淺談我國存款保險制度建立的意義

史建永

摘要：隨著利率市場化等金融改革的不斷深化，改變傳統模式，回歸銀行作為企業法人的人格本質是大勢所趨，而存款保險制度的建立是金融改革平穩進行的基礎與保障。本文介紹了存款保險制度的內涵、特征、目的、分類、歷史沿革等，隨后闡明建立存款保險制度對我國經濟社會的積極意義。

關鍵詞：銀行 金融改革 存款保險制度 意義

長期以來，我國銀行全都是政府獨資，政府兜底理所當然。但隨著金融改革的深化，銀行的股權結構正日趨多元，未來完全由民間資本控股的純民營銀行也將登上舞臺，國家兜底商業銀行經營風險的基礎已經不復存在。在此情況下，延續計劃經濟時代的思路，以全體納稅人的錢為市場化的銀行業兜底，顯然并不合理。必須化政府擔保為制度擔保，化政府兜底為機構兜底，在銀行業建立市場化的退出和保障機制。

一、存款保險制度簡介

所謂存款保險制度，是指銀行等存款類金融機構作為投保人向保險人繳納規定數額的保險金，當自身發生經營危機或面臨破產倒閉時，由保險人直接向存款人支付部分或全部存款，進而保障銀行清償能力，維護金融穩定的一項制度。存款保險制度的核心是儲戶利益保護，即使銀行破產了，儲戶的存款也能得到最大限度的保障。

存款保險通常可分為兩種：顯性存款保險和隱性存款保險。本文探討的存款保險為顯性存款保險，是指國家以法律的形式對存款保險的機構設置、要素、賠付程序等問題做出明確規定，在銀行倒閉時，由保險機構對存款人負責陪賠付。隱性的存款保險制度，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府為破產銀行的儲戶兜底的制度，例如我國。存款保險制度的特征主要有：有償性和互助性、時期的有限性和結果的損益性。

目前，存款保險制度主要以三種形式存在：第一種，在政府支持下由銀行同業聯合建立，如德國；第二種，由政府與銀行界共同建立，如日本、比利時、荷蘭；第三種，由政府出面建立，如美國、英國、加拿大。對于是否強制金融機構參加存款保險，也有三種實踐：如英國、日本及加拿大的強制保險、法國和德國的自愿保險、美國采取的強制與自愿相結合保險。

二、存款保險制度的發展歷程

在1829年到1917年間，美國有14個州建立了存款保險制度。

20世紀30年代的金融危機中，美國先后有近萬家商業銀行受沖擊倒閉，存款人損失嚴重。為了挽救銀行業和保障存款人利益，美國于1933年依據《格拉斯-斯蒂格爾法案》成立并于1934年開始實行存款保險，成為了世界上最早的存款保險制度和真正意義上的存款保險制度，保險人聯邦存款保險公司（FDIC）是一家為銀行存款保險的政府機構。20世紀50年代以來，存款保險制度成為美國金融體系及金融管理的重要組成部分。

20 世紀60年代中期以來，存款保險在全球獲得了快速發展，幾乎所有的西方發達國家都將存款保險制度引入本國金融市場，部分發展中國家和地區，如臺灣、哥倫比亞等也在這方面做了積極的嘗試。1974年到2003年，建立存款保險制度的國家和地區數量增長了6倍多，國家層面上的強制性存款保險已成為一種主流。截至2011年底，全球已有111個國家建立存款保險制度。

在我國，國家一直作為金融機構的最后擔保人，實行的是隱性存款保險制度，這也是老百姓對銀行有天然信任感的原因所在。但這并不代表金融機構就不存在經營危機，海南發展銀行和河北省肅寧縣的尚村農信社破產案，最終的解決辦法都是由中央銀行指定其他商業銀行采取保證支付等救濟手段。

隨著金融市場化改革的推進，我國2012年1月初提出，要抓緊研究完善存款保險制度方案。2012年7月16日，人民銀行在其發布的《2012年金融穩定報告》中稱，中國推出存款保險制度的時機已經基本成熟。2013年，央行發布《2013年中國金融穩定報告》稱，建立存款保險制度的各方面條件已經具備，內部已達成共識。

大部分國家存款保險制度在利率市場化之前或者利率市場化過程中建立。隨著利率市場化步伐的加快，預計存款保險制度有望在近期推出。今年1月召開的2014年人民銀行工作會議指出，存款保險制度各項準備工作基本就緒。《存款保險條例》，最早將在年內出臺。

三、我國設立存款保險制度的積極意義

（一）存款保險制度的建立可以促進我國金融市場化改革的進行

存款保險制度是推進利率市場化、匯率市場化、資本項目開放、金融機構準入退出機制、破產機制等一系列基本制度的前提或保障。

（二）有利于存款人正確認識銀行的企業法人本質，樹立正確的投資意識

長期以來，國內的儲蓄存款沒有風險，利率較高，成為許多不懂投資渠道的人最好的投資方式。銀行作為經營貨幣這一特殊商品的企業，經營失敗就可能破產，公眾也應當逐漸認識其作為企業就面臨經營風險的本質。作為投資工具的儲蓄、理財產品等同樣是有風險的，投資人應客觀認識。絕大多數國家的存款保險制度承擔保險責任的對象僅僅限定為自然人存款人，不包括企業存款人，并且，投保對象也僅僅為各類儲蓄存款，排除了銀行理財產品或其他投資產品。

（三）有利于維持正常的金融秩序，提高金融體系的穩定性

由于款保險機構可對問題銀行提供擔保，進而對公眾心理會產生積極作用，有效防止銀行擠兌風潮的發生和蔓延，促進金融體系的穩定和社會的安定。我國金融行業由于起步晚，金融市場還不完善，商業銀行普遍存在資產負債結構不合理，抗風險能力較差等問題，金融監管手段和方法有待提高，強制推行存款保險制度可以有效保護銀行和存款人利益，維護金融市場穩定。

（四）存款保險制度促進了對商業銀行的監管

作為保險人，存款保險機構承擔著保險責任，這種責任促使它必然會監督投保銀行的日常經營活動，以便盡早發現問題隱患，對投保銀行及時提出意見，確保其穩健經營。從這個角度講，存款保險機構成為了銀行新的監管主體。

（五）存款保險制度可以推進商業銀行市場化經營，促進銀行業適度競爭，真正實現優勝劣汰

存款保險制度可讓存款人達成一種主觀共識：將錢存到大銀行和小銀行的安全程度是一樣的，所以，服務質量的好壞將成為他們選擇的依據。長遠看，勢必促進中國金融業的健康發展。

（六）有利于保護存款人的利益是存款保險制度最為基本也是最為重要的目的所在

存款保險制度不僅作為一種事后補償，最大限度保證了存款人利益，它在事前，也從心理上給了存款人以安全感，從而可有效降低其恐慌感，避免擠兌。按照國際慣例，存款保險會設置一個限額，這個限額要足以保證絕大多數儲戶的存款安全。超出限額部分或者不能獲得賠付，或者像美國和中國臺灣一樣，按一定比例賠付。儲戶也可以通過不把雞蛋放在一個籃子里的方法，在多家銀行存款，每家不超最高賠付限額來規避風險。

參考文獻：

[1]存款保險制度將迎來曙光新浪財經 .2012-04-16

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