中小企業轉型升級現狀及對策研究*
——以天津市為例

■ 程 震 周桂榮

中小企業轉型升級現狀及對策研究*
——以天津市為例

■ 程 震 周桂榮

天津市中小企業從產業分布看，由一、二產業逐步向第三產業邁進，第三產業中小企業已占主導優勢，資本技術密集型中小企業發展迅速；從區域結構看，中小企業由市內六區向外擴散，數量減少但質量提高；從行業結構看，天津市中小企業集中分布在四大行業，但集群競爭力不足；從企業經營層面看，信用體系與內部管理機制不健全，知識產權保護力度不夠。在促進中小企業轉型升級時，企業與政府應加強合作，制定相關產業政策，建立特色中小企業集群，拓展融資渠道，提高自主創新意識，提供人才激勵策略。

中小企業 轉型升級 產業集群 信用體系

中小企業轉型升級的背景及研究現狀

中小企業在國民經濟中具有十分重要的地位。截止到2014年6月，我國中小企業超過4200萬家，占我國企業總數的99%，稅收收入的52.2%來自于中小企業的貢獻，出口總額的68.3%有賴于中小企業，提供了全國80%以上的就業崗位。另外，據中小企業2013年度報告，截止到2013年底，中國發明專利的65%，企業技術創新的75%以上和新產品開發的80%以上都是由中小企業完成的。這足以說明中小企業已經成為帶動全國經濟發展、市場繁榮、擴大就業和科技創新的重要力量。

盡管近年來我國中小企業得到了持續快速的發展，但從中長期來看，中國經濟年均增長7%～8%將成為一種常態，中小企業面臨著經濟增長下行壓力增大、產能相對過剩 （王繼承，2014）。金融危機和歐債危機以來，各國采取寬松貨幣政策，通貨膨脹帶動了勞動力成本、房租成本等生產經營成本不斷上升。在經濟全球化的大背景下，中小企業既要面對國內外經濟大環境帶來的壓力，又要承受自身發展存在的問題。

中國經濟結構調整、產業升級和轉變發展方式對中小企業提出更高的要求，國內出現大量文獻從不同層面研究討論中小企業的轉型升級，通過對有關文獻的梳理，關于中小企業轉型升級的研究主要從以下視角展開：一是宏觀政策環境層面，如郝臣（2006）通過建立中國中小企業成長政策環境評估指標體系，指出政策環境與企業績效略呈正相關關系；吳家曦等 （2009）認為中小企業轉型升級的最佳時機是宏觀經濟的探底回升期；毛蘊詩和吳瑤 （2009）在其專著中系統研究了國內外企業轉型升級經驗以及政府宏觀對策。二是中觀產業鏈及產業集群層面。如李燁，張毅 （2009）分析了資源型企業產業轉型的必要性，并提出了資源型企業產業轉型的三種模式，即深化產業鏈模式、實施產業更新模式、復合轉型模式；陳民利（2012）分析了專業市場功能創新牽引中小企業集群轉型升級的機理，提出了專業市場功能創新牽引中小企業集群轉型升級的路徑和模式。三是微觀企業層面。如孔偉杰 （2012）在微觀層面研究了企業轉型升級及其影響因素，得出企業創新能力是企業轉型升級最關鍵的因素，企業規模對企業轉型升級具有明顯的正向促進作用等結論；張波 （2010）則探討了中小企業轉型升級的微觀策略。至今沒有通過各個層面分析并以此為基礎提出中小企業轉型升級策略的文獻，為此，本文首先從產業結構、產業集群與區域結構、企業經營三方面對中小企業轉型升級現狀進行研究，發現中小企業轉型升級中存在問題，以此為基礎提出中小企業轉型升級策略。

天津市是北方最大的沿海開放城市，是京津冀一體化核心之一，擁有被譽為 “中國經濟第三增長極”的濱海新區，天津市中小企業當前面臨的困境在全國，特別是環渤海經濟圈具有代表性，中小企業轉型升級應對之策對其他地區也具有借鑒意義。

天津市中小企業轉型升級現狀及分析

（一）中小企業的產業結構

1.第一產業中小企業數量逐步下降，第三產業中小企業占據主導

根據表1，近年來天津市中小企業在第一產業中的比重逐年下降；在第二產業中的比重在2009年以前逐年呈上升趨勢，2009年以后逐年下降，在第三產業中的比重與其相反；第三產業的中小企業數量占絕對優勢，但第二產業僅占到1/3。

