億元保險單：富豪的另類理財

平均每天花數萬元為自己買保險——在普通人看來不可思議的事情，富人正在做。

近年來，保額超億元的“天價保單”頻頻出現，僅中國平安保險（集團）股份有限公司（下稱“平安集團”）一家，自去年12月以來見諸報端的就有3張億元保單。

富人為什么喜愛天價保單？是單純的投保還是投資理財的手段之一？

富人為什么愛保險

對于近來動輒上億的天價保單，來自平安集團旗下精誠理財事業部（下稱“精誠理財”）的魯軼楠最有感覺，“無論是大單的產出量，還是單件保單的保費、保額，都有明顯的上升趨勢。”

魯軼楠所在的精誠理財成立于2003年，旨在為中高端家庭、企業提供綜合理財服務?！皩τ凇叨丝蛻簟?，或者叫‘高凈值人群’，目前的標準是可投資資產在1000萬元以上。”魯軼楠告訴記者，目前市場上，高端客戶從事房地產投資的比較多，“很多客戶正是因為投資房地產而成為了高端客戶?！?/p>

針對富裕群體的需求，不少保險公司推出了“富人險”。魯軼楠對“富人險”的理解是：“有兩層含義，第一是為富人專門設計的保險，有特殊的功能，有專門的資產投向，這一類在中國市場上幾乎沒有；更多的是富人買的保險。這一類雖然產品跟普通人買的沒有太大區別，但因其繳納的保費規模大而成了所謂的‘富人險’。”

幾年中，壽險保單保額不斷刷新，被報道的業內最新紀錄就是信誠人壽的2億元保單。

“2億元保額，是信誠人壽成立以來遇到的第一單。這位客戶不是新客戶，他之前在信誠保險購買過很多產品，包括意外險、重疾險、醫療險，保額上千萬元?！毙耪\保險工作人員告訴記者，這位客戶具有以下特點：“首先，很有經濟實力；其次，重視自己和家人的保障；第三，把保險作為財富規劃管理的一部分?！?/p>

“我想，出現保險大單和現在的投資環境也有關系，股市、房產、商鋪，投資機會都不大。在浙江老板中，保險最近幾年開始興起。浙江老板喜歡把資金分散，現在大約安排20%的資金在保險里是很常見的，擔心自己以后什么都沒有了，買點保險有退路?！闭憬患也枞~企業老板張建斌（化名）告訴記者。

目前投保高額保險的大多是企業老板或高管，年齡在35歲～50歲之間。記者了解到，有不少富豪向保險公司表達了希望購買高額保險的意愿。但是，投保高額保險大單的審查極為嚴格，除了保險公司外，控制風險的再保險公司也會參與其中。審查包括投保人財產來源、財務狀況、被保險人保額是否得當等多項內容，只有風險審核通過后，才能進入投保流程。

相關人士告訴記者，如果保額超過50萬元，保險公司會要求投保人體檢，填寫詳細個人信息，并且做相應的調查，若是企業主，甚至需要提供企業資產損益表。這些舉措主要是為了控制風險，核實被保險人是否值這個身價以及投保人是否有能力繳納保費。“試想，如果一個清潔工買100萬元保額的保險，那肯定不行，因為一個清潔工不太可能有這個身價?！?/p>

避稅須指定受益人

在眾多保險公司中，平安人壽應該是產生最多天價保單的那一家。

2013年至今，平安人壽北京分公司已產生兩張保額過億的保單。1月份承保了北京市場首筆億元保單，創意外險7000萬元的最高記錄，開啟了北京個人保險的億元保額時代。6月份，平安人壽北京分公司承保1億元保單，再創重大疾病險1000萬元的最高紀錄。不到一個月，平安人壽北京分公司再現總保額1億元的高額保單，震動業界引發廣泛關注。

