關(guān)于浙江省2013年財政總決算和省級財政決算的報告

主任、副主任、秘書長、各位委員：

省十二屆人大一次會議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于2013年全省和省級預(yù)算草案的報告》。目前，2013年全省財政總決算和省級財政決算已匯編完成。受省政府委托，現(xiàn)報告如下：

2013年，在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全省各地各部門認(rèn)真貫徹黨的十八大、十八屆三中全會和省第十三次黨代會精神，秉承“促進(jìn)發(fā)展、保障民生、科學(xué)理財、加強監(jiān)管”的理財觀，扎實做好“生財、聚財、用財”三篇文章，較好地完成了省十二屆人大一次會議確定的主要目標(biāo)任務(wù)，全省財政決算情況良好。

一、2013年全省財政總決算

2013年全省財政收支決算數(shù)與向省十二屆人大二次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致，主要情況如下：

（一）全省財政決算收入情況

全省公共財政決算收入3796.92億元，完成預(yù)算的102.1%，比上年同期增長（以下簡稱“增長”）10.3%。其中，稅收收入3545.66億元，完成預(yù)算的101.5%，增長9.8%;非稅收入251.26億元，完成預(yù)算的111.0%，增長17.7%。

主要收入項目完成情況：增值稅收入533.68億元，完成預(yù)算的97.9%，增長5.1%。未完成預(yù)算，主要是自8月1日起對符合條件的小微企業(yè)暫免征收增值稅和營業(yè)稅以及“營改增”后原增值稅納稅人購進(jìn)應(yīng)稅服務(wù)增加抵扣相應(yīng)減收。營業(yè)稅及改征增值稅收入1187.96億元，完成預(yù)算的103.4%，增長11.7%。企業(yè)所得稅收入565.88億元，完成預(yù)算的95.9%，增長5.4%。未完成預(yù)算，主要是受成本上升、外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境等影響，全省部分工業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不佳，工業(yè)企業(yè)所得稅增長低于年初預(yù)期。個人所得稅收入193.84億元，完成預(yù)算的98.9%，增長8.3%。

（二）全省財政決算支出情況

2013年全省公共財政決算支出4730.47億元，完成預(yù)算的108.2%，增長13.7%。

主要支出項目完成情況：教育支出950.07億元，完成預(yù)算的101.3%，增長8.2%。增長比例不高，主要是上年一次性投入較大。科學(xué)技術(shù)支出191.87億元，完成預(yù)算的106.2%，增長15.6%。文化體育與傳媒支出106.00億元，完成預(yù)算的108.8%，增長12.6%。社會保障和就業(yè)支出397.06億元，完成預(yù)算的106.4%，增長14.9%。醫(yī)療衛(wèi)生支出350.73億元，完成預(yù)算的107.0%，增長14.7%。農(nóng)林水事務(wù)支出513.03億元，完成預(yù)算的118.0%，增長25.7%。

（三）全省財政決算收支平衡情況

2013年全省公共財政決算收入3796.92億元，中央稅收返還449.60億元和各項轉(zhuǎn)移支付補助535.58億元，地方政府債券收入143.00億元，調(diào)入資金（按規(guī)定從政府性基金、財政專戶資金中調(diào)入的資金）49.75億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.39億元，清理整合歷年結(jié)余資金364.44億元。全省公共財政決算支出4730.47億元，上交中央146.90億元，援助其他省市支出2.61億元，債務(wù)還本支出53.00億元，調(diào)出資金（接規(guī)定提取的水利建設(shè)基金等調(diào)出到政府性基金等的資金）8.51億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金50.67億元，建立和充實預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金357.52億元。全省公共財政收支平衡。

二、2013年省級財政決算

2013年省級財政收支決算數(shù)與向省十二屆人大二次會議報告的執(zhí)行數(shù)基本一致。主要情況是：

（一）省級財政決算收入情況

省級公共財政決算收入275.61億元，完成預(yù)算的100.0%，增長8.0%。其中，稅收收入249.05億元，完成預(yù)算的98.7%，增長6.7%;非稅收入26.55億元，完成預(yù)算的114.7%，增長21.7%。

