中印服務外包產業的競爭力比較分析

楊梅枝，郭照君

（肇慶學院 經濟與管理學院，廣東 肇慶 526061）

服務外包是指企業為了降低成本或者提高自身的競爭力，將其非核心的業務外包出去，利用外部最優秀的專業化團隊來承接其業務，從而使其專注核心業務的一種服務模式。服務外包具有技術含量高、附加值大、國際化水平高、耗能低、污染少等特點。

隨著世界經濟全球化的發展，國際新一輪的產業轉移從制造業逐漸向服務業轉移，服務外包則是推動全球產業轉移的主要動力，也為發展中國家的經濟發展提供了良好的機遇。多年來，印度服務外包產業發展迅速，一直處于全球領先地位。我國在近幾年也積極地承接服務外包業務，并且取得了很大的發展，但與印度相比，還存在很大的差距。本文通過對中國和印度兩國之間服務外包產業的競爭力比較，為中國發展服務外包產業提出一些意見及對策，從而使中國能夠充分發揮本國的優勢，改進自身的缺陷與不足，提高承接國際服務外包業務的競爭力。

一、中印服務外包產業的現狀

（一）印度服務外包產業的現狀

印度是承接離岸服務外包的最早國家之一。從20世紀80年代中期開始，印度就大力發展軟件業和服務外包業。目前，印度已成為服務外包市場的最大承接國，占領了全球服務外包產業40%以上的市場份額以及全球軟件外包市場60%以上的市場份額。印度離岸外包服務業的迅猛發展有效地促進了印度經濟的發展[1]。

在市場規模方面，如圖1（資料來源：NASSCOM http：//www.nasscom.in/）所示，2000 年印度離岸服務外包的總值為39.5億美元。在2005～2009年間，印度離岸服務外包年均增速為28%；2007年印度離岸服務外包的總值達到了313億美元；2009年更是高達470億美元。根據NASSCOM公司的預測，2010年印度離岸服務外包的總值將達到600億美元。

圖1 印度承接服務外包的規模

在印度承接服務外包的市場占有率方面，歐美市場是印度承接服務外包的主要對象。其中，2006年，美國市場占了印度承接服務外包業務60%以上的份額，歐洲市場的份額占了25%。但是，近幾年美國市場所占據的市場份額有所下降，歐洲市場份額所占的比例則逐年上升。

在業務類型方面，印度開展的服務外包主要是IT產業，包括了BPO（業務流程外包）、客戶應用軟件開發、工程服務和軟件產品、應用程序管理、信息系統外包等。2000年以來，印度的BPO業務快速發展，年均增速達到44%，目前，在其服務外包業務比例中占了27%，其他高附加值服務外包也占了15%以上。

目前，印度從事服務外包的企業共有3000多家，比較著名的有塔塔咨詢服務公司、印孚瑟斯技術公司、維普羅技術公司等，他們所創造的利潤都在40%以上。印度的服務外包行業協會叫NASSCOM，成立于1988年，它是一個以公司形式注冊的非營利協會，成員有800多家企業，占印度軟件總收入的95%，它在幫助印度成為全球服務外包行業基地中發揮了重要的作用[2]。

（二）中國服務外包產業的現狀

與印度相比，由于中國的服務外包產業起步比較晚，其服務外包還處于不成熟階段，所占全球市場份額相對較少。2000年，中國的服務外包總值僅為3億美元，還不到印度的十分之一。近年來，中國軟件外包市場正逐步擴大，雖然目前仍以國內軟件市場需求為主，以出口外包為輔。但中國政府對服務外包產業發展日益重視，先后出臺了關于軟件服務外包的支持性政策，使中國離岸服務外包的市場規模和成熟度，均保持強勁的增長態勢。中國服務外包企業正在快速融入世界經濟一體化新的產業分工鏈條之中，軟件出口外包的市場潛力巨大。2009年，中國全年承接服務外包合同執行金額同比增長了152%，超過了100億美元①資料來源于中印服務外包網[DB/OL]http：//www.icbpo.com/news12.html 2010-06-30。

