信貸支持小微企業(yè)發(fā)展體制機(jī)制性因素分析

小微企業(yè)具有10大特點(diǎn)：?jiǎn)蝹€(gè)小微，總合重要；融資單靠市場(chǎng)機(jī)制不能滿足發(fā)展要求；一般處于創(chuàng)業(yè)初期；平均存活率較低；少數(shù)可能做強(qiáng)做大；業(yè)主家族式管理，治理結(jié)構(gòu)不夠規(guī)范；財(cái)務(wù)報(bào)表不夠規(guī)范甚至虛假；融資需求具有“急、小、短、頻”特點(diǎn)；融資成本高；貸款風(fēng)險(xiǎn)高。雖然近年來(lái)對(duì)小微企業(yè)信貸支持越來(lái)越重視，但受各方面因素制約信貸支持力度仍有不足。為此對(duì)信貸支持小微企業(yè)發(fā)展的體制性、機(jī)制性因素進(jìn)行分析，提出改進(jìn)小微企業(yè)信貸支持的意見(jiàn)建議。

一、小微企業(yè)信貸支持基本情況及特點(diǎn)

表一 華坪縣金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款統(tǒng)計(jì)表 單位：萬(wàn)元、%

注：劃型分類按照大中小微型企業(yè)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度，貸款余額包含票據(jù)貼現(xiàn)。

以華坪縣為例，前幾年信貸相對(duì)寬松，在支持小微企業(yè)政策的引導(dǎo)下，金融機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，對(duì)小微企業(yè)評(píng)級(jí)授信，培育了一批客戶群，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)得到較快發(fā)展。2013年以來(lái)由于支柱產(chǎn)業(yè)煤炭行業(yè)不景氣，金融機(jī)構(gòu)放貸趨于謹(jǐn)慎，小微企業(yè)貸款增速平緩，小微企業(yè)融資較為困難。從小微企業(yè)貸款總量、比重、增速情況看（見(jiàn)表一），主要有以下特點(diǎn)：一是地方性金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)信貸支持強(qiáng)于國(guó)有商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社小微企業(yè)貸款總量較多；二是發(fā)放小微企業(yè)貸款對(duì)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展促進(jìn)作用明顯。如華坪縣建行、郵儲(chǔ)行貸款市場(chǎng)份額偏小，小微企業(yè)貸款增速提升后對(duì)各項(xiàng)貸款增速拉動(dòng)作用較大；三是銀根收緊對(duì)小微企業(yè)信貸支持減弱。如華坪縣農(nóng)村信用社2013年貸款規(guī)模偏緊，小微企業(yè)貸款負(fù)增長(zhǎng)；四是市場(chǎng)環(huán)境、信貸門檻、金融創(chuàng)新等多方面因素變化對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)影響很大。如華坪縣工行前幾年開(kāi)辦應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，深受市場(chǎng)歡迎。2013年由于煤炭產(chǎn)能過(guò)剩市場(chǎng)環(huán)境惡化，上收信貸權(quán)限信貸門檻提高，停辦中小微企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押金融創(chuàng)新受阻等因素影響，小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)急劇下滑。

二、信貸支持小微企業(yè)發(fā)展體制機(jī)制性因素分析

結(jié)合華坪縣情況，分析影響小微企業(yè)信貸支持的體制性、機(jī)制性因素（見(jiàn)圖一），具有以下特點(diǎn)：

（一）體制性因素

1.國(guó)家政策支持程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。2002年頒布了《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》，明確了扶持中小企業(yè)的發(fā)展方向；2011年國(guó)務(wù)院出臺(tái)了9條支持小微企業(yè)發(fā)展的金融財(cái)稅政策，被稱為“國(guó)九條”；2012年出臺(tái)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)（2012）14號(hào)）；2013年出臺(tái)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2013〕87號(hào)）。大力支持小微企業(yè)發(fā)展，對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)克服國(guó)際金融危機(jī)影響和保持平穩(wěn)較快發(fā)展具有戰(zhàn)略意義，正成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一個(gè)新重點(diǎn)。

2.地方政府支持程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。地方政府將支持小微企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為目前穩(wěn)增長(zhǎng)、保穩(wěn)定、促就業(yè)的重要措施，幫助盡量多的小微企業(yè)生存發(fā)展。

圖一 信貸支持小微企業(yè)體制機(jī)制性因素關(guān)系圖

注：1.紅色箭頭為正比關(guān)系，綠色箭頭為反比關(guān)系，正反比關(guān)系指一般情況而言，不排除有相反效果的情況。

2.黃色框?yàn)檎芰浚G色框?yàn)樨?fù)能量，正負(fù)能量并非固定，隨政策、市場(chǎng)變化以及其他實(shí)際情況會(huì)發(fā)生變化。

