商業(yè)銀行的反洗錢

該文分析了商業(yè)銀行在反洗錢中的地位和義務(wù)，主要研究商業(yè)銀行在反洗錢方面存在的一些問題，并適當(dāng)?shù)慕o出了一些建議。

當(dāng)前，洗錢犯罪活動日益猖獗，對各國的國家安全以及全球經(jīng)濟發(fā)展都產(chǎn)生了嚴重威脅，由此反洗錢工作迫在眉睫。商業(yè)銀行由于其經(jīng)營活動的特殊性容易成為犯罪分子洗錢的溫床。

一.洗錢與反洗錢概念

洗錢：《英漢證券詞典》中對洗錢的定義是將非法獲得的資金放入合法經(jīng)營過程或銀行賬戶內(nèi)，以掩飾其原始來源，使其變得合法化。具體來說是指犯罪分子將販毒、詐騙、走私、賄賂、貪污、逃稅等違法犯罪活動所得及其產(chǎn)生的收益通過金融機構(gòu)以各種手段掩蓋、隱瞞資金的來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。洗錢會產(chǎn)生嚴重的社會問題，危害國家的社會治安；破壞國家的政治秩序，造成社會的不穩(wěn)定；損害社會公平原則。

反洗錢：在我國相關(guān)法律中的定義是指“為了預(yù)防通過各種方式掩蓋、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪、恐怖活動犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動”。

二.商業(yè)銀行在反洗錢中的地位

（一）.商業(yè)銀行是洗錢的主要渠道

現(xiàn)金走私。洗黑錢常伴隨著巨額現(xiàn)金，但巨額現(xiàn)金不容易攜帶與控制，因此犯罪分子常把大量現(xiàn)金存入銀行變成銀行存款，再根據(jù)各國反洗錢法的不同將現(xiàn)金偷運出國存入尚未建立現(xiàn)金交易報告國家的銀行，以達到洗錢的目的。

在商業(yè)銀行利用虛假身份信息開立銀行存款賬戶。犯罪分子常常以虛假身份辦理多個賬戶，讓這些黑錢在這些賬戶中多次轉(zhuǎn)賬，使其合法化。

將大額現(xiàn)金分散存入商業(yè)銀行。犯罪組織為躲避現(xiàn)金交易制度的限制，通常會將大額現(xiàn)金化整為零以未達到現(xiàn)金交易限額的金額分散存入商業(yè)銀行，從而避免了反洗錢當(dāng)局的審查。

利用商業(yè)銀行保密法洗錢。商業(yè)銀行對客戶賬戶及相關(guān)資料有保密義務(wù)，這本是維護客戶隱私權(quán)的手段，但近年來貪污、逃稅、洗錢等犯罪活動猖獗，商業(yè)銀行的保密制度也成為跨國金融監(jiān)管的障礙。

（二）.商業(yè)銀行是反洗錢的重點環(huán)節(jié)。

商業(yè)銀行具有識別異常交易的條件。2003年1月，中國人民銀行為遏制洗錢活動，頒布了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》以及《金融機構(gòu)大額和可疑外匯交易報告管理辦法》。這就要求金融機構(gòu)在對待大額交易和可疑資金交易方面十分謹慎。它要求將所有大額交易及可疑資金的交易記錄自交易日起至少保存五年。這可以為監(jiān)管部門提供異常和可疑信息，大額和可疑資金交易是洗黑錢進入商業(yè)銀行的第一步，而商業(yè)銀行對這些交易信息的采集分析與保存又是反洗錢行動的關(guān)鍵。這使得金融機構(gòu)必須加強內(nèi)部改造，強化員工對反洗錢方面的培訓(xùn)。

1.商業(yè)銀行在一定程度上可以控制和防范洗錢犯罪。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制措施以及保存交易記錄的手段，在一定程度上可以控制和防范洗錢。同時反洗錢相關(guān)的政策和措施也需要通過商業(yè)銀行來實施。

三.商業(yè)銀行在反洗錢中的義務(wù)

建立反洗錢內(nèi)控制度的義務(wù)。商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度，是商業(yè)銀行根據(jù)自身特點和經(jīng)營情況，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細化落實到金融機構(gòu)的具體管理和業(yè)務(wù)流程中的內(nèi)部規(guī)定。各商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的在形式上可以不同，但內(nèi)容一定要符合反洗錢法的各項規(guī)定。

建立反洗錢機構(gòu)并配備專業(yè)人員的義務(wù)。《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》要求，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的反洗錢工作機構(gòu)或者指定其內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作，并配備必要的管理人員和技術(shù)人員。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際需要按照分級管理的原則對下屬分支機構(gòu)執(zhí)行反洗錢法律、法規(guī)和規(guī)章，以及執(zhí)行反洗錢內(nèi)部控制制度的情況進行監(jiān)督、檢查。

建立客戶身份登記制度并審查的義務(wù)。商業(yè)銀行為客戶辦理開戶、存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進行核對和登記。