日本和韓國是中國服務外包最大的發包方，其次是歐美地區。如表1（資料來源：IDC數據統計）所示，2006年，中國承接日韓地區的軟件外包占總額的55.8%，歐美地區的則占35.8%。同時，日韓地區所占的比例呈下降趨勢，而歐美地區的比例則逐年上升。2008年，日韓地區所占的市場份額為49.1%，歐美地區所占的市場份額與2007年40.5%相比則上升了3.1%。據IDC②IDC：International Data Corporation（國際數據公司）是全球著名的信息技術、電信行業和消費科技市場咨詢、顧問和活動服務專業提供商。在IT領域的市場跟蹤數據已經成為行業標準。IDC于1982年正式在中國設立分支機構，是最早進入中國市場的全球著名的市場研究公司。預測，中國未來在日韓市場的業務將維持較為平穩的增長速度，而在歐美市場的業務則會持續較快增長。2009年，歐美市場對中國離岸軟件外包收入的貢獻率首次超過了日韓市場。

表1 中國離岸軟件外包的主要發包地區

目前，中國承接服務外包類型主要是ITO（信息技術外包），占68%以上的份額，其主要部分包括應用程序開發、軟件測試、嵌入式軟件開發等。對于BPO市場，中國仍然處于發展的初級階段，大多數服務商都是以數據處理事務外包為主，能夠承接高端服務的企業很少。

現在，中國的服務外包企業已有6000多家，外包從業人員達到120萬人。東軟集團是中國第一家上市的軟件企業，是第一家通過CMM5③CMM：軟件能力成熟度模型，有關軟件企業或組織的軟件過程進程中各個發展階段的定義、實現、質量控制和改善的模型化描述。和CMMI5④CMMI：即軟件能力成熟度模型集成模型。級認證的軟件企業，是中國最大的離岸軟件外包提供商。華道數據是中國規模最大、服務鏈條最齊全的BPO企業。另外，國家認定了21個“中國服務外包示范城市”⑤21個“中國服務外包示范城市”：北京、天津、上海、重慶、大連、深圳、廣州、武漢、哈爾濱、成都、南京、西安、濟南、杭州、合肥、南昌、長沙、大慶、蘇州、無錫、廈門。、16個“中國服務外包基地城市”⑥16個“中國服務外包基地城市”：大連、西安、上海、成都、深圳、杭州、北京、天津、武漢、廣州、合肥、長沙、濟南、南京、重慶、哈爾濱。和4個“中國服務外包示范園區”⑦4個“中國服務外包示范園區”：蘇州、無錫、大慶、南昌。，使中國的服務外包產業得到了較好的發展。

二、中印服務外包產業競爭力的比較

（一）人力資源的對比

低廉的勞動力成本是中國與印度發展服務外包的共同優勢，兩國服務外包行業的工資差異相對較少，如表2（資料來源：Neo Advisory，2008.）所示。但是在服務外包產業方面的人才印度要優于中國。

目前，印度的軟件公司擁有超過65萬名工程師，其雇員總數僅次于美國。如圖2（資料來源：NASSCOM http：//www.nasscom.in/Nasscom/templates/NormalPage.aspx?id=51977）所示，2006年印度從事IT出口業務的人員為51.3萬名，從事BPO出口業務的人員為41.3萬名，從事國內軟件服務的人員為36.5萬名。到了2007年，從事IT出口業務的人員上升至69萬名，從事BPO出口的人員升至55.3萬名，從事國內軟件服務的人員則升至37.8萬名。另外，印度全國有160所大學和500所學院，每所院校均設有軟件方面的專業，每年從大學畢業的軟件技術人員約為17.8萬人，而每年進入到軟件行業的專業人員也高達7.3萬人到8.5萬人①資料來源于2010年中國服務外包行業研究報告[DB/OL].http：//www.wuxisourcing.gov.cn/lists.aspx?bigclassid=96 2010-08-20.。

中國的人才儲備也相當雄厚。我國建有1 000多所普通高等學校與400多所成人高等院校。在校生規模巨大，2007年全國普通高校在校生有1 700多萬名，2008年中國高校畢業生為559萬，2009年高校畢業生人數更是突破了600萬名②資料來源于中國歷年大學畢業生人數統計[DB/OL].http：//wenku.baidu.com/view/ed7f63db6f1aff00bed51e68.html 2009-06-09.。盡管我國擁有大量的人才儲備，可是缺乏與服務外包業務對口的專業人才。例如，承接IT和流程外包的從業人員，需要接受基礎科學技術知識、軟件編程調試能力、有關對象行業一般知識等綜合訓練，我國人才培養機制尤其是高等教育體制尚未能滿足這方面的需求，這導致了中國服務外包產業出現了較大的人才缺口[3]。中國每年的軟件及相關專業畢業生中只有不到10%能夠滿足IT服務外包的基本技能要求，而印度的這一比例是25%。