3.金融政策支持程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。近年來(lái)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)實(shí)施了以下政策措施：確保實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款增速和增量“兩個(gè)不低于”的目標(biāo)；積極發(fā)展小型金融機(jī)構(gòu)，對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)施較低的存款準(zhǔn)備金率；豐富和創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)方式；中小企業(yè)信用體系建設(shè)；調(diào)整中小企業(yè)信貸專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度，增加微型企業(yè)；開(kāi)展中小企業(yè)信貸導(dǎo)向效果評(píng)估；放寬貸款利率管制等，對(duì)小微企業(yè)信貸服務(wù)發(fā)揮了引導(dǎo)和推動(dòng)作用。農(nóng)村信用社原來(lái)對(duì)小微企業(yè)的貸款主要以個(gè)人名義發(fā)放用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)，近年來(lái)為了完成小微企業(yè)貸款增速和增量“兩個(gè)不低于”目標(biāo)，改為以企業(yè)名義發(fā)放貸款。

4.銀行體制集中程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成反比關(guān)系。各金融機(jī)構(gòu)近年來(lái)也出臺(tái)了一些辦法、措施，對(duì)小微企業(yè)信貸管制有所放寬，但受金融機(jī)構(gòu)管理體制制約，對(duì)小微企業(yè)信貸支持的效果差異較大。國(guó)有商業(yè)銀行全國(guó)一盤棋，欠發(fā)達(dá)地區(qū)、農(nóng)村地區(qū)好客戶少，信貸資金流向發(fā)達(dá)地區(qū)和城市，因此對(duì)小微企業(yè)支持力度不足；地方性金融機(jī)構(gòu)和中小金融機(jī)構(gòu)重視低端客戶，更貼近市場(chǎng)，因此對(duì)小微企業(yè)支持力度較大。

5.企業(yè)地位重要程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)是走向壟斷，小微企業(yè)在規(guī)模上、競(jìng)爭(zhēng)上是處于劣勢(shì)地位的。但在縣域由于小微企業(yè)數(shù)量多、比重大，小微企業(yè)發(fā)展對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、金融發(fā)展都具有重要作用。越是落后的地區(qū)，小微企業(yè)越重要。

綜上所述，從國(guó)家政策、地方政府措施、金融政策以及小微企業(yè)的重要程度看，都是體現(xiàn)為對(duì)小微企業(yè)是支持的，屬于正能量。而從金融機(jī)構(gòu)管理體制看，集權(quán)式體制不利于基層機(jī)構(gòu)開(kāi)展小微企業(yè)信貸營(yíng)銷，屬于負(fù)能量。

（二）機(jī)制性因素

1.企業(yè)素質(zhì)高低程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。小微企業(yè)的素質(zhì)包括資本實(shí)力、盈利狀況、市場(chǎng)前景、信用記錄等方面。

2.市場(chǎng)環(huán)境優(yōu)劣程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。市場(chǎng)環(huán)境惡化時(shí)銀行放貸趨于謹(jǐn)慎，歷來(lái)首當(dāng)其沖的是緊縮中小微企業(yè)信貸，因?yàn)樗旧砭捅容^脆弱，本身貸款條件就差。

3.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)充分程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。在縣域農(nóng)村信用社處于準(zhǔn)壟斷地位，貸款利率定價(jià)較高。

4.經(jīng)營(yíng)理念重視程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。國(guó)有商業(yè)銀行更重視大中城市市場(chǎng)，農(nóng)行、農(nóng)村信用社更重視農(nóng)村市場(chǎng)。重視農(nóng)村市場(chǎng)、低端市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度較大。

5.信貸規(guī)模松緊程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。在信貸規(guī)模較緊的情況下，農(nóng)村信用社對(duì)小微企業(yè)信貸支持減弱，貸款主要投向于大中型企業(yè)和較好的個(gè)人客戶。

6.信貸門檻高低程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成反比關(guān)系。信貸門檻包括行業(yè)準(zhǔn)入、信用評(píng)級(jí)、授信等方面，國(guó)有商業(yè)銀行信貸門檻高于農(nóng)村信用社和中小金融機(jī)構(gòu)。小額貸款公司信貸門檻很低，基本上只看擔(dān)保抵押，因此對(duì)小微企業(yè)的支持力度最高。

7.審批權(quán)限集中程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成反比關(guān)系。審批權(quán)限上收導(dǎo)致效率低下，不符合小微企業(yè)“短、小、頻、急”的信貸需求特點(diǎn)。

8.擔(dān)保方式創(chuàng)新程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。小微企業(yè)實(shí)力不足，很難提供符合銀行要求的抵押品，因此獲得銀行信貸支持的非常少。從華坪縣情況看，農(nóng)村信用社積極開(kāi)展信用、資產(chǎn)抵押、采礦權(quán)質(zhì)押、擔(dān)保公司擔(dān)保等貸款業(yè)務(wù)，擔(dān)保方式較靈活，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較好；縣工行開(kāi)辦應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，也曾帶動(dòng)了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展；一些商業(yè)銀行只采取房地產(chǎn)抵押，擔(dān)保方式單一，限制了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。

