長壽風險背景下我國保險服務業發展前景探析

劉艷艷+田野

內容摘要：人們生活水平的提升和醫療衛生條件的改善使長壽的人越來越多，人們越來越長壽是件好事，卻給社會保障、養老保險等帶來了諸多壓力和問題。退休人數不斷增加，光靠社會保障基金難以應對養老金的支出壓力，需要尋求商業保險和其他機制的支持。本文在長壽風險這一背景下首先分析了我國老齡化現狀和趨勢，進而論述了社會保障基金的發展現狀與面臨的壓力，再次分析了我國保險業目前的發展狀況及商業養老保險存在的問題，最后提出了保險業在長壽背景下的發展前景及路徑。

關鍵詞：長壽風險 保險服務業 社保基金 養老保險

我國老齡化趨勢越來越明顯，社會保障基金和商業養老保險保障機制的不完善導致了長壽風險，是中國亟需解決的經濟問題和社會問題。

長壽背景下中國社保基金的作用

我國社?；鸱€步增長，社?；鹗杖霃?990年的186.8億元增至2010年的95990.5億元，增長了512.8倍，社?；鹬С鰪?990年的151.9億元增至2010年的41285.5億元，增長了270.8倍，社?；鸾Y余從1990年的117.3億元增至2010年的15365.3億元，增長了130倍。但社保基金的逐年增加并不意味著我國的養老更有保障。有以下幾個原因：

社會保障基金除了包括基本養老保險外，還包括失業保險、城鎮基本醫療、工傷保險和生育保險，1990年基本養老保險收入為178.8億元，占社會保障基金總收入的95.7%，基本養老保險支出為149.3億元，占社會保障基金總支出的98.3%。2010年基本養老保險收入為13419.5億元，占社會保障基金總收入的13.98%，基本養老保險支出為10554.9億元，占社會保障基金總支出的25.56%?？梢娀攫B老保險在社會保障基金中的比重大幅度下降。

社?；鹄塾嫿Y余的增加抵不上退休人口的增加。2005年至2010年超過65歲的人口每年都以超出2%的速度增加，2008、2009、2010年的增幅分別為3%、3.2%和5.2%。而社保基金-養老保險累計結余雖然名義增長率高，但增長率有下降的趨勢，2008-2010年增長率分別為34.4%、26.1%和22.7%。若按最低生活保障金為每月200元計算，2010年超過65歲的人口是11894萬人，社會保障金盈余是15365.3億元，在不考慮人口和社?；鹪鲩L率的情況下，可為這些退休人員發放5.38年。可見若社?；鹪鲩L率下降而退休人員增長率上升的話，那么單靠社保基金發放養老金的壓力非常大。

社保基金資金來源和資金運用限制多。社?；鹳Y金來源包括政府財政撥款、單位繳款和個人繳款等構成，單位和個人繳存的多少受工資的局限并且規定了個人繳款的比例，這就使得以后養老保障的金額受當前工資的限制。另外，社?；痣m然也部分用作了投資升值，但主要以保值為目的，強調資金的安全性，在資金運用上不夠靈活，升值空間有限。

綜上，在中國老齡化趨勢下，社?；鹪陴B老保障中所起的作用局限性逐漸顯現，迫切需求尋找更好的保障機制作為補充。

中國保險服務業的發展現狀和問題

（一）現狀

保險服務業保費收入穩步增加，匯集了大規模資金。我國保險業機構保費收入從2005年的4932億元增長到2010年的14528億元，是2005年的2.9倍多，保費收入從2005年到2010年每年的增長率平均超過24%，其中2008年高達39%。而賠付率平均只有26.9%，最高時2007年32.2%。所以保險機構匯集了大量保費收入，除去對投保人進行賠償之外，還剩余了大額資金可以有效運用起來，大大增強了保險機構的經營能力和盈利空間。

保險服務業創新能力強，保險品種多樣化趨勢明顯。傳統的壽險和財險險種主要以保障、增強投保人風險發生時的抵御能力為目的。隨著金融工具種類的不斷增加，金融創新層出不窮，保險服務業為了更好滿足客戶的需求，推出了一系列集保障保險與理財功能于一體的新品種，并且考慮市場細分以更好適應不同年齡段、不同職業、不同收入階層的客戶的需要，推出了更多適合目標市場的有針對性的保險產品，大大增加了投保人的投保熱情。