表2 2007年中國印度服務外包行業工資比較 單位：美元

圖22006 —2007年印度服務外包產業的就業人數

（二）政策條件的對比

1.稅收政策方面

印度政府早在20世紀80年代就為其服務外包產業的發展提供了良好的政策環境。印度政府制定了重點開發軟件、推動軟件及其服務出口發展的長遠戰略，出臺了《計算機軟件出口、開發和培訓政策》。1986年印度政府頒布了鼓勵發展軟件產業的優惠政策，陸續推出了放寬許可證、免交國內貨物稅等一系列措施；1990年，印度政府除了免除軟件進出口的雙重征稅外，還免除軟件產品全部出口的企業所得稅。近20年來，又由企業所得稅擴大到了各種流轉稅，這無疑給印度的服務外包產業的巨大發展起到了很好的主導作用。

中國政府相關政策的出臺比印度晚了10年，2000年中國國務院頒布了《鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策》（18號文件），并開始實施對相關產業的稅收優惠。可是稅收優惠的對象僅限于達到認定條件的軟件企業以及符合特定條件的服務外包示范城市中的技術先進型服務企業。對于符合稅收優惠條件的企業按17%的稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即征即退政策，企業所得稅則按“兩免三減半”的方法征收。不可否認，這些稅收優惠政策促使近年來中國的服務外包產業得到了一定的發展[4]。

2.知識產權保護政策方面

印度十分重視知識產權的保護，針對歐美國家擔心的外包產品產權所屬問題，印度政府多年來積極調整知識產權的條例與政策。印度政府制定了《計算機軟件知識產權法》、《技術信息法》和《版權法案》等法律，大力打擊盜版、非法侵入計算機網絡偷取信息、泄露商業秘密等違法行為。經過印度政府的不斷努力，印度的知識產權保護得到了國外企業的認可，并正在向TRIPS（《與貿易有關的知識產權協議》）實施邁進[5]。另外，印度成立了專門的機構，監督并強化保護知識產權的執行力度。

中國方面，自1990以來，政府先后頒布了《著作權法》、《著作權實施條例》、《計算機軟件保護條例》等法律法規，雖然打擊了一部分盜版行為，但是效果并不明顯，侵權行為依然猖獗。這表明了中國企業和民眾在知識產權保護方面的意識還很薄弱，政府對于知識產權保護的力度還不夠，致使國外企業對于將業務外包給中國的安全保障有所懷疑，從而對我國服務外包產業的發展產生了一定的消極影響。

（三）語言文化的對比

外語特別是英語，對于承接服務外包的國家來說非常重要。接包方的外語能力決定了與客戶溝通的狀況。

自18世紀以來，印度受到了英國近200年的殖民統治，英語已經成了印度通用語言以及官方語言之一，在全國范圍內廣泛使用，再加上印度的文化背景也與其承接服務外包的主要對象——歐美國家有一定的相似性，這使從事服務外包業務的印度人能夠更好地與外國客戶通過熟練流利的英語溝通，更快地適應客戶的商業習慣，方便了解客戶更多的信息，從而滿足客戶的需求。

相反，中國雖然從小學三年級開始就開設英語課程，但是課程內容主要是語法與詞匯的運用，這對于擁有幾千年歷史、語言文化根深蒂固的中國人來說，缺乏了英語應用能力尤其是英語口語的培養與提高，并缺乏對歐美國家的文化適應性，這直接削弱了與歐美國家客戶的溝通。因此，從事服務外包的人員與歐美地區的發包企業之間文化背景的不同和語言溝通的障礙成了中國承接離岸服務外包業務的一大難題。

（四）商業條件的對比

20世紀90年代，首先，印度以軟件產業為主的服務業快速發展，為服務外包產業打下了堅實的基礎；其次，印度服務業的開放程度高，為印度服務外包產業創造了良好的營商環境，進一步提升了印度服務外包產業在國際市場的競爭力；再次，印度產業集中度高，企業規模大，擁有5000名以上員工的軟件公司有16家，擁有10000名以上員工的軟件公司有6家，這些大公司均具有相當的國際競爭力。

然而，中國在同一時期以制造業為主，對服務業不夠重視，導致了中國的服務業發展相對落后，服務業的開放程度低更成為我國發展服務外包產業的不利因素。再加上中國產業集中度低，企業規模小且過于分散，與印度的大企業相差甚遠，因此，中國外包企業在承接離岸服務外包時，單個項目的合同金額較小，只有極少數的企業能夠承接500萬美元以上的大型服務外包項目，這使中國的服務外包產業仍然處于發展的初級階段。