9.人力資源充足程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。前些年國(guó)有商業(yè)銀行縣級(jí)機(jī)構(gòu)信貸人員少、新員工少、業(yè)務(wù)培訓(xùn)不足，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)開(kāi)辦不了，對(duì)小微企業(yè)信貸營(yíng)銷力度差。近年縣級(jí)商業(yè)銀行信貸人員有所增加，有利于信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。

10.考核獎(jiǎng)懲寬嚴(yán)程度與對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度成正比關(guān)系。有的金融機(jī)構(gòu)從工資、獎(jiǎng)金、任職等方面，加大了風(fēng)險(xiǎn)防范和責(zé)任追究力度，這些措施在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也壓抑了信貸人員對(duì)小微企業(yè)信貸營(yíng)銷的熱情。

綜上所述，除金融機(jī)構(gòu)人力資源狀況有所改善，有利于開(kāi)展小微企業(yè)信貸營(yíng)銷屬于正能量外，大多數(shù)機(jī)制性因素在當(dāng)前形勢(shì)下都屬于負(fù)能量，不利于加大小微企業(yè)信貸支持力度。

三、改進(jìn)小微企業(yè)信貸支持的意見(jiàn)建議

（一）完善縣域金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

改善小微企業(yè)融資狀況，除了政策扶持外，更重要的是發(fā)揮好市場(chǎng)機(jī)制作用。建議加快建立競(jìng)爭(zhēng)性縣域金融市場(chǎng)，提高金融服務(wù)效率。農(nóng)村地區(qū)的國(guó)有商業(yè)銀行縣支行實(shí)行事業(yè)部制管理，擴(kuò)大縣支行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)；鼓勵(lì)股份制商業(yè)銀行到縣域設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)規(guī)范的小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行。

（二）建立小微企業(yè)信貸激勵(lì)機(jī)制

建議地方政府出臺(tái)對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小微企業(yè)貸款的獎(jiǎng)勵(lì)政策；金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極支持信貸人員開(kāi)展小微企業(yè)貸款營(yíng)銷，加大對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)相關(guān)指標(biāo)的考核權(quán)重，從單純按“業(yè)務(wù)金額”考核向結(jié)合“業(yè)務(wù)筆數(shù)”雙重考核轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步完善問(wèn)責(zé)機(jī)制，適度放寬小微企業(yè)不良貸款比率容忍度，制定小微企業(yè)不良貸款免責(zé)條款，在盡職合規(guī)守法的前提下，適當(dāng)減輕或免于追究小微企業(yè)信貸人員相關(guān)責(zé)任。

（三）強(qiáng)化小微企業(yè)信貸監(jiān)管手段

對(duì)于完不成小微企業(yè)貸款增速和增量“兩個(gè)不低于”目標(biāo)的、中小企業(yè)信貸導(dǎo)向效果評(píng)估為差的金融機(jī)構(gòu)，在執(zhí)法檢查、信貸規(guī)模、法定準(zhǔn)備金率等方面采取制裁措施。

（四）切實(shí)降低小微企業(yè)信貸條件

國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)重視低端市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，切實(shí)降低中小企業(yè)信貸門檻，下放小微企業(yè)信貸審批權(quán)限，使較多小微企業(yè)客戶能得到信貸支持。

（五）繼續(xù)開(kāi)展金融產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新

千方百計(jì)擴(kuò)大擔(dān)保品范圍，拓寬小微企業(yè)融資渠道。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)人員培訓(xùn)，探索建立抵押資產(chǎn)內(nèi)部評(píng)估體系。在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，對(duì)一定額度內(nèi)的小微企業(yè)抵押貸款，對(duì)其貸款抵押資產(chǎn)采用內(nèi)部評(píng)估的做法，簡(jiǎn)化小企業(yè)抵押資產(chǎn)評(píng)估手續(xù)，降低小微企業(yè)貸款成本。

（六）推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)

擴(kuò)大中小微型企業(yè)信用信息采集面，制定統(tǒng)一的小微企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，降低評(píng)級(jí)授信門檻，培育客戶群。

（七）深入優(yōu)化小微企業(yè)融資環(huán)境

加快縣域資產(chǎn)評(píng)估、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等信用中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展步伐，加強(qiáng)監(jiān)管，提高信用中介機(jī)構(gòu)的社會(huì)公信度，發(fā)揮其應(yīng)有的職能作用。建議有關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，進(jìn)一步規(guī)范其經(jīng)營(yíng)行為。清理糾正不合理收費(fèi)，切實(shí)降低企業(yè)融資實(shí)際成本。

人民銀行華坪縣支行課題組負(fù)責(zé)人：李新毅

成員：何玉海（執(zhí)筆） 陳紅英 聶 浩