全面風險防控體系建設探索

安 軍

當前，電網企業在不斷深入推進“兩個轉變”的過程中，一方面，電網結構、運行特性和平衡格局發生了深刻的變化，電網運行與管理面臨著全新的挑戰；另一方面，“三集五大”體系正處于深度磨合階段，對企業管理理念、管理機制、管理制度、管理方式等各方面都產生了巨大的影響，在安全職責、流程、界面等方面均需要進一步明晰，這些因素導致了各種前所未見的新問題和深層次問題陸續表現出來。此外，受宏觀經濟影響電力需求增長存在不確定性，能源電力布局和結構調整加速，以及我國電力體制改革的逐步深入、市場經濟不斷深化，電網企業所面臨的安全生產風險和經營風險也更為多樣化、復雜化，對企業發展的影響日益凸顯。

為有效避免電網企業在新形勢下安全生產、企業經營、優質服務等方面的突出問題，預防新的“出血點”和“發熱點”，保證供電企業平穩運轉，應積極探索建設適合企業特點的風險防范機制，建立全面風險管控體系，覆蓋供電企業各業務環節，對安全生產風險和企業經營風險進行主動預防。

一、電網企業建設全面風險防控體系的必要性

（一）電力體制改革推進的新機遇。黨的十八屆三中全會提出了“使市場在資源配置中起決定性作用”，給電力體制改革指明了市場化的方向。開放的電力市場意味著電源、電網規劃決策的進一步分散化，這個過程將給電力系統帶來更多的不確定性和復雜性。在新一輪電力體制改革啟動之前，應充分做好應對改革政策風險的準備，緊緊把握住改革所面臨的機遇，分享改革所帶來的紅利。

（二）特高壓電網建設的新要求。隨著哈鄭±800千伏直流輸電線路的投運，我國已經形成了“兩條交流三條直流”的特高壓輸電格局。在我國特高壓電網建設取得舉世矚目成績的背后，電網對于可靠性近乎苛刻的要求提出了更小的錯誤裕度和更短的決策時間，這就對特高壓電網的規劃、建設、設備質量、安全運行方式、特高壓特大系統容量的應急機制等方面提出了更高的要求，也給電網安全運行帶來了更大的挑戰。我國特高壓電網的建設，在提高資源大范圍優化配置的同時，也對電網的安全生產運行造成了較大壓力，對電網企業建立全面風險防控體系提出了更高的要求，迫切需要強化電網安全風險管控。

（三）可再生能源電力和分布式電源發展的新課題。

近幾年來，我國可再生能源電力經歷了從無到有、從少到多的迅猛發展。我國風能、太陽能資源具有集中度高、規模大的特點，且一般都遠離負荷中心，其迅猛發展給電網建設帶來了嚴峻的挑戰。同時，風電、太陽能發電均具有波動性、間歇性和不可準確預測性的特點，其大規模接入將會給電網調峰、優化調度帶來較大的困難，給電網的安全穩定運行帶來顯著影響，同時也會給電網企業的生產經營帶來風險。風能、太陽能發電大規模、集中并網，以及分布式電源的廣泛應用，給電網結構形態、運行特征帶來了重大變化，通過建立全面風險管控體系，對由此產生的安全生產風險和經營風險進行防范，就顯得尤為重要。

（四）社會和用戶需求提升的新形勢。隨著經濟社會的高速發展、城市化進程的加快及人們生活水平的不斷提高，社會和用戶對于電力的依賴程度越來越高，對于供電可靠性和電能質量的要求也越來越嚴格，對于缺電、停電的承受能力明顯降低。因此，缺電、停電已經從以前較為單純的影響經濟建設、人民生活，上升為當前全社會廣泛關注的熱點問題，甚至會對社會穩定產生重大影響。電網企業一方面需要加強城市配網建設，不斷提高供電可靠性和電能質量；另一方面更需要適當地引入各種新媒體作為自身服務和輿情應對的手段，提高服務效率，及時通過多種渠道發布相關信息，降低輿情影響。