（五）基礎設施的對比

電信發展程度、互聯網環境以及交通等基礎設施是服務外包能夠實現離岸開發的必備條件。中國的基礎設施建設明顯優于印度。

印度的電信和網絡等基礎設施是比較落后的。在幾十年的中央集權統治下，印度未能建立一個完善的電信系統。比如，1990年，印度和中國各有600萬條電話線路。10年后，印度的電話線路增加到2 800萬條，而中國的電話線路則增至1.2億條。在電力方面，印度的裝機容量只有1億千瓦，僅為中國的五分之一[6]。印度交通運輸的能力也遠遠落后于中國。很顯然，印度對本國的基礎設施建設投資仍十分薄弱，這使印度服務外包產業進一步發展受到了制約。

中國的基礎設施建設相對比較完善，這是中國吸引外國發包企業的一大優勢。中國擁有有大規模穩定的、高質量的具有擴展性的IT和通訊等現代基礎設施。截止目前，中國電力裝機容量超過8億千瓦，僅次于美國，居世界第二；220千伏及以上輸電線路達到37.5萬公里，電網規模超過美國，躍居世界第一位。交通運輸的能力包括全國和區域范圍內的公路、鐵路、航空、海運的能力在世界上位居前列。中國對其他基礎設施建設的投資也是位居世界前列的。完備的基礎設施受到了不少離岸服務外包企業的青睞。

三、中國增強服務外包競爭力的對策

（一）政府方面

1.改革人才培養模式

人才是服務外包產業發展的核心。中國雖然擁有雄厚的人才儲備，但服務外包產業仍然存在很大的人才缺口。因此，我國政府應當改革人才培養模式。（1）從中小學入手，采取有力措施提升學生的計算機與外語能力，著重培養學生的動手能力，讓學生多參與各方面的實踐活動，使學生得到全面的發展；（2）政府還應鼓勵高校和各類職業學校對服務外包人才的培養，適當開設服務外包的課程，并對服務外包專業的人才進行外語培訓，提高其與發包企業的語言溝通能力和談判磋商能力，切實增強高校畢業生的就業能力，培養出更多高端的綜合型的服務外包專業人才；（3）高等院校與服務外包企業合作，搭建信息交流平臺，構建多層次培養的平臺和建立培訓機構，提高人才培養的質量；（4）政府還可以通過減免個人所得稅的優惠措施，激勵海外留學生回國創業，吸引國內外對服務外包有豐富經驗的高級人才。

2.對服務外包企業提供更多稅收優惠

在稅收優惠方面，中國對國內服務外包企業的優惠對象僅限于軟件產業或服務外包示范城市中的技術先進型服務企業，其中軟件企業需滿足9項認定標準，技術先進型服務企業需滿足6項認定標準，這實質上構成了行業進入壁壘，無形地影響了中國從事服務外包業務企業繼續經營的信心。但又因為這些企業達不到規定的標準而無法享受稅收優惠，因此，中國應該擴大稅收優惠的對象，將納入服務外包方面的稅收優惠對象的標準適當降低一些，給予從事服務外包業務的企業更多的稅收優惠。同時，中國可以借鑒印度的政策，采取減稅、免稅等優惠措施，包括對承接服務外包業務收入免征營業稅等流轉稅，對承接服務外包的企業降低企業所得稅，對其研發費用實行稅前抵扣等，并制定更為全面、具體和優惠的稅收政策，縮小我國與印度在承接離岸服務外包稅收成本上的差異，給我國企業的發展提供更為良好的稅收環境，增強我國的服務外包競爭力。

3.加大知識產權的保護力度

中國必須加大知識產權和信息安全的保護力度，樹立注重誠信的形象，培育良好的信用環境和整治良好的經濟秩序。對知識產權的保護，必須依靠企業的自律和政府的推動及各部門的協調配合，建立一系列保障措施。首先要從整體上提高國民的知識產權保護意識，加強相關知識和法律法規的宣傳。其次要制定和完善知識產權保護的法律體系，給服務外包產業的發展營造一個良好的法制環境。此外，還要監督服務外包企業誠信經營，保障客戶的商業機密和信息安全。無論如何，中國政府都應盡最大的努力打擊侵權行為，提高國外發包企業對中國在知識產權保護方面的信心。

