金的安全，達到分散風險和控制風險的目的。貸款擔保方式不能一刀切。一些村鎮銀行借鑒孟加拉國“鄉村銀行”農戶聯保小組方式，但是實際工作中容易產生兩極分化，好的貸款戶集中在一起，差的貸款戶集中在一起，差的農戶聯保小組一定程度上削弱聯保作用。福鼎恒興村鎮銀行創新貸款擔保機制，主要采取致富帶頭人+農戶、專業合作社+農戶、公司+農戶、龍頭企業+專業合作社+農戶、農戶+公務員和農戶+村干部等貸款擔保方式，既推進支農貸款工作的快速開展，又有效發揮擔保作用，降低貸款風險。

（五）建立一套有效的貸款風險管理機制

1.加強對農業產業的風險分析。農戶生產常常跟風，造成產品供求關系失衡，風險集中，影響貸款資金安全。加強對農業產業的風險分析，調整信貸策略，優先支持滿足市場需求的農副產品生產的資金需求。并且要注意貸款期限與農業生產資金需求的季節性相匹配，改變“春放秋收冬不貸”的傳統做法，有效防范信貸資金被挪用的風險。

2.規范貸款流程。通過制定《客戶授信管理辦法》、《貸款管理辦法》、《貸款業務操作規程》等制度，推進貸款流程化建設。如實行貸款雙人調查、平行作業制度，有效縮短了貸款時間。實施貸后交叉檢查制度，通過建立貸后檢查各小組，進行交叉檢查，便于發現問題，同時加強對貸款戶的跟蹤。實行審貸分離制度，防止違規放貸和以權謀私行為。強調面簽和不予貸款告知制度，杜絕借冒名貸款。

3.依托村兩委，建立協貸機制。聘請村干部作為村鎮銀行的協貸員，充分發揮村干部熟悉當地農村的優勢，起推薦、協助、溝通與監督作用，賦予協貸員一定推薦貸款額度權力，架設銀行與農戶之間對接橋梁，從源頭上防范信貸風險。

4.嚴格實行貸款五級分類。貸款五級分類有利于事前發現風險，并根據貸款不同分類，提取不同貸款損失準備金。2011年，福鼎恒興村鎮銀行撥貸比達2.5%，撥備覆蓋率達301.8%，提高抵抗貸款風險能力。對于不良貸款，通過制定《不良貸款催收工作規定》，實時跟蹤貸款戶還款資金來源，有效掌握貸款戶生產經營動態，有效化解不良貸款。

（六）依托主發起行成熟的貸款風險管理經驗

浙江蒼南農村合作銀行在貸款風險防范有一整套完善的管理制度與方法，對村鎮銀行貸款業務開展與風險管理起了重要作用。主發起行制定出臺了《關于加強對主發起村鎮銀行服務監督的指導意見》，在業務上進行全面的指導和監督，使村鎮銀行自身生存能力增強，風險可控，財務狀況良好。

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