在天津市產業結構中，第二產業一直占據較大的比重，為了大力發展服務業，一直以來都在調整優化三次產業結構，截止到2013年底，三次產業結構為1.3∶50.6∶48.1，第三產業比重依然偏低。而單看中小企業在三次產業中的分布，十分符合產業結構優化調整的目標，中小企業在三次產業的分布中具有先天的優勢。

2.資本和技術密集型中小企業占據主導地位，勞動密集型中小企業作用不容忽視

選取天津市代表性的勞動密集型中小企業和資本、技術密集型中小企業，對這些中小企業經濟指標進行加總，得到表2的數據。由表2可知，目前天津市資本和技術密集型中小企業在工業總資產、營業收入、稅金總額及出口創匯等方面占據主導地位，勞動密集型中小企業在天津市經濟中處于弱勢位置，但在解決就業方面的貢獻不容忽視。

從產業升級的角度看，勞動密集型向資本和技術密集型發展是趨勢，但天津市勞動力密集型企業吸收大量勞動力，又對環境污染小，符合當前京津冀一體化中對環境保護的要求，所以政府應該支持勞動密集型中小企業發展。 “勞動密集型”并不等同于“低附加值”，因而鼓勵資本和技術密集型中小企業發展的同時不能限制勞動密集型中小企業的發展。

表1 天津市中小企業數量在三次產業中的百分比 （單位：%）

表2 2012年天津市代表性中小企業主要經濟指標

表3 天津市限額以上中小企業布局

（二）中小企業的區域結構與集群式發展

1.市內六區企業數量下降，科技型中小企業發展迅速

經濟活動空間布局受經濟系統中內生和外生力量的綜合作用，通過影響居民與廠商效用最大化的決定因素，使經濟布局產生聚集或擴散效果。天津市聚集效應明顯，擴散效應初步顯現，根據表3，市內六區中小企業數量低于涉農區縣，濱海新區最多，且連續保持高增速。筆者認為，隨著京津冀一體化協議的落實，這一趨勢將繼續保持下去。

源于霧霾治理，以及人口激增，和用地成本高的因素，市內六區中小企業利潤空間壓縮導致數量下降，因而天津市各個保稅區、保稅港的吸引作用大大提高，加上京津冀一體化中天津市在經濟發展、環境保護、交通發展等方面的優勢與支持產業轉移的優惠政策，自然對天津市中小企業布局產生巨大的外拉力。數量的減少往往伴隨質量的提高，截止到2014年7月，市內六區中小企業在企業數量與項目數量上完成了年轉型升級計劃的35.23%和40%，成為天津市 “萬企轉型”計劃的主戰場，市內六區中小企業質量得到提升。

2.中小企業行業分布集中，產業集群競爭力尚需加強

據統計，2012年限額以上中小企業共有14658家，資產合計41011.10億元，實現營業收入27077.53億元，出口創匯149.74億元，利稅608.08億元。其中社會服務業、房地產業、制造業和批發零售業資產合計占中小企業總資產的81.9%，營業收入合計占到中小企業總營業收入的81.7%，成為中小企業集中分布的行業 （見圖1）。

圖1 2012年天津市中小企業總資產行業分布

由圖1可以看出，社會服務業、房地產業、制造業及批發零售業各自的資產分別占到天津市中小企業總資產的29.40%、21.64%、 16.03%及14.82%，中小企業總數的72%集中分布在這四大行業。

在這些行業當中，最具競爭力的當屬制造業，其出口創匯占到所有中小企業出口創匯總額的99.36%，中小制造型企業集群已經初具規模，配套的企業服務也逐步完善，天津地區的中小制造型企業數量、營業收入及利稅均占到全部工業企業相應指標的1/3以上，從業人員更是占到58%，可見天津中小制造型企業的競爭優勢已然成為該地區競爭優勢的重要組成部分。然而，在30個制造業中，天津在全國很有優勢的產業只有石油和天然氣開采業，這是典型的資源依賴型的初級產業。比較成熟的自行車集群且處于缺乏龍頭企業的分散狀態。對比北京的IT產業集群、青島家電產業集群、上海的集成電路產業集群，天津的電子信息和綠色能源等產業都沒有達到真正的產業集群標準，至今尚未形成高新技術產業集群。可見，作為我國北方重要的工商業城市，其制造業產業集群競爭力尚需加大力度提升。

（三）中小企業的企業經營問題

1.知識產權保護力度不夠，抑制中小企業科技創新

知識產權是財富，是中小企業成長的決定性因素，如果企業沒有自主知識產權和自主品牌，將很難在市場競爭中生存和發展。天津市專利綜合實力和水平位居全國前列，但是中小企業知識產權發展的潛力和空間仍然很大。目前，天津市只有12%左右的科技型中小企業每年申請專利。據調查，截止到2012年底尚有54.4%的中小企業還未突破 “零專利”，在專利科技投入比重上也遠遠不夠 （見表4）