4.創造良好的商業條件

充分利用新一輪國際產業轉移和我國產業結構調整的契機，大力發展服務業，提高服務業開放度，為吸引國際服務外包發展打下堅實的產業基礎。在此基礎上，利用我國制造業吸引外資的優勢，促進跨國公司參與我國服務外包企業的發展，學習國際服務行業的管理經驗，真正做到服務水平與國際接軌。

我們應積極培育具備一定實力的服務外包企業，發揮中國企業現有的優勢，引導和培育具有行業影響力的服務外包企業。我們要從人才培養、國際市場開拓、研發支持和信息服務等環節入手，支持企業做大做強，并積極利用我國國內市場龐大的條件，通過開發國內市場，使我國服務外包供應商可以獲取業務知識、項目管理經驗、品牌信譽并壯大自身實力。

（二）企業方面

1.提升自身的管理水平和服務質量

我國服務外包企業必須重視完善自身的管理制度。我國的服務外包項目規模越來越大，對項目管理的要求也越來越高，如果缺乏有效的管理與溝通，在外包市場上就會落后于其他國家的外包企業。同時，外包企業還要重視企業的風險管理，在企業內部設立風險評估與管理機構，制定一系列防范風險的有效措施，增強企業的抗風險能力。除此之外，還要提升企業的質量水平，質量對于發展服務外包極其重要，只有質量過關，才能贏得發包企業的認可和信賴。服務外包企業可以通過參與各種質量認證體系，從而在不斷提高自身產品質量的同時，增強發包企業將業務交給我國企業的信心，逐步向服務外包的國際市場邁進。

2.積極參與外包企業的兼并與收購

對于服務外包企業來說，積極參與外包企業的兼并與收購是實現規模擴張的一種有效途徑。服務外包企業的規模與品牌、接單能力的關系非常密切。現在國際上流行的服務外包交易模式是集約化發包，即先發總包，然后由接到總包的服務商再逐級分包[7]。只有大型企業才有能力接到總包，而我國大部分外包企業還處于起步階段，規模和品牌效應不大，要承接大量的離岸外包業務相對比較困難。因此，采取并購、重組等手段，讓具有產業優勢、市場競爭力強的優勢企業帶動整個產業鏈的發展，

并購對于我國外包企業而言，不僅可以擴張規模，而且可以容納人才。中國服務外包企業進行并購的一個重要動因，就是他們缺的不是資金而是人才。很多并購都是買下對方的團隊，這樣就能快速打破自身的人才瓶頸。服務外包業的人才瓶頸之所以長期存在，主要原因是缺少資深員工。這問題單純依靠高校與企業培養是難以在短期內解決的，因此，通過兼并與收購能緩解外包企業人才短缺的瓶頸問題。

3.自主創新，開拓國際市場

中國國內服務外包企業應該發揮自身的競爭優勢，自主創新，研發新的產品，并要積極開拓國際市場。目前，中國企業承接離岸服務外包主要來自日韓外包市場，若要把外包企業做強做大，應該先做好做大日韓地區的服務外包業務，積聚能量，增強我國企業的開拓能力和服務水平，樹立我國服務外包企業的品牌形象，然后，有效地利用我國對日韓服務外包已經形成的優勢，逐步開拓歐美市場以及其他地區的市場，實現市場的多元化發展。

服務外包產業的發展是服務業經濟增長的重要部分。通過中國和印度兩國之間服務外包產業競爭力的比較分析發現，中國承接服務外包業務與印度相比，依然存在人力資源、政府政策、法律法規等方面的差距。因此，不管是中國政府還是中國服務外包企業自身都應該勇敢地面對挑戰，積極應對，在危機中尋求新的發展機遇，努力把中國的服務外包產業推向亞洲、推向世界。

[1] 段曉丹.中印兩國發展服務外包的比較分析[J].經濟研究，2009(5)：53-54.

[2] 拉斐奇·多薩尼.印度來了[M].北京：東方出版社，2009：36-38.

[3] 中國服務外包網[DB/OL].http：//chinasourcing.mofcom.gov.cn/index.shtml 2010-08-20.

[4] 江小涓.服務全球化與服務外包：現狀、趨勢及理論分析[M].北京：人民出版社，2008：36-58.

[5] 呂明元，問倩瑋，樊永崗.印度離岸服務外包的貿易競爭力效應分析[J].國際經濟觀察，2010(7)：106-107.

[6] 謝輝，肖丹.中印服務外包產業政策對比分析[J].金卡工程·經濟與法，2010(1)：231-232.

[7] 盧鋒.我國承接國際服務外包問題研究[J].經濟研究，2007(9)：49-61.