人們對保險服務業的態度逐漸轉變，市場逐漸擴大。以前人們談保險色變，保險業賠付糾紛較多，大大降低人們對保險的信任。但是隨著公眾素質的不斷提高和金融保險知識的普及，越來越多的人有了保險的意識，同時大多數綜合性大學也開立了保險專業為保險業提供了許多專業化人才，大大提高了我國保險服務業的管理能力和業務開展能力，保險品種增多，服務意識強，保險違約糾紛減少，人們對保險服務業態度逐漸轉變，保險市場逐漸擴大。

（二）問題

首先，中國和商業養老保險相關的法律稅收制度不夠完善，未能發揮稅收的刺激作用。比如企業為個人繳納養老保險，個人仍需繳納收入所得稅，并且企業年金的投資收益也是要納稅的，國內對商業養老保險的稅收優惠和許多發達國家以及新興市場相比遠遠不夠。許多國家規定，雇主為職工所做的企業年金計劃繳費不計入職員當期應稅所得繳納個人所得稅，如美國、加拿大、日本等。對于企業補充養老保險的個人繳費以及個人投保儲蓄性養老保險的保費支出，允許從個人應納稅所得額中扣除，如美國采用限額扣除，英國采用比例扣除等。

其次，國民的養老保險意識有待加強。2007年渣打銀行發布了名為《中國中產階級退休養老計劃》的調查報告，報告揭示中國有七成左右人群不了解商業養老保險。故保險公司應加強宣傳，政府也應為商業養老保險的發展提供便利，提高國民的養老保險意識，必定會使我國的保險市場大大擴展。

再次，和國外發達國家相比人均保費收入偏低。2012年1-9月全國人壽保險保費收入為71093467.40億元，保費支出為11540452.50億元，遠高于社保基金的收入與支出，故商業養老保險可以成為社?；鸬挠行аa充，并且仍有較大的發展空間。2007年中國保費收入居世界第10，但保險密度（人均保費）、保險深度和基準深度分別居72、52和29。說明與中國13億人口相比，中國保險業和人壽保險業發展水平處于初級階段，保險普及率仍有較大的發展空間。endprint

另外，商業養老保險地區性發展不平衡。根據2012年1-9月的中國保險監督委員會公布的數據，壽險收入占保費總收入的比重全國平均為58.9%，最高是湖北67.9%，最低是西藏只有9.9%。壽險保費收入最高的江蘇省為6208147.97億元，而最低的西藏只有7515.19億元，僅為江蘇的0.12%?？傮w上看，保費收入前五位的是江蘇、廣東、河南、山東和北京，保費收入后三位的是西藏、青海和寧夏。說明我國商業養老保險地區性發展不平衡，東部沿海地區養老保險業務的開展明顯好于西部地區。

最后，企業年金和商業養老保險作為養老保障機制在我國的發展與發達國家有較大差距。如德國商業養老保險的發展特別發達，商業養老保險計劃的替代率在50%以上，并且享有稅收優惠。而我國目前大多數人尤其是農村居民仍然信奉養兒防老的思想，主要依靠社會保障機制，企業年金和商業養老保險替代率低甚至沒有。

長壽背景下中國保險服務業的發展前景

中國保險服務業競爭力越來越強，有望與銀行業相抗衡。中國保險服務業資產規模穩步增長，從2002年的6320億元增至2010年的50481.61億元，增加了7倍，平均每年增長率在30%左右，其中2007年高達46%。大量的資產投放于證券市場，成為證券市場上最大的機構投資者，為我國證券市場提供了資金來源，有利于證券市場發展。

中國保險服務業有望成為吸納就業的新領域。2005年我國保險機構工人數為366559人，到2010年工人數增加至685856人，是2005年的1.87倍。金融機構作為人們觀念中的工資水平相對較高的行業吸引了大量工人，但大多涌向了銀行部門，隨著銀行職位的飽和，進入銀行工作越來越困難，在當下人們觀念正在轉變的過程中，進入保險部門還相對容易，保險部門成為將來吸納就業重要行業。