表4 2012年中小企業專利以科技投入情況對比表（單位：%）

天津市企業知識產權管理處于初級階段，具體有以下幾個表現： （1）科技型中小企業與一般性中小企業同是市場經濟的一部分，對前兩者的政策傾斜度遠大于后者，在知識產權上的體現便是在專利，商標信息的查閱、申請及保護方面上，一般中小企業都無法享用與科技型中小企業相同的權利，導致兩者知識產權擁有數量與投入比重的巨大差距 （見表4）。 （2）申請的專利研究資金覆蓋面大但強度不足，資金投入偏少，導致在實用新型和外觀設計上數量比較多，而真正有創新意義的專利發明比較少。 （3）知識產權風險較大，企業 “跟從者”戰略形成慣性，等到別人把產品、技術、市場做出來后自己拷貝或加以改進以避免承擔科研開發的風險，抑制了中小企業創新動力。 （4）企業內部相關人才匱乏，缺乏保護意識。因此，天津市在加強企業知識產權管理方面依然任重道遠。

2.融資渠道單一，信用體系不健全，融資成本仍較高

中小企業融資渠道可以分為股權性融資和債權性融資，現今中小企業股權性融資來源有：自有資本，公眾籌股等；債券性融資來源有：私人借貸、商業借貸、金融機構借貸等。我國金融市場還不夠成熟，深度廣度遠遠不夠，尤其是證券市場處在新興加轉軌階段，股權性融資如國外發達市場占有重要地位的天使資金、公眾資金在我國基本不存在，盡管中小版與創業板的成功推行， “新三版”的范圍擴大，以及中小企業集合債券、集合票據、集合信托等融資方式的開展，中小企業的直接融資開始向多樣化發展，但是其進入門檻比較高，對于新三板上市的中小企業來說門檻較高，實現上市融資的企業少之又少。

就債務融資而言，銀行貸款是中小企業主要的融資來源，國家日益關注中小企業的發展，相繼出臺了一系列的政策和措施，改善中小企業的融資環境，雖然近幾年中小企業信貸融資缺口在總量上有所緩解，但與中小企業相匹配的中小金融機構數量不足，無力滿足中小企業對金融服務的需求，中小企業要獲得銀行等常規金融機構的資金支持需要支付高額費用，并且銀行推遲放款的現象十分普遍，最長的要等半年。

中小企業融資費用高的背后，是信用體系的不健全。在信用缺失的情況下，中小企業要獲得銀行貸款，需要支付提供財務報表帶來的審計費用以及抵押貸款的評估費用。經測算，天津市中小企業的資金成本中，除了銀行融資成本，其他費用占60%。對于銀行來說，由于信用信息不對稱，一方面增加了業務風險，另一方面銀行不得不通過自身力量去調查核實客戶的信用狀況，提高了業務成本。中小企業真正需要的是一個良好的經商環境，信用體系的建設是其中重要一環。

3.內部管理機制不健全，尤其是人才的引進與培養方面

產業結構調整、產業升級和轉變發展方式對中小企業的要求越來越多，霧霾的治理是京津冀一體化的一大課題，天津市中小企業尤其是加工制造型中小企業不得不面臨環保問題帶來的一些列標準、規章與制度。這些中小企業從建立到現在，經營環境發生了巨大變化，包括產品工藝、銷售渠道、人員管理等方面，很多中小企業在成立之初采用家族式管理模式，人才利用上任人唯親，這種模式發展到現在，隨著企業職工尤其是管理層年齡的增加，其弊端日益顯現，而在人才的引進與培養方面，中小企業往往陷入怪圈。一方面，中小企業發展平臺過小，無法順利引進所需人。另一方面，中小企業在薪資待遇、工作環境、培養培訓和晉升機制方面沒有大企業所具有的優勢，即使引進了人才也很難留住。

在這種尷尬境地下，中小企業發展所需的技術只能通過與高校建立技術合作項目，由于高校技術團隊與中小企業之前并沒有建立密切關系，對該中小企業技術需求認識不足，其研究成果很難直接應用，因此需要中小企業原技術工人在實踐中一點點摸索。在人才的利用上，中小企業核心管理工作任命其他大企業的相關人員兼任的現象屢見不鮮，如很多企業沒有自己固定的財務人員，其財務管理工作由其他企業會計師兼任。很難想象，在這樣的用人體制下，中小企業能保持對市場信息的敏感性，在市場的優勝劣汰法則下長期生存。

