構(gòu)筑信用體系 突破融資難題

摘 要：要解決我國中小企業(yè)融資難的問題就要從我國政府的法律政策，擔保機構(gòu)以及中小企業(yè)自身下手，全面落實并解決中小企業(yè)的融資困境。中小企業(yè)融資問題意義重大，不但關(guān)系企業(yè)自身的生存發(fā)展，而且關(guān)系到宏觀經(jīng)濟全局，如果不能得到合理解決將直接影響我國改革發(fā)展穩(wěn)定的大局。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資；困境；信用體系；擔保機制

建立中小企業(yè)信用服務體系是緩解中小企業(yè)融資難、促進中小企業(yè)發(fā)展的有效途徑。加強中小企業(yè)信用管理工作，加快中小企業(yè)信用社會化服務體系建設(shè)，是進一步改善和優(yōu)化中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境，切實解決中小企業(yè)發(fā)展過程中遇到的困難和問題的重要環(huán)節(jié)。

一、推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)

要著眼于誠信建設(shè)，加強對中小企業(yè)誠信文化、誠信觀念的培養(yǎng)和引導，夯實推進信用體系建設(shè)的思想基礎(chǔ)和工作基礎(chǔ)。同時，大力推進中小企業(yè)的信用制度建設(shè)，健全和完善中小企業(yè)信用信息征集、信用等級評價體系，促進中小企業(yè)信用信息查詢和服務的社會化。

要著眼于營造中小企業(yè)又好又快發(fā)展的社會環(huán)境，大力推進中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)的建設(shè)，鼓勵和支持金融機構(gòu)特別是面向縣域、面向農(nóng)村的各種金融組織，更新經(jīng)營理念，改革機制體制，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，大力推廣小額信貸、聯(lián)保貸款以及林地、資產(chǎn)擔保等多種模式，提高對中小企業(yè)的金融服務水平，推動信用擔保評估和行業(yè)自律制度建設(shè)，引導和規(guī)范社會中介組織特別是信用擔保行業(yè)發(fā)展。實踐證明，我市將樂等地采取“典當、擔保、咨詢、評估、拍賣、投資”六位一體的新型擔保模式，在為中小企業(yè)提供多層次、全方位的融資服務方面，發(fā)揮了積極作用，值得進一步借鑒推廣。

同時，要改善中小企業(yè)信用環(huán)境和http：//www.lunwentianxia.com/class_free/5_1.shtml金融服務環(huán)境，一是培育良好的社會信用體系。促進統(tǒng)一、開放、競爭、有序市場體系的形成，促進資本的流動和重組，建立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，降低社會交易成本，有效防范包括金融風險在內(nèi)的各類交易風險 。

凈化執(zhí)法環(huán)境。進一步強化《http：//www.lunwentianxia.com/class_free/106_1.shtml合同法》、《破產(chǎn)法》、《擔保法》等有關(guān)法規(guī)的執(zhí)法力度，硬化企業(yè)還貸機制，嚴格保護并落實中小企業(yè)轉(zhuǎn)制過程中的債務，堅決抵制逃廢銀行債務行為，消除銀行與企業(yè)間的信用障礙。

進一步完善有關(guān)金融法規(guī)，加強對中小企業(yè)的保護和扶持。完善政策法規(guī)，創(chuàng)造公平環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。建立健全中小企業(yè)融資機構(gòu)，規(guī)定中小企業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立及融資措施；規(guī)范中小企業(yè)銀行、基金等金融機構(gòu)的職責、資金來源、運作方式；規(guī)定政府組織管理機構(gòu)、政府扶持的方式以及政府扶持的經(jīng)費預算等；確定各類銀行對中小企業(yè)融資的最低比例和融資方式，地方性商業(yè)銀行和城市信用社要以中小企業(yè)為信貸重點。

強化中小企業(yè)自身信用建設(shè)。針對目前社會信用淡薄的問題，應盡快建立健全中小企業(yè)信用體系，加強信用文化建設(shè)。應培育企業(yè)家的信用意識，提倡和宣揚信用觀念，在“有借有還”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。應建立中小企業(yè)信用信息平臺，實現(xiàn)中小企業(yè)信用管理監(jiān)督社會化。應加大對企業(yè)違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本。

