增加養(yǎng)老金交費(fèi)年限換湯不換藥

近期有媒體報(bào)道，增加交費(fèi)年限可能替代延遲退休，成為養(yǎng)老制度改革的選擇方案。延遲退休的效果是增加交費(fèi)年限、減少養(yǎng)老金的發(fā)放，增加交費(fèi)年限必然導(dǎo)致延長(zhǎng)工作時(shí)間，兩者唯一的區(qū)別是，延遲退休當(dāng)即觸發(fā)眾怒，增加交費(fèi)年限要隱蔽得多。

延遲退休與增加交費(fèi)年限就是朝三暮四與朝四暮三的關(guān)系。延遲退休可能是交納時(shí)間延長(zhǎng)了10年或5年，領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)間減少10年或5年；增加交費(fèi)年限，交費(fèi)最低年限可能從目前的15年延長(zhǎng)到20年以上，才能領(lǐng)取到基本養(yǎng)老金，也就是多交納5～10年?？紤]到工作時(shí)間大體相近，交納費(fèi)用一致，因此，延遲退休與延長(zhǎng)最低交費(fèi)年限沒(méi)有本質(zhì)區(qū)別。

能夠靠政府過(guò)上有尊嚴(yán)的老年生活的，只有兩類(lèi)人。一類(lèi)是公務(wù)員，他們不交費(fèi)而替代率幾乎高達(dá)100%。也就是說(shuō)，工作時(shí)工資是多少，退休工資一分不少。其次是在肥缺部門(mén)，如著名醫(yī)院工作的事業(yè)單位員工，他們可以基本保持生活品質(zhì)不下降。至于企業(yè)單位退休員工，要有尊嚴(yán)請(qǐng)挽起袖子自謀生計(jì)吧。

無(wú)論是延遲退休，還是增加交費(fèi)年限，都是解決養(yǎng)老困境的國(guó)際慣例。但發(fā)達(dá)社會(huì)的慣例不是憑空而來(lái)，他們有基本制度支撐，主要是正確的激勵(lì)機(jī)制與自主選擇機(jī)制。兩者相輔相成，缺一不可。

正確激勵(lì)機(jī)制的前提是，多交費(fèi)、多工作者享受更高的養(yǎng)老福利。政府鼓勵(lì)個(gè)人延遲退休，暫時(shí)不領(lǐng)取養(yǎng)老金，但到時(shí)可以增加替代率，多領(lǐng)養(yǎng)老金。以美國(guó)的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)為例，1987年1月1日以前參加聯(lián)邦政府工作的人，工作滿10年以上，達(dá)到退休年齡，退休金按每年2%的工資比例累計(jì)計(jì)算：工齡10年，退休金為工資的20%；工齡30年，退休金為工資的60%；最高不能超過(guò)80%。替代率的不同，是最直接的激勵(lì)，很多人為了80%的替代率拼命工作滿30年。

美國(guó)領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的年齡有明確規(guī)定，但沒(méi)有統(tǒng)一的法定退休年齡，個(gè)人根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行選擇。如果經(jīng)濟(jì)狀況很好可以選擇提前退休悠游歲月，如果經(jīng)濟(jì)情況不佳，就會(huì)自覺(jué)加長(zhǎng)工作年限，筆者親眼見(jiàn)過(guò)這樣的例子。

由于經(jīng)濟(jì)情況不佳，美國(guó)的退休時(shí)間基本是在延遲。根據(jù)美國(guó)勞動(dòng)部的數(shù)據(jù)，2010年65～69歲的美國(guó)人有31.5%仍在工作，比1990年增加10.5%；70～74歲的美國(guó)人有18%在工作，比1990年比例增加11%。2012年，美國(guó)已退休人員中有40%的人在60歲以前退休，在60～64歲退休的人數(shù)比例為25%。這65%在65歲以前退休的美國(guó)人，無(wú)法領(lǐng)取全額養(yǎng)老金。而65歲時(shí)退休的人數(shù)比例為9%，10%的人在66～69歲退休，8%的人在70歲以后退休。沒(méi)有看到哪個(gè)美國(guó)人因?yàn)椴还蕉蠼写笕?，政府因?yàn)橘Y金有限改變激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)人們延長(zhǎng)工作時(shí)間、增加交費(fèi)數(shù)量，美國(guó)人認(rèn)賬。有的美國(guó)人由于不信任政府養(yǎng)老能力，千方百計(jì)規(guī)避交納，自己另行投資。

美國(guó)人65歲領(lǐng)取的是基本養(yǎng)老金，還有401K之類(lèi)的投資賬戶，以及養(yǎng)老儲(chǔ)蓄賬戶和商業(yè)保險(xiǎn)等。我國(guó)主要靠退休工資，以及個(gè)人的儲(chǔ)蓄、投資、保險(xiǎn)，在投資與保險(xiǎn)方面還缺乏稅收等方面的優(yōu)惠。

按照中國(guó)目前老年人的數(shù)量，以及社會(huì)提供的養(yǎng)老設(shè)施、醫(yī)療等方面的支撐，基本只能做到讓退休官員有尊嚴(yán)地生活，他們可以廉價(jià)地?zé)o度地使用社會(huì)資源。大多數(shù)普通民眾必須靠自己明智的投資，以及兒女的孝心，才有可能過(guò)上有尊嚴(yán)的生活。當(dāng)然，一有頭疼腦熱需要住進(jìn)好醫(yī)院，需要好的養(yǎng)老設(shè)施，尊嚴(yán)立刻被撕裂。

養(yǎng)老金未來(lái)缺口只會(huì)增加，不會(huì)減少。政府建立正確的激勵(lì)機(jī)制無(wú)法解決缺口難題，更何況建成公平的正確的機(jī)制。在并不遙遠(yuǎn)的將來(lái)，國(guó)人養(yǎng)老要有充分的心理準(zhǔn)備，自給自足，豐衣足食。