商業銀行小微信貸業務風險管理及小微企業信用信息系統初探

摘 要：文章以銀行業開展小微信貸業務風險管理為研究主題。首先對小微企業特點及其融資現狀進行了簡要分析，接著對商業銀行開展小微信貸業務必要性及意義進行了簡單闡述，其次對小微信貸業務風險做了簡要說明，然后針對性提出了不同階段風險應對措施，最后從政策及行業層面對小微企業信用系統建設進行了摸索。

關鍵詞：商業銀行；小微信貸業務；風險管理；信用信息系統

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1006-8937（2014）30-0030-02

根據國家統計局設定的企業規模指標，我國小型微型企業一般是指營業額在5 000萬元以下、人數200人以下的經營實體，含企業法人及個體工商戶。2013年發布的“全國小型微型企業發展情況報告”中指出我國各類企業總數為1 527.84萬戶，小微企業1 169.87萬戶，占到企業總數的76.57%，所占比重達到94.15%。小微企業創造的最終產品和服務價值相當于國內生產總值的60%，對稅收和出口的貢獻率達到50%，完成了65%的發明專利和80%以上的新產品開發，目前中國70%的城鎮居民和80%以上的農民工都在小微企業就業，且新增就業和再就業人口的70%以上都集中在小微企業。由此可見，小微企業是經濟領域最活躍、最具創新力的力量，在增加地方財政收入、緩解社會就業壓力、推進工業化和城鎮化進程等方面發揮了極其重要的作用，對國民經濟平穩發展做出了重大貢獻。

1 小微企業特點及其融資現狀

1.1 小微企業特點

①投資主體和所有制結構多元。全國80.72%的私營企業為小微企業，據此測算全國私營小微企業有885.23萬戶，構成了我國小微企業的主體。

②勞動密集度高，兩極分化明顯，產業結構性矛盾突出。

③發展不平衡，優勢地區集中，具有明顯的地域集群特色。首先，小型微型企業區域分布不均衡；其次，小微企業產業集群的地區分布不均勻；再次，區域間分布不平衡呈縮小趨勢。

④敏感脆弱，易受外部環境變化影響，但具有較強的生命力和進取精神。

⑤小微企業退出成本相對較低，允許小型微型企業從頭再來。小微企業這種頑強生命力和進取創業精神成為國家進步、經濟飛躍的力量源泉。

1.2 小微企業融資現狀

小微企業鮮明特點在造就其適應性強、市場反應快捷、富有創新精神等競爭優勢的同時，也使其本身不可避免地呈現出一些缺陷，在資金籌措時很難與大中型企業相競爭，難以得到與之融資需求相適應的金融支持。①產品結構單一，銷售渠道有限，整體抗風險能力弱，隨著經濟不穩定因素加大，其經營更加困難，風險承受能力更弱；②信息透明程度低，致使企業和銀行之間信息不對稱；③大多處于企業生命周期的初期，固定資產少，難以提供足夠的擔保；④組織機構不完善，經營風險大而資金需求“短、頻、少、急”。由于信息不對稱，銀行難以全面了解小微企業，加之小微信貸業務消耗的人力、物力、財力比較多，影響了對其貸款的積極性和主動性。

2 商業銀行開展小微信貸業務的意義

2.1 優化自身發展結構的必然訴求

中國的商業銀行在經歷了10年的黃金發展期之后，近兩年受利率市場化、金融脫媒和同業競爭加劇等多方面的影響，已經逐漸遇到了發展的瓶頸。從商業銀行自身提高的角度思考，開展小微信貸業務是商業銀行提升盈利水平的有效途徑。小微企業數量多，具有較大的市場潛力，但受其融資渠道的限制，更多依賴于銀行的間接融資，商業銀行在發展小微信貸業務的過程中可以實現較高的貸款回報率，同時可以實現客戶多元化，促進中間業務的發展和向零售型銀行的轉型從而全面提升商業銀行的盈利能力。

2.2 履行社會責任的必然要求

長期以來，我國小微企業信貸需求旺盛而商業銀行給小微企業的貸款卻只相當于同期國企貸款額的2%左右，所以融資受限在很大程度上限制了小微企業的發展壯大，這也直接導致全國每年損失就業機會大約800萬個左右。在有效控制風險的前提下，加大對小微企業金融服務是商業銀行履行社會責任、樹立良好社會形象的基本要求。近年來，中央政府對于包括小微企業在內的中小企業健康發展高度重視，相繼出臺了諸多促進中小企業發展特別是解決中小企業融資難的具體政策措施。

3 小微信貸業務的風險點

3.1 市場風險

小微企業受規模所限，在市場價格波動的影響下導致的潛在資產損失，例如，歐債危機期間一些小微企業資金流出現斷裂，在國外市場萎縮的影響下，給銀行小微信貸業務帶來了嚴重的市場風險。

3.2 行業風險

近年來，小微企業數目不斷增多，伴隨著行業周期性所帶來的風險，大多數勞動密集型行業里的小微企業生產成本不斷提高，其生存空間被進一步擠壓。

3.3 政策風險

在市場經濟條件下，由于受價值規律和競爭機制的影響，政府的政策對企業的行為進行約束導致外部環境變化的風險。一些小微企業因無力革新技術而面臨經營困難，導致銀行面臨著巨大的政策風險。