二、完善擔保機制建立信用體系

中小企業(yè)融資時刻離不開“信用”二字，沒有良好的信用文化和健康的信用環(huán)境，中小企業(yè)融資很難順利開展。建立中小企業(yè)信用擔保制度，應采取以下措施：首先，應培育企業(yè)家的信用意識，提倡和宣揚信用觀念，在“有借有還”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。建立中小企業(yè)信用信息平臺，實現(xiàn)中小企業(yè)信用管理監(jiān)督社會化。加大對違約的懲罰力度，增加違約人的違約成本，嚴肅懲處逃廢銀行債務的企業(yè)及其負責人。其次，建議成立地方性中小企業(yè)信用擔保公司，直接為中小企業(yè)融資擔保，進行專門服務。再次，建立貸款聯(lián)保制度。即由多家中小企業(yè)自由聯(lián)合，共同簽約，規(guī)定簽約企業(yè)相互承擔銀行貸款擔保義務和責任風險，強化各家企業(yè)對銀行貸款的責任約束，以此提高貸款的質(zhì)量和效果。

要完善我國的中小企業(yè)信用擔保體系，既要借鑒發(fā)達國家和地區(qū)的有益經(jīng)驗，又要根據(jù)我國社會經(jīng)濟發(fā)展的特點，建立符合我國國情的中小企業(yè)信用擔保制度。我國中小企業(yè)貸款擔保體系應該是一個以政府擔保為主，其它擔保形式并存的中小企業(yè)信貸擔保體系。可成立多種形式的信貸擔保機構(gòu)，開辟多種渠道籌集擔?；穑河烧?、社會中介組織、企業(yè)和銀行共同建立中小企業(yè)貸款擔保基金；切實改進中介機構(gòu)的服務，簡化手續(xù)，降低標準；金融機構(gòu)可適當擴大有效財產(chǎn)的抵押范圍。央行針對中小企業(yè)反映的商業(yè)銀行貸款額度限制問題，應該全面放寬了商業(yè)銀行的貸款額度限制，由政府對效益好有發(fā)展的中小企業(yè)進行扶持，出面向銀行擔保。根據(jù)中小企業(yè)自身的效益情況和資產(chǎn)價值給予符合中小企業(yè)的最大額度貸款。并降低商業(yè)銀行對中小企業(yè)的存款準備金率和存貸款利率，增加對中小企業(yè)資金的支持，從而降低融資成本。

說到配套服務，主要還是資金支持，一是財政支持，二是信貸支持，而且往往是結(jié)合起來使用。這點我們可以借鑒發(fā)達國家的先進經(jīng)驗。

三、規(guī)范財務制度增強贏利能力

要規(guī)范中小企業(yè)的財務制度，就要著重提高中小企業(yè)管理者和經(jīng)營者的素質(zhì)和水平，合法經(jīng)營，明確記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊。此外，還要明確財務收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范各項資金的使用，提高資金使用效益，明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕浪費和做空財務。加強實施內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證會計工作的真實性、完整性。中小企業(yè)要時常與銀行溝通，向銀行透明企業(yè)的經(jīng)營運作情況，增強企業(yè)人員集體信用意識，嚴格把住公司財務報表這一關(guān)，向銀行提供的最真實的情況，以此重塑中小企業(yè)的信用形象。

中小企業(yè)自身要加強對外開放，擴大內(nèi)需，大力引進優(yōu)秀人才和先進技術(shù)，建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度。進一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，合法經(jīng)營，規(guī)范管理，引進先進設(shè)備，開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)，提高產(chǎn)品的科技含量，用先進的管理方法來管理企業(yè)，規(guī)范行為，提高社會影響。采用現(xiàn)代化管理模式，提高自身和企業(yè)的經(jīng)營水平和管理能力。

總而言之，解決我國中小企業(yè)融資難的問題已刻不容緩。我國應加快對中小企業(yè)融資相關(guān)法律的建立和擔保體系完善，切實提高中小企業(yè)的能力，建立有中國特色的中小企業(yè)正常的資金融通體系和渠道，完善我國政府的資金扶持政策體系，讓中小企業(yè)能夠安定的發(fā)展，形成平穩(wěn)均衡發(fā)展的經(jīng)濟格局帶。

作者簡介：閆丹，任職于北京三興汽車有限公司，貴州財經(jīng)大學MBA中心2013秋集中班學員。