主要收入項目完成情況：增值稅收入22.09億元，完成預(yù)算的84.1%，下降9.1%。未完成預(yù)算，主要是省電力公司設(shè)備采購大幅增加，進(jìn)項稅額抵扣較多。營業(yè)稅收入144.17億元，完成預(yù)算的103.1%，增長11.7%。企業(yè)所得稅收入62.95億元，完成預(yù)算的96.4%，增長4.0%。未完成預(yù)算，主要是電力企業(yè)成本增加，利潤下降。個人所得稅收入8.84億元，完成預(yù)算的104.1%，增長12.1%。

（二）省級財政決算支出情況

2013年省級公共財政決算支出481.80億元，完成預(yù)算的104.2%，增長11.9%。

主要支出項目完成情況：教育支出90.53億元，完成預(yù)算的103.3%，增長12.1%。科學(xué)技術(shù)支出30.34億元，完成預(yù)算的103.1%，增長12.3%。文化體育與傳媒支出16.80億元，完成預(yù)算的100.7%，增長8.8%。社會保障和就業(yè)支出18.71億元，完成預(yù)算的104.8%，增長13.2%。醫(yī)療衛(wèi)生支出38.51億元，完成預(yù)算的102.7%，增長11.0%。農(nóng)林水事務(wù)支出45.82億元，完成預(yù)算的103.5%，增長12.3%。

（三）省級財政決算收支平衡情況

根據(jù)財政部《關(guān)于進(jìn)一步加強地方財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理的通知》（財預(yù)〔2013〕372號）的要求，省級財政積極清理整合結(jié)余資金，大力壓縮存量規(guī)模，整合的資金按《預(yù)算法》規(guī)定增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金，用于本級政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)季節(jié)性收支差額;建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于“五水共治”、鐵路建設(shè)及沿海岸線戰(zhàn)略性資源收儲等，調(diào)入使用時報經(jīng)省人大常委會審批。

2013年省級公共財政決算收入275.61億元，省級分成收入683.11億元，中央稅收返還379.20億元和各項轉(zhuǎn)移支付補助473.60億元，市縣上交中央收入109.94億元，調(diào)入資金（按規(guī)定從國有資本經(jīng)營預(yù)算中調(diào)入的資金）0.06億元，清理整合歷年結(jié)余資金261.18億元。省級公共財政決算支出481.80億元，上交中央109.94億元，對市縣稅收返還245.36億元和轉(zhuǎn)移支付1138.19億元，援助其他地區(qū)支出2.61億元，調(diào)出資金4.80億元（其中：按規(guī)定提取的水利建設(shè)基金等調(diào)出到政府性基金2.65億元、專項扣款等2.15億元），增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金50.00億元，建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金150.00億元。省級公共財政收支平衡。

三、2013年預(yù)算執(zhí)行效果

2013年，全省各地各部門牢固樹立公共財政理念，不斷深化財稅體制改革，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強化績效管理，防控財政風(fēng)險，有力地推動了全省經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)平穩(wěn)健康發(fā)展。

（一）財政收支結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。堅持依法治稅，夯實收入征管基礎(chǔ)，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，提升收入質(zhì)量。稅收收入占公共財政預(yù)算收入比重為93.4%，公共財政預(yù)算收入占財政總收入比重為55.0%，繼續(xù)位居全國前列。堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧，集中財力保障好省委、省政府重大決策部署，以及經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項重點支出需要。厲行勤儉節(jié)約，從嚴(yán)控制行政經(jīng)費和一般性支出，壓縮“三公”經(jīng)費和會議費，全省和省級公共財政預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費支出分別比上年下降15.0%、20.3%，其中公務(wù)接待費分別下降24.7%、35.3%。