中國保險服務業有望成為拉動經濟增長的新源泉。第三產業對經濟的拉動作用越來越強，第三產業對國內生產總值增長的拉動從1990年的0.6增長值2010年的4.0，所以第三產業對經濟增長的貢獻越來越大。金融業作為第三產業中的重要部門，是其他行業發展不可缺少的，金融業發展對經濟的拉動作用明顯。但保險業和銀行業相比仍是金融業中的薄弱部門，有很大的發展空間，有望成為拉動經濟增長的新源泉。

中國保險服務業有望成為長壽背景下社?；鸬挠行аa充。社?；鸬谋Ｕ献饔玫南陆凳谷藗冮_始尋求商業保險的保障，可以根據個人收入水平和財產積累的差別，選擇不同保障水平的商業保險，有效克服了社?；鹜侗＝痤~的限制，使退休后的生活質量不至于下降。

長壽背景下發展保險服務業的對策建議

借鑒國外經驗，開拓保險市場。西方發達國家的保險業發展已經非常成熟，比如重大自然災害的保障大多數是通過保險公司獲得賠償，而不像我國依賴財政撥款或者捐贈。中國保險業發展水平與發達國家有非常大的差距，西方國家城鎮居民投保率達70%到80%，而中國城鎮居民投保率僅有35%，在中國農民的投保率更是低的可憐。2007年中國保費收入排名第十，但人均保費收入排名72，說明中國保險業發展有著廣闊的空間，必將產生對保險產品的巨大需求。在開放經濟下，中國保險業的發展需要借鑒國外保險業發展的先進經驗和管理模式，優化保險業結構，促進保險業快速發展。

構建多層次社會保障體系，構建養老保障的三大支柱。綜合社會保障基金、企業年金和個人商業保險儲蓄的保障作用，為客戶提供包括固定年金、變額年金、開放式養老金賬戶在內的豐富多彩的養老金產品，有效防范長壽風險。解決養老資金的同時，提高養老服務標準。隨著人們生活質量的提高，養老不僅是對資金上的需求，而是需要多元化服務，所以要提高包括老年人保健、老年娛樂、老年人文化學習等方面的服務水平和配備條件，保證退休生活的豐富多彩。

加快完善和商業養老保險相關的法律及稅收制度。為商業養老保險提供良好的法律環境和優惠的稅收政策，刺激個人和企業對養老保險業務的需求，加快商業養老保險業務的開展，充分發揮商業養老保險的保障作用。

推進金融創新，適應客戶需求。創新是企業立足生存之本，只有不斷創新出新的保險產品，才能更好地適應客戶的需求，搶占并穩定市場份額，這樣才能在競爭中立于不敗之地。在混業經營的背景下，可以結合傳統銀行產品和保險產品的優點，把這些優點重新組合創新出新的品種，既有理財功能，又有保險保障，在競爭激烈的金融市場上爭取優質客戶。

加快高端保險服務業人才的培養和保險知識的普及。在普通高等院校開辦保險專業培養普通保險業從業人員的同時，應加強保險業精英教育，加強保險學科和數學、金融工程等學科的交叉，通過國際交流和高級資格認證的等途徑培養更多的高端保險業人才。任何行業的發展都離不開市場，只有成熟的市場和客戶，才能刺激對保險業的需求。應通過廣告、實例宣傳、免費培訓班等形式加快向社會公眾普及金融保險知識，深化公眾對保險業運作流程的了解，消除誤會，增強公眾防范風險的意識。

加強保險監管，促進中國保險業穩健發展。目前我國仍是分業經營分業監管的局面，保險業由保監會負責監管，但是金融創新模糊了保險業與銀行、投資的界限，為監管帶來了挑戰，所以應加強銀行業、保險業、投資的協同監管乃至國際監管，有效防范風險。

參考文獻：

1.鄭偉，劉永東，鄧一婷.保險業增長水平、結構與影響要素：一個國際比較的視角[J].經濟研究，2010（8）

2.紹全權.保險業結構、區域差異與經濟增長[J].經濟學，2012（2）

3.趙尚梅，李勇，龐玉鋒.保險業對經濟增長貢獻的理論模型與實證檢驗[J].保險研究，2009（1）

4.任燕燕，徐曉艷.中國保險業發展與經濟增長關系的研究[J]，山東大學學報（哲學社會科學版），2008.1endprint