二、我國電網企業風險防控體系建設現狀分析

（一）我國電網企業風險防控體系建設的現狀。近年來，國內相關部委相繼出臺了《中央企業全面風險管理指引》、《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制配套指引》等一系列法律法規。國家電網公司也相應下發“關于開展全面風險管理工作的指導意見”、“全面風險管理與內部控制工作方案”和“公司全面風險管理與內部控制工作管理辦法（試行）”，并成立了全面風險管理委員會，將現代風險管理理論和電網企業實際相結合，全面推進公司風險管理實踐。適應企業現狀、融合國際先進經驗的內部控制規范體系基本建成，對進一步加強和完善資產監管，規避經營風險，提升企業持久競爭力，促進其持續、穩定、健康發展都具有一定的意義。

（二）我國電網企業分析防控體系存在的問題分析。

一是潛在風險的評估與預警相對滯后。目前電網企業現有風險管理體系多為事后控制，對潛在風險的評估與預警相對滯后，缺乏系統的、定時的評估，缺少積極的、主動的風險管理機制。二是重視具體風險的管理，缺乏風險管理整體策略。在已實施風險管理的電網企業當中，有很大一部分企業將精力更多地投入到具體風險管理中，缺乏整體性地考慮企業風險組合與風險的相互關系，缺少對風險控制的體系化的方法，影響企業整體風險管理的效率和效果。三是缺乏量化、信息化數據支持。企業內部缺乏對于風險信息的統一認識，對于具體風險缺乏量化和信息化的數據支持。同時，沒有形成風險信息協調、統一的傳送渠道，風險信息無法在各部門、各環節順暢共享，最終影響風險管控決策的效率和效果。四是風險管理機制缺乏實用性和針對性。電網企業針對各業務條線制定了大量繁雜的風險防范制度文件，但缺乏實用性和針對性，導致風險防范體系形同虛設、流于形式，或管理人員不能很好地梳理流程，使得一些復雜的風險管理機制不能很好地被應用和執行，最終發揮不了其應有的作用。

三、電網企業全面風險管控體系建設的意見和建議

通過進一步加強風險管控體系的建設，建立規劃、建設、運檢、調控、安監和科研等工作協同機制，形成電網安全分析常態機制，健全電網風險預警預控規范，實現風險管控常態運行管理，可以有效保障大電網的安全運行。

雖然在構建專業化納稅評估模式上A市稅務局進行了很多的探索和努力，也取得了一些成效，但由于條件限制，其現行納稅評估工作仍有很多改進空間。在進行理想化模型構建前，先提出專業化模型工作的建議及改進方向，才能知道下一步工作方向，理想化的納稅評估流程如圖3所示。

（一）加強組織建設是提升風險管控水平的重要保障。

為保證電力企業風險管理順利實施，應針對公司生產和運營的實際情況，按照“集中管理、分層管理、分類管理”相結合的原則，建立“協調統一、權責清晰、管理靈活”的全面風險管理組織體系，全面負責整個公司系統及各層級、各部門的風險管理工作。

（二）信息化建設是提升風險管控水平的重要工具。全面風險管控體系建設，涉及企業各個職能部門的初始風險信息采集和更新、風險辨識、風險分析、風險評估等工作，依賴傳統的信息傳遞方式存在信息傳遞不及時、信息失真、分析方法不一致等問題。有必要通過建立企業風險管理信息系統，在公司及各部門之間建立起風險信息的“高速公路”，為管理人員提供正確、快速、及時的信息，甚至提供風險管理策略和具體解決方案，增強企業風險管控效率。

（三）強化企業員工風險意識是提升風險管控水平的基礎。具有風險意識的企業文化，是促進企業風險管理水平、提升員工風險管理素質和實現企業風險管理目標的基礎。需要大力加強企業風險管理文化建設，確保企業上下在全面風險管理工作的重要性上達成一致。應明確要求各部門、各單位增強風險意識、憂患意識，切實將風險管理工作作為重點工作，對企業員工的風險管理觀念和行為方式進行規范，逐步營造風險管理文化的良好氛圍。