（二）保障轉(zhuǎn)型發(fā)展能力進(jìn)一步提升。落實積極的財政政策，爭取中央基建投資資金42.8億元、地方政府債券143億元，支持重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及社會事業(yè)發(fā)展。實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化科技支出結(jié)構(gòu)，推動科技成果轉(zhuǎn)化和運用。加大生態(tài)環(huán)保投入，安排生態(tài)環(huán)保資金68.2億元，支持重點區(qū)域、重點流域和重點行業(yè)的污染防治。完善森林生態(tài)效益補償機制，將省級以上公益林的最低補償標(biāo)準(zhǔn)從19元/畝·年提高到25元/畝·年，為全國省級最高。按照行政審批制度改革和簡政放權(quán)的要求，落實結(jié)構(gòu)性減稅和清費減負(fù)政策，推進(jìn)“營改增”改革試點，取消和免征56項行政事業(yè)性收費，降低21項收費標(biāo)準(zhǔn)，臨時性下浮部分中小微企業(yè)社會保險費繳費比例，累計為企業(yè)減負(fù)近150億元。

（三）民生保障力度進(jìn)一步加大。堅持民生導(dǎo)向，做好政府十方面實事和重大民生事業(yè)的資金保障工作。全省新增財力用于民生支出比重達(dá)70.3%，繼續(xù)保持在三分之二以上。加大財政教育投入，獲全國財政教育投入狀況分析評價工作第一名，由此獲得中央補助資金2.5億元。提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)至月人均2300元，位居全國前列。提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障財政最低補助標(biāo)準(zhǔn)至290元。完善公立醫(yī)院投入和補償機制，統(tǒng)籌2億元資金推進(jìn)城市醫(yī)療資源下沉， 15家省級醫(yī)院與24個縣（市、區(qū)）27家醫(yī)院開展了托管合作辦醫(yī)。籌措保障性住房建設(shè)資金153億元，支持公共租賃住房等19.4萬套保障性住房開工建設(shè)。

（四）財政重點改革進(jìn)一步推進(jìn)。加快政府全口徑預(yù)算體系建設(shè)，增強政府預(yù)算的完整性和統(tǒng)籌力。深化專項性一般轉(zhuǎn)移支付和競爭性分配改革，選取戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等9個專項36億元資金實施競爭性分配，約束和規(guī)范省級部門的資金分配權(quán)，確保資金分配科學(xué)合理、客觀公正。盤活存量資金，加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，提高財政資金使用效益。推進(jìn)國庫集中支付與公務(wù)卡改革，全省239個鄉(xiāng)鎮(zhèn)啟動了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中支付改革。積極開展政府購買服務(wù)試點，首次將城鄉(xiāng)居民大病保險納入集中采購目錄范圍。加強地方政府性債務(wù)計劃管理，建立健全債務(wù)管理和風(fēng)險預(yù)警機制，有效防控債務(wù)風(fēng)險。

（五）財政監(jiān)管水平進(jìn)一步提高。創(chuàng)新財政資金保值增值方式，開展省級財政資金競爭性存放試點。穩(wěn)步推進(jìn)“數(shù)字財政”建設(shè)，清晰反映財政資金的來龍去脈和使用績效，強化財政決策、管理、監(jiān)督和服務(wù)功能。加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政和鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務(wù)平臺建設(shè)，實現(xiàn)財政資金就地就近監(jiān)管、財政服務(wù)就地就近提供。積極推進(jìn)政府預(yù)決算和“三公”經(jīng)費公開，65家省級部門首次公開了“三公”經(jīng)費情況，主動接受社會監(jiān)督。

四、財政預(yù)算管理中的主要問題及改進(jìn)措施

在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，預(yù)算管理中還存在不少問題，需要認(rèn)真研究解決。一是財政收入中低速增長與支出剛性增長矛盾依然比較突出;二是預(yù)算管理制度的完整性、科學(xué)性、規(guī)范性和透明度有待進(jìn)一步提高;三是部分專項資金交叉重疊、分配不規(guī)范、執(zhí)行進(jìn)度慢、使用效益較低等問題仍然存在;四是國資經(jīng)營預(yù)算編制未達(dá)到全覆蓋，政府性債務(wù)尚未納入預(yù)算管理。