3.4 抵押擔保風險

小微企業信用等級偏低，擔保措施主要靠抵押，但其抵押資產價值變化以及變現能力受到客觀因素的影響比較大。此外，有些企業采取關聯企業、客戶之間相互擔保，或者相同行業鏈企業提供擔保，一旦出現問題和系統性風險，“骨牌效應”發生，則形成一損俱損的局面。

3.5 經營管理風險

在小微企業里，企業主的個人能力和心理素質等條件對于企業的管理和運作起到了決定性的作用，可能會因經營管理不善導致企業關閉，無力償還貸款。

4 小微信貸業務風險的應對

4.1 貸前調查

貸前能否獲得真實可靠的信息將直接影響風險管理，這就要求商業銀行在高效利用交叉銷售流程提高客戶資源利用程度、加快小微信貸業務市場營銷拓展的同時，加強信息調查以解決信息不對稱難題。調查申請人是否存在不良記錄，是否有事業心和強烈的還款意愿；評估企業的核心競爭力和可持續發展能力，是否具備穩定的還款來源；審核第二還款是否充足。

4.2 貸款審查

因小微企業貸款需求具有“短、頻、少、急”的特點，這要求商業銀行有高效的審批效率。而對小微企業生產經營運行情況的表格數據分析，利于有效把握貸款規模、放貸期限及擔保責任。通過調取企業水、電、氣等能源繳費憑證，直接分析企業的生產經營運行情況是否正常。通過查看企業在銀行的賬戶記錄，分析企業的銷售收入情況，資金回籠能否有效覆蓋支出等。表格數據分析要根據企業的實際情況選擇特定的分析對象，如外貿企業要重點查看報關記錄，而對生產型企業重點調查其繳費憑證。

4.3 貸后檢查

貸后檢查是風險管理必不可少的環節，可按不同檢查內容及檢查時限分為常規檢查、專項檢查及突擊檢查，同時亦可按不同職責由一級分行、二級分行及經辦行分別組織實施。

5 小微企業信用信息系統初探

小微企業與大企業相比，信息結構差異導致的風險的動態隱蔽性尤為突出，小微信貸業務由于其對象的特殊性，必然需要特殊的風險管理模式來保證其健康有序發展。大企業在規范經營的同時能夠真實充分地披露信息，銀行在低成本獲取信息的同時隨之展開風險管理并輔以對抵押資產質量的常規審核即可基本對可預見風險進行有效管控；而多數小微企業甚至個體經營戶管理水平難免參差不齊，信息披露全面性難以保證，甚至許多小微企業日常經營行為隱蔽且不穩定導致基本財務報表的真實性都存疑，銀行在以極高成本獲取信息后無法按照常規流程進行風險識別及管理，嚴重影響了銀行拓展小微信貸業務的積極性。

目前我國小微企業信用體系總體呈現一種缺失狀態，中國人民銀行于2006年啟動了中小企業信用體系建設試點工作，這是解決中小企業貸款難的有益探索及重要措施，但經過近十年的建設，體系覆蓋率較低依舊是制約銀行據此對小微企業進行全面信用評估的瓶頸。一方面是因為部分小微企業的信息難以保證真實客觀，從而不能真實客觀反映企業經營水平、運行情況及信用狀況；另一方面是因為小微企業的潛在信息資源包含內容更廣、覆蓋面更寬，不僅涉及工商、醫療、社保、電信、地產等相關行政部門，甚至延伸到社交網站、電商平臺等，這些碎片化、隱蔽化及分散化的動態信息對于小微信貸業務風險識別的重要性不亞于信用體系建設，而在當前我國行政管理及市場經濟體制下，掌握這些重要動態信息的部門和機構缺乏必要的數據共享機制。有機整合這些部門和機構的數據共享機制，全面匯總以上這些細微、隱蔽且分散的重要動態信息形成數據系統，不僅可以為小微企業提供一個自我展示平臺讓更多銀企加強對其了解，更可使銀行在審核小微信貸業務額度、期限、利率、時限甚至是否需要實物抵押等方面更游刃有余，有助于打破銀企之間信息瓶頸，切實推動小微信貸業務、有力加強金融服務支持。

小微企業信用信息系統有助于信貸風險計量方法由以定性分析為主的專家系統方法向以定量分析為主的信用評分模型方法轉變，具體應用可以按照不同需求開發兩個層次的風險計量評分模型。基礎層次為常規性、標準化模型，預先設定模型結構、指標、參數等，相同輸入必定產生相同結果，主要滿足低成本、標準化服務要求；先進層次為可交互、智能化模型，可有用戶自由定制模型結構、指標、參數等，相同輸入未必導向相同結果，主要服務于數據開發及個性化需求。

傳統小微信貸風險管理策略受制于信息瓶頸，難免手段單一、消極被動，小微企業信用信息系統及其衍生出的風險計量模型等應用手段，必將推動風險處置策略得到最大程度優化。

①可以提供相對完整全面的低成本信息，為銀行采用更積極的風險規避策略提供了基礎，也為主動出擊、發掘優質客戶創造了便利。

②當數據量足夠大、覆蓋范圍足夠光、數據抽取足夠隨機，模型分析結果就足夠接近真實，使應用大數定律規避小微信貸業務風險成為可能，風險管理成本的降低必然使資金價格更趨合理。

③由之帶來的信貸業務風險量化，有助于進一步對風險進行計量、定價、交易，從而促進風險管理市場化及有效分散，為小微企業獲取信貸支持提供充分的空間及可持續動力。

參考文獻：

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