據平安人壽北京分公司相關人士介紹，平安客戶在平安壽險代理人的建議和規劃下，投保了平安護身福產品組合，本次投保護身福及附加定期5000萬元，護身福重疾1000萬元，護身福意外保額5000萬元，累計人身險保額高達人民幣1億元。專業人士表示，億元保單的誕生標志著京城壽險市場已步入保障需求的新紀元，購買與身價相匹配的高額保障，已經悄然成為京城人士保險消費的一大趨勢。

據記者了解，這些億元壽險保單屬性多為保障型險種。一位協助公司簽下過大單的保險營銷員告訴記者，“這些投保人有類似的特點，相比一般的投保人，他們投保的主動性較高，相比價格更看重后續保障服務，在與保險公司簽署合同時也多提出保密要求。”

合理避稅是他們投保高額保單的驅動因素之一。雖然我國開征遺產稅至今未有明確時間表，但相關預期此起彼伏，也讓越來越多的有錢人開始嘗試通過大額壽險未雨綢繆。據多位保險理財師介紹，“不少企業主在咨詢投保事宜時，會主動問起保險避稅的事情?！?/p>

從國際通行的慣例來看，壽險保單通常是規避遺產稅的一大選擇。根據我國遺產稅暫行條例草案，投保壽險所取得的保險金可不計入應征稅遺產總額，但草案并未對此進行詳述。從記者了解到的情況來看，一些國家對所有壽險產品免征遺產稅；但有些國家的遺產稅免征范圍僅限于意外險、終身壽險等保障型險種，而投資型保險產品（如萬能險、投連險）中的收益部分則被視為個人所得稅須被征稅，只有身故保障部分可免稅。

“因此，在目前政策不明朗的情況下，我們一般都建議想避稅的高端人群，盡量投保保障型終身壽險?！币晃槐ｋU理財師對記者說。當然，并不是所有投保了保障型終身壽險的被保險人都能免征遺產稅。

需要重點提醒的是，想避稅必須指定受益人。根據國外經驗，在壽險產品中，只有指定了保單受益人，保險事故發生時（被保險人死亡），受益人取得的身故保險金才可不被視為被保險人遺產，一般不用交納遺產稅。但若沒有明確指定受益人而是法定受益人，那當被保險人死亡后，身故保險金將根據繼承法進行分配，將被視為遺產需要征稅。

天價保單能享受到什么？

據說，李嘉誠投保天價保險并不單純為了解決醫療問題，還有為企業現金流考慮的因素。一旦他出現意外，企業如果動蕩，出現現金流緊張的問題，巨額保險理賠金可以使企業資金鏈不至于斷裂。

富裕人群的普遍特點是，將現金使用到極致。尤其對于一些白手起家的中國私營企業主來說，將大部分資金都投入到自己的企業里，或者剩下的就去買股票和古董藝術品等其他投資品種。但其實，將大部分資金都放入到自己的企業里，并不代表著一定就是資產。如果在經營決策過程中出現了重大的失誤，之前創造的財富就有可能一夜之間消失。

理財師給這類富裕人群的建議是：將每年收益的20%至30%放進一個非常安全的賬戶里，這一部分是忽略收益的，這只有保險能做到，雖然儲蓄也有這個功能，但卻沒有倍數關系。如果投保人一旦患上重大疾病，股票、藝術品等的變現能力比較差，有保險給付就可以獲得巨額賠付，不僅可以解決醫療費用，還可以給企業補充一部分流動資金。

另外，富人們每年投十幾萬元甚至更多錢在保險公司，保險額度高是一方面；另一方面，也希望能得到與普通人群有所差異的“高附加值服務”，讓自己投下的保費“更值錢”。

這在一部分的高額壽險產品中已有所體現。比如，除提供高額保障之外，客戶還能享有其他高端服務，包含就醫范圍從國內公立醫院擴大到私人醫院、在中國的外國和國際高級醫療機構，甚至歐美等地的醫療機構；部分產品和計劃甚至還包括精神疾病的治療費用的報銷等普通醫療保險不涵蓋的內容；此外還有五星級酒店免費住宿，家庭豪華體檢免費套餐、理賠專人服務和核保綠色通道等。