省政府高度重視決算和審計發(fā)現(xiàn)的問題，要求財政及有關(guān)部門認(rèn)真按照省人大有關(guān)決議要求和審計意見，采取有力措施，切實對照整改。2013年，審計整改率達(dá)99.67%。下一步，我們將加大改革創(chuàng)新力度，不斷完善財政體制機制，切實提高財政管理水平。

（一）深化財稅體制改革。加快全口徑預(yù)算體系建設(shè)，細(xì)化公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社保基金預(yù)算等4本預(yù)算，擴(kuò)大國有資本經(jīng)營預(yù)算范圍，提高國資經(jīng)營收益上繳比例，探索預(yù)算統(tǒng)籌安排機制，提高政府對預(yù)算資金的統(tǒng)籌利用效率。研究跨年度平衡機制，試編財政中期規(guī)劃。加大專項資金清理整合力度，逐步取消競爭性領(lǐng)域?qū)ｍ棥Ｃ芮嘘P(guān)注并研究增值稅、消費稅、房地產(chǎn)稅等重大稅制改革，及時做好預(yù)案。

（二）助推經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級和民生改善。加快預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度，加大財政資金清理整合力度，通過財政政策和財政資金的精準(zhǔn)撬動，引導(dǎo)生產(chǎn)要素向資源節(jié)約、環(huán)境友好型領(lǐng)域集聚。以“兩美”浙江建設(shè)為目標(biāo)，支持“五水共治”、“三改一拆”、生態(tài)功能區(qū)等重大戰(zhàn)略實施，完善具有浙江特色的生態(tài)環(huán)保補償機制，提升環(huán)境質(zhì)量。以創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展為目標(biāo)，支持“四換三名”、浙商回歸、擴(kuò)大有效投資等轉(zhuǎn)型升級“組合拳”實施，大力發(fā)展信息經(jīng)濟(jì)，提升經(jīng)濟(jì)質(zhì)量。以基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，聚焦群眾反映最強烈的問題和最迫切的需求，建立健全民生保障的長效機制，確保新增財力的三分之二以上用于民生，提升公共產(chǎn)品質(zhì)量。

（三）創(chuàng)新財政管理制度。堅持市場化導(dǎo)向，按照“三單一網(wǎng)”建設(shè)和“省級政府部門一般不直接向企業(yè)分配和撥付資金、一般不直接向企業(yè)收取行政事業(yè)性收費”的要求，厘清公共財政運行邊界，建立財政專項資金管理清單，完善專項資金管理辦法，原則上按一個部門制定一個轉(zhuǎn)移支付專項管理辦法，實行因素法分配，推進(jìn)專項資金管理信息全過程公開，探索專項資金三年滾動預(yù)算，實行“三年一周期，一年一考核，評價結(jié)果與補助掛鉤”的評價機制，研究行政事業(yè)性收費清單式管理的具體舉措。積極推動政府向社會力量購買公共服務(wù)工作。制定利用PPP模式鼓勵社會資本參與公共服務(wù)與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的指導(dǎo)意見，加快啟動項目試點。加強對地方政府性債務(wù)特別是高風(fēng)險地區(qū)債務(wù)的監(jiān)管，開展地方政府債券自發(fā)自還試點，修明渠、堵暗道，有效防范債務(wù)風(fēng)險。根據(jù)新《預(yù)算法》規(guī)定，推進(jìn)將政府債務(wù)納入預(yù)算管理。

（四）進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。按照財政部和審計署統(tǒng)一部署，組織開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律和“小金庫”專項治理工作，并以此為契機，抓緊建立并完善相關(guān)管理制度和運行機制，將權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的“籠子”。嚴(yán)格執(zhí)行財稅法律法規(guī)和規(guī)章制度，清理規(guī)范財稅優(yōu)惠政策，維護(hù)法律的嚴(yán)肅性和公平競爭的市場環(huán)境。認(rèn)真貫徹落實中央和省委、省政府關(guān)于作風(fēng)建設(shè)的各項規(guī)定，厲行勤儉節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費和一般性支出，管好“錢袋子”，過好“緊日子”，將壓減的“三公”經(jīng)費全部用于“五水共治”項目。

以上報告，請予審議。