（四）提高電力可靠性、穩定性及電能質量是切入點。

電力可靠性、穩定性及電能質量是電力系統正常運行的重要指標，同時也是電力安全生產密切相關的風險因素。電力企業風險管理可利用電力可靠性、穩定性及電能質量的有關數據信息資料，并以此為切入點，根據風險因素、風險事故與損失三者串聯而構成的風險形成過程模型，逐步深入開展全面風險管理工作，并按照風險分析、風險評估與風險策略構成的風險管理過程模型對電力風險進行全面管理。

（五）充分利用市場是提升全面風險管理水平的重要手段。電力行業屬于典型的技術密集型、資金密集型行業，生產經營過程中的風險具有因素眾、控制難度大的特點，應在事前利用各種風險管理手段來轉移或防范風險。除了使用傳統的合同、合約對風險進行管控之外，隨著近年來我國金融領域的不斷創新，市場上已經出現了保險、期貨、對沖等多樣化的金融風險管理工具，如果能夠對這些金融工具較好地利用，可以顯著提升企業全面風險管控水平和能力，防止在風險事件發生時陷入被動局面。

四、平頂山供電公司建設全面風險防控體系的探索

（一）工作模式

2012年7月，平頂山公司下達了“聯合值班工作方案”，建立起聯合值班機制。抽調主要部門業務骨干，實行24小時值班制度，與應急指揮、電網調度、安全生產、供電服務、有序用電、新聞輿情等工作保持密切聯系，與各縣公司建立暢通的信息渠道，相互協調配合。2013年1月，公司為進一步優化、強化縱向貫通、橫向協調工作，在聯合值班機制上成立風險監控中心，先后制定《綜合協調工作管理辦法》、《信息采集工作制度》，《市縣工作聯系制度》等，逐步建立了較為完善的風險防控制度體系，使公司全面風險管理制度化、規范化和系統化，有效提高工作效率與工作效能，確保公司各項工作有序、高效運轉。

（二）支撐系統

根據公司運營特點，建立了覆蓋公司安全生產、電網規劃、物資管理、營銷客服、財務經營、人力資源等各方面的風險管理KPI指標體系，初步構建了與公司特點和發展模式相適應的全面風險綜合管理KPI指標群。

同時，逐步升級和完善監測平臺。初期充分利用公司應急指揮中心大屏和計算機硬件、網絡、通信等資源，把公司內各業務系統集成并接入公司應急指揮中心，開展人工在線監測。在充分熟悉各業務系統后，依據監測指標群，從各業務系統中抽取數據，利用可視化技術建立了風險監測管理看板，可對具體的監測KPI指標進行可視化、多維度、全景深的監測和分析，初步實現了監測指標的橫向比較和縱向剖析等，基本滿足了風險分析需求。

（三）業務體系

圍繞公司主營業務活動和核心資源，以監測為基礎，從業務異動發現入手，開展分析活動。主要通過即時分析、專題分析、綜合分析報告等形式，對公司運營中的風險進行發現、分析、預警、建議，同時，對較大風險問題跨部門、跨業務組織召開公司綜合協調例會予以協調處置。自2013年5月17日公司綜合協調工作委員會成立以來，共召開綜合協調會13次，處理協調橫向協同事件7起，協同監督事件3起，化解了多次較大生產經營風險。

通過分析國內外供電企業風險管理的主要模式、組織方式和發展路徑，公司依據地域、環境、自身特點，提出建設全面風險管理體系的總體構架。通過逐步探索，建立了包含組織、制度、場地、平臺、業務在內的全面風險防控支撐體系，逐步形成了監測—分析—預警—督辦—反饋的全面風險業務流程，公司各部門的協同作戰意識和風險意識得到進一步強化，初步建立起統一指揮、反應靈敏、協調有序、運轉高效的工作機制，培育了良好的風險管理及內部控制文化，形成有效的全面風險管理及內部控制的約束與激勵機制，實現了風險管控全面識別、全過程監控、全方位協作，有效地促進了公司效率效益的提高。

公司全面風險防控體系建設具有較強的可操作性，對地市供電公司開展全面風險管理工作具有一定的借鑒和指導意義。