河北省小額貸款公司發展研究

河北省小額貸款公司的發展

（一）河北省小款額貸公司的發展背景

2005年12月，小額貸款公司開始在山西、貴州、內蒙古、四川和陜西5個省試點。經過7年多時間的發展，小額貸款公司在我國取得了顯著的成績。截止2013年底，全國已有小額貸款公司8000余家，貸款余額近8000億元，占到全年融資金額的5%左右。但是小額貸款公司存在許多因素制約著其可持續發展。經過實地調研，發現這些制約因素既有宏觀方面的，比如定位不明、“只貸不存”、資金來源受限等先天不足之類的問題；也有微觀方面的，比如利率制定不合格、貸款產品缺乏新意、風險控制機制缺乏等不足。這些問題的存在不僅妨礙小額貸款公司擴張和盈利，也抑制了它的正常生產和經營活動，不利于小額貸款公司發展的穩定性和持久性。

（二）河北省小額貸款公司的發展歷程

2007年7月，河北省金融辦會同中國人民銀行石家莊中心支行、河北省中小企業局、河北省工商局就開展小額貸款公司工作進行了調研，明確了易縣、霸州、三河3種小額貸款公司模式，并以上述四部門名義制定了《關于開展小額貸款組織試點工作的意見》，標志著河北省小額貸款公司試點工作全面啟動。河北省小額貸款公司試點工作進展順利，取得了較好的效果：

一是發展較快。小額貸款公司是經營貸款業務的機構，貸款利率較高；并且銀監會已明確，發展穩定的小額貸款公司可以向村鎮銀行過渡，民營資本參與小額貸款公司的積極性很高。截至2008年7月末，河北省小額貸款公司已成立83 家，每家最低注冊資本2000萬元，注冊資本總額達到34.83億元。據中國人民銀行的數據，2013年河北省小額貸款公司數量位居全國第五位，這與2012年的排位持平，如圖1。

二是貸款手續簡便，小額貸款公司主要發放短期流動資金貸款，經營靈活，手續簡便，在一定程度上彌補了正規金融機構的不足，成為向“三農”和小企業提供貸款支持的有效載體。

圖1 河北省小額貸款公司數量圖

（三）河北省小額貸款公司的發展現狀

1.有效緩解了融資難問題

2006-2013年，隨著河北省新的小額貸款公司的迅猛增長，當地中小型企業融資難的問題得到了有效的解決。隨著河北省小額貸款公司的迅猛發展，使很多民間資本聚集起來，轉變為小額貸款公司的公司資本，這樣不僅在風險方面比民間資本小很多，而且可以為急需資金的中小企業及個人提供及時的貸款，使中小企業融資難及弱勢群體貸款復雜的問題得到有效解決。

2.有效改善低收入人群生活水平

河北省小額貸款公司發展快速，截至2013年底，中小型企業和農民貸款余額共計47.77億元，這有效解決了中小型企業的資金需求，同時提高城鎮居民及農民的整體生活水平。河北省小額貸款公司對資金短缺的創業者以及貧困的農民提供及時有利的資金支持帶動其就業創業，使他們的生活得到改善，從而帶動當地經濟的發展。河北省小額貸款的蓬勃發展，一定程度上減輕了河北省的落后地區農民利率的負擔，農民的金融需求得到了解決，促進了農業產業的多樣化、特色化，使新農村建設的發展加快了步伐，有效地改善了低收入群體生活水平。

3.有效地解決了就業問題

迅猛發展的小額貸款，是通過資金的靈活配置使河北省經濟結構在一定程度上的得到調整，服務性的行業及中小性企業的貸款變得更加方便、迅速，這樣就使得第三產業及中小性企業的更加快速的發展，這些企業帶動就業人員也就快速增多，使現實中存在的下崗、事業人員的就業難題得到有效的解決，使社會秩序更加穩定，促進了河北省經濟的快速發展，據2013 統計，河北省累計直接扶持129248 人成功創業，并帶動吸納466884人實現就業。