促進中小企業轉型升級的對策建議

（一） “一視同仁”——制定正確的產業政策

政府充分重視勞動密集型產業在就業方面的作用，注重勞動密集型產業的轉型升級，采取適當的轉型升級措施，可以讓勞動密集型行業朝向高附加價值產品或活動轉移。主要措施由：第一，制定引導企業能夠就地升級的各項產業升級配套政策，讓天津市勞動密集型中小企業夠依據自身的優勢與條件，嵌入價值鏈的中高端環節，創造企業的增值功能，分享價值鏈中的應得利潤。第二，引導上、下游配套產業群聚性的遷移至涉農區縣，由政府統一規劃工業園區開發，制定優惠政策，以期發揮產業集群效益，促進勞動密集型中小企業持續發展。

（二） “因地制宜”——發展特色產業集群

中小企業集群發展優勢的形成往往根植于特色，地區產業集群競爭優勢的獲得同樣根植于特色。要立足區位和資源特點，形成最有效利用區位產業發展資源的專業化分工和中小企業集群，才能獲得區域競爭優勢，提高產業競爭力，形成獨具活力的經濟高速增長區。對于產業集群的培育，應充分依靠天津市八大支柱產業優勢及 “萬企轉型升級”計劃，結合天津市中小企業發展現狀，具體應做到以下幾點：第一，形成以大企業為主導、大量中小企業配套協作、產業鏈專業分工為基礎的輕紡工業、石油化工、裝備制造及生物醫藥產業集群。第二，圍繞培育發展產業鏈和產業群，制定扶持政策和發展規劃，在稅收、用地、人才引進、技術改造方面給予支持。第三，繼續鼓勵科技型中小企業的發展，充分利用南開、天大等眾多高校科研優勢，為特色產業集群發展提供科研支持。

（三） “直擊要害”——完善信用擔保體系

要促進中小企業發展，必須解決中小企業融資難的問題。在現階段，應采取積極措施，通過政府與中小企業共同努力，加快建立中小企業融資體系，完善信用擔保體系。具體措施有：第一，加速中小企業發展基金和股權性融資步伐，完善中小板和創業板市場，降低上市門檻，積極發展中小企業風險投資基金。第二，建立地方性中小資本市場及地方性中小金融機構的發展，對于急需發展的地方給予政策優惠及支持。第三，加快信用擔保體系建設，運用必要的政策扶持，創造條件重點扶持一批經營業績突出、制度健全、管理規范的擔保機構，加快組建中小企業信用再擔保機構。

（四） “以人為本”——完善人才管理機制

人才的利用和引進一方面要求中國小企業自身的重視與管理機制的完善，另一方面政府也要提供相應激勵政策，鼓勵高校人才到中小企業就業以平衡人才的供給與需求。中小企業應做到：首先，建立行之有效的激勵制度，充分體現按勞分配的原則，在工資、獎金、福利分配等方面向貢獻大的人員傾斜，充分發揮員工的積極性和潛能，留住優秀人才，提高企業效率。其次，加強技術管理人員乃至全體員工的培訓，定期進行知識技能測試及競賽，在整個企業中形成學知識用知識的良好氛圍，提高中小企業人員的整體素質。政府應做到：第一，設立中小企業科技發明創新獎勵政策，使高校人才愿意進入中小企業貢獻自己的才能。第二，設立技術創新基金，通過撥款資助、貸款貼息和資本金投入等方式扶持和引導科技型中小企業的技術創新活動。

（五） “未雨綢繆”——注重知識產權保護

對于知識產權的保護，一方面需要政府加強管理，設立知識產權維權中心，制定相關制度規范專利管理行為，鼓勵中小企業通過自主創新建立自己的品牌，在市場中占據主動地位。另一方面需要中小企業自身采取積極的專利保護策略，具體有以下幾個方面：第一，在專利尚未申報之前，注意保密行為，不可將未申請的專利在市場上先行先試，獲得知識產權后及時維權，防止他人濫用。第二，提前聘請專業律師，指導企業專利的使用與申報工作，避免相關糾紛的產生。第三，建立內部管理制度，通過簽訂協議等措施防止人員流動導致企業知識產權流失。

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程震，天津商業大學，碩士研究生，主要從事國貿貿易，區域經濟研究；周桂榮，南開大學博士，教授，碩導，主要從事國際貿易，區域經濟研究）

責任編輯：劉桂素

教育部規劃項目（10YJA790269）基于區域整合理論創新視角的產業升級研究——以京津冀為例