保存客戶資料和交易記錄的義務(wù)。該文原載于中國社會科學(xué)院文獻信息中心主辦的《環(huán)球市場信息導(dǎo)報》雜志http：//www.ems86.com總第565期2014年第33期-----轉(zhuǎn)載須注名來源《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》明確，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定期限保存客戶的賬戶資料和交易記錄。在有關(guān)交易記錄方面，商業(yè)銀行保存的記錄必須符合能夠重建個人交易的要求，為以后必要時監(jiān)管部門的調(diào)查提供證據(jù)。

進行大額和可疑資金交易報告的義務(wù)。商業(yè)銀行為客戶提供金融服務(wù)時，發(fā)現(xiàn)大額交易、可疑資金交易的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向中國人民銀行或者國家外匯管理局報告。

四.商業(yè)銀行在反洗錢中存在的問題

信息不對稱加大反洗錢的困難。洗錢者處于較隱蔽的有利地位，可以從容的進行包裝，虛假的身份信息使他們具有合法的職業(yè)和身份。相反商業(yè)銀行卻處于被動的不利位置。雙方對真實信息的掌握程度有很大差異。犯罪分子會根據(jù)公開的反洗錢政策做出規(guī)避舉措，而商業(yè)銀行只能根據(jù)已有的洗錢行為來制定反洗錢措施。無疑犯罪分子占據(jù)了很大的信息優(yōu)勢。

同時，一些商業(yè)銀行的銀行保密制度給金融監(jiān)管機構(gòu)帶來很大的阻礙。對于國際而言，一國政府想要本國居民在國外銀行的投資和賬戶信息是非常困難的，這使得洗錢者會想法設(shè)法將犯罪收入轉(zhuǎn)移到這類銀行，以期達到成功洗錢的目的。

反洗錢與商業(yè)銀行追求利潤最大化的經(jīng)營目標相悖。商業(yè)銀行一直以獲取利潤最大化為目標，而反洗錢并不會為商業(yè)銀行帶來直接經(jīng)濟收益，反而需要投入大量成本。如今商業(yè)銀行競爭日益激烈，強化反洗錢，對業(yè)務(wù)的足夠警惕可能會導(dǎo)致客戶和存款的流失，從而使員工對反洗錢的積極性不高。

員工對反洗錢認識不足，業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低。部分商業(yè)銀行的員工對洗錢的危害和反洗錢的重要性缺乏一定的認識。他們認為反洗錢是銀行高管的事，只一心做好基層業(yè)務(wù)，為銀行多拉存款帶來更多的經(jīng)濟效益，盡可能的提高自己業(yè)績。因此在為客戶辦理業(yè)務(wù)時，會選擇在不違背大原則的前提下而進行一些違規(guī)操作。

客戶身份識別制度難以落實。各商業(yè)銀行對《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中客戶身份識別的要求理解不同，這也導(dǎo)致各商業(yè)銀行執(zhí)行的標準不一樣。而且在實際工作中，客戶身份審核難度很大，因為目前公民身份核查通常是核對身份證號碼與姓名是否相符，但當(dāng)客戶出示其他證件來辦理開戶時，柜臺人員很難確認其真實身份。

五.商業(yè)銀行完善反洗錢工作的建議

雖然近幾年來商業(yè)銀行在反洗錢方面采取了一些措施并有了一定的成效，但仍有許多有待加強的地方。在此給出一些建議：加強員工在反洗錢方面的培訓(xùn)與考核。洗錢是一項智力型隱蔽性犯罪，這要求銀行員工熟知洗錢的常規(guī)手段和反洗錢方面的法規(guī)。定期的培訓(xùn)與考核可以強化銀行從業(yè)人員在反洗錢方面的意識。

建立適當(dāng)?shù)匦畔⑴吨贫?。國家公?wù)人員和企業(yè)高級主管容易出現(xiàn)貪污.賄賂等現(xiàn)象，而商業(yè)銀行為保護客戶隱私的銀行保密制度在一定程度上給了他們便利。因此建立適當(dāng)?shù)男畔⑴吨贫葘Σ煌娜巳号冻潭炔煌?，尤其對那些身處高位的容易發(fā)生貪污受賄的人員披露的程度加大，讓更多的人來監(jiān)督他們。

完善反洗錢內(nèi)部控制制度。建立客戶檔案，做好客戶身份識別、交易記錄保存、大額和可疑交易報告方面的工作。努力提高發(fā)現(xiàn)可疑交易的能力，堅決執(zhí)行各項反洗錢法規(guī)，明確各部門的反洗錢職責(zé)。

強化網(wǎng)上銀行的監(jiān)管。隨著現(xiàn)代科技的日益進步，人們已不滿足傳統(tǒng)的銀行柜臺式辦理業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行推出的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)越來越受追捧。我國大部分商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)尚不成熟，這就讓犯罪分子鉆了空子，他們仗著網(wǎng)上銀行在客戶身份識別制度方面的欠缺，利用互聯(lián)網(wǎng)干起了洗錢的勾當(dāng)。因此強化網(wǎng)上銀行以及電子支付方面的監(jiān)管是必不可少的。