中小企業信貸業務發展中存在的問題及對策

■繆國英 華夏銀行紹興分行

隨著我國金融市場的發展，我國金融行業的競爭，尤其是商業銀行之間的競爭日趨激烈。在同質化競爭日趨激烈的地市場競爭中，積極開展新型金融業務就成為商業銀行實現自我轉型，長遠發展的必然選擇。隨著國家對中小企業的重視程度越來越高，積極開展中小企業信貸業務就成為了我國商業銀行的當務之急。

融資困難，這是我國中小企業遇到的最為典型的問題。中小企業由于其經濟規模小、風險大，導致其本身陷入了融資困境。近些年來，中小企業融資難的問題逐漸被人們所重視。國家也不斷出臺各項措施來鼓勵銀行等金融機構開展中小企業信貸業務。

一、發展中小企業信貸業務本身具有很大風險

積極開展中小企業信貸業務是未來銀行等金融機構的必然選擇，可是在開展這項業務之前，必須要認識到中小企業信貸有其風險。筆者認為開展中小企業信貸業務最少要面臨五種風險：一是管理風險；二是市場風險；三是財務風險；四是經營風險；五是信用風險。

1.管理風險。在開展中小企業信貸業務的時候，首先遇到的就是管理風險。目前我國大多數中小企業管理水平還很低，與西方國家相比還有很大差距。公司法人治理結構、組織體系、現代經營管理理念等都還很缺乏。有的中小企業在經營管理過程中沒有完善的管理機制，在管理過程中人治色彩很嚴重。管理水平低下最終會增強風險。

2.市場風險。市場風險主要指的是中小企業遭受市場沖擊的能力差。中小型企業本身資產流動小，由于其實力所限無法對市場的整體發展做出科學預測。在市場競爭中與那些占據市場主體地位的企業相比，始終處于被動地位。

3.財務風險。財務風險主要指的是由于中小企業財務管理問題而產生的風險。當前我國中小企業的財務管理水平普遍低下。基本的財務管理制度沒有建立起來，在管理過程中隨意性很大，不注重原始憑證的記錄保存。中小企業自身存在多套賬目而且各套賬目之間出入很大。

4.經營風險。中小企業由于本身實力以及管理人員素質的限制，其本身存在很大的經營風險。中小企業決策的時候存在很大的隨意性，在管理過程中甚至會出現違法違規的現象，這就會給信貸業務帶來巨大的風險。

5.信用風險。信用風險主要指的是在管理過程中企業本身由于自身或者是客觀原因的影響導致無法償還貸款的情形。信用風險是一種典型的風險，是需要我們高度重視的風險。

二、開展中小企業信貸業務面臨的問題

筆者經過考察發現我國開展中小企業信貸業務面臨的問題主要是三個方面的問題：一是銀行等金融機構缺乏科學的風評價機制；二是缺乏有效的信息管理系統；三是信貸人員自身素質問題。

1.缺乏科學的風險評價機制。風險評價機制是開展信貸業務的前提。筆者經過對我國商業銀行風險評價機制進行深入考察發現我國大多數商業銀行還沒有建立起針對中小企業的風險評價機制。完整的信用風險評價機制包括文字評價、客戶信用評價、貸款后監督、財務比率分析等多種程序。當前我國商業銀行針對中小企業的風險評價主要是單純地采取定性方法來進行評價、在財務分析方面還很落后，針對中小企業的評價只是停留在表面，對歷史數據過度重視，相反卻忽視了中小企業本身的償還貸款的能力以及管理水平的評價。科學的風險評價機制的缺失會導致銀行對中小企業的評判失準。最終導致信貸資源的浪費。

2.風險管理信息系統的缺失。建立全面高效的風險管理信息庫是現代商業銀行的必然選擇。一般意義上，風險管理信息庫主要是由數據庫、數據分析層、中間數據處理器構成。數據庫負責存儲交易信息，中間數據處理器負責分類識別，數據分析層則是對各種數據進行更深入地分析。當前我國商業銀行的信息數據庫建設還存在一系列問題。其中最為典型的問題就信息數據的遺漏、分割、失真、數據的完整性和統一性較差。基礎數據質量的低下最終會影響到數據分析的結果。通過筆者調查發現我國商業銀行的結果偏離度很高。基礎數據的缺失還會導致高層次風險分析無法進行，風險管理模型無法建立，商業銀行風險管理水平不斷降低。

3.信貸人員自身素質差。信貸人員自身素質差，風險管理意識薄弱。在管理過程中對各種財務數據的分析不準確、不全面，最終導致中小企業的信貸風險得不到真實反映。

三、解決中小企業信貸業務問題的措施

筆者認為要想解決中小企業信貸業務問題必須要做到以下幾點：一是要慎重選擇客戶，實施邊界管理；二是要重視風險評價；三是實行跟蹤管理。接下來筆者就來詳細探討這三方面的措施。

1.慎重選擇客戶，實施邊界管理。商業銀行在開展中小企業信貸業務的時候要慎重選擇客戶，要根據區域特點，堅持有所為有所不為的原則，來選擇客戶。在選擇時候首先是要優先考慮國家重點支持的區域和行業，這也是邊界管理的實質。在確定了邊界之后，而后就是專門針對中小企業制定負債率、信用等級、增長率、主營業務利潤率等重要指標以量化評價體系。

2.重視風險評價。商業銀行在開展中小企業信貸業務的時候要做好風險定價，要通過風險定價來彌補信貸風險。在管理過程中要做到高風險，高定價；低風險，低定價；風險定價要結合資金成本，風險成本，稅負成本，風險補償率，同業利率等重要指標來進行確定。

3.實現跟蹤管理。實現跟蹤管理筆者認為重點是要做好以下幾點：一是要定期開展客戶評價，針對中小企業的貸款要結合客戶評價結果酌情處理；二是要積極實行要素跟蹤管理，在平常管理過程中要對中小企業的貸款使用、貸款回籠、市場銷售、單項財務指標重大變化等要素進行有效監控與管理。

四、結語

中小企業融資難是一個社會性問題。隨著國家對中小企業的重視程度越來越高，積極開展中小企業的信貸業務就成為了商業銀行的必然選擇。筆者認為要積極穩妥的開展這項業務，關鍵是要控制風險。要建立以風險控制為中心的管理評價體系。

[1]崔武.淺議我國銀行業信用風險的化解思路[J].新疆金融,2005（23).

[2]楊鳳娟.發達國家解決中小企業貸款融資難的舉措與借鑒[J].經濟問題,2004(3).