4.為國家稅收做出了貢獻

截止至2013年，河北省小額貸款公司的注冊資本已達313.25億元，貸款余額為273.1億元，貸款發生額為417億元，相比上年分別增長了26.2%、42.02%、19.54%。同全國的小額貸款公司一樣，河北省小額貸款公司其所繳納的稅賦高于我國金融行業的稅收標準。伴隨河北省小額貸款公司的快速發展，公司的業績不斷的提升，向國家繳納的稅款也不斷增加，這是對河北省乃至全國的稅收做出的重大貢獻。

河北省小額貸款公司的存在問題

（一）河北省小額貸款公司發展面臨的外部困境

1.缺乏完善法律保障體系，身份定位模糊

在法律上，河北省沒有一套民間小額貸款公司的法律框架的約束。地位不明確，小額貸款公司與公司、商業銀行和私人融資的性質上有相同點，但與三者又有著本質性的區別。小額貸款公司從事金融產品，其股東人數要求、注冊資本標準和設立要求遠比一般公司嚴格。與商業銀行相比，小額貸款公司的“只貸不存”的資金模式體現了兩者的最大區別。小額貸款公司不能吸收公眾存款，資金來源主要是股東資金或者金融機構，但融資的金融機構不超過兩個，而且融資率不得超過注冊資本的50%，這一本質特點決定了民間小額貸款公司只能是公司，不能是金融機構。

2.監管責任不明，造成監管責任混亂

根據國家的規定，小額貸款公司的監管機構主要有3個：金融辦、銀監會和中國人民銀行。非金融機構小額貸款公司是從事金融業務的非銀行金融機構，按照政府的監督，必然導致監管主體和監管內容不一致。中國人民銀行對小額貸款公司備案追蹤的只限于業務運作，遠遠達不到它應起到的監管職責的作用。小額貸款公司未納入銀行的征信系統也會導致銀監會的監管不到位。地方機構加入的工商局，公安廳等，更容易造成各機構在職責上的互推責任。這些機構缺乏專業型，監管效率低。

對于河北省小額貸款公司，是由金融辦、工商局、發改委、銀監局4個部門共同監管。在這4個機構不能形成合力的情況下，機構越多，監管到位就越難。在機構、法律等方面的基礎上考慮，小貸公司缺乏有效的外部監管。

3.未納入人民銀行征信系統，風險大

小額貸款公司沒有金融許可證，無法進入銀行征信系統，無法獲得貸款企業以往的信用記錄，小額貸款公司不得不花費大量時間和精力對客戶進行貸前、貸中、貸后的調查，工作復雜，也加大了風險。小額貸款公司限于其設立目標，主要服務對象是農戶，目前河北省還沒有建立一套完善的農戶信用電子檔案，發放貸款具有盲目性，這更加大了小額貸款公司的信用風險。

表1 河北省小額貸款帶動就業情況表

4.政策制度限制，發展缺乏目標性

國家的宏觀經濟影響著民間小額貸款公司的發展，銀監會下發文件規定轉化為村鎮銀行的必須是符合條件的小額貸款公司，且股東的股權隨之喪失，原有公司的股權結構發生變化。條件的嚴格限制導致民間小的貸款公司不愿意轉制，但是，身份不明確導致社會的認可度低，融資成本和稅費負擔重制約其發展。二者的矛盾導致民間小額貸款公司的發展目標不明確。

（二）河北省小額貸款公司發展面臨的內部制約因素

1.稅費負擔較重，盈利空間較小

民間小額貸款公司的非金融機構的性質決定了它不可以按照正規的金融機構繳納稅費，必須按照工商企業交稅。小額貸款稅費負擔嚴重大大降低了盈利空間，表2是小額貸款公司與農村信用社的納稅標準比較，由此可見，小額貸款公司肩負著服務“三農”的公益性責任，處于發展初期，但是其稅負卻遠高于早已發展穩定的農村信用社。

2.經營管理能力不足

大部分公司經驗不足，組織結構、治理結構尚處于探索階段，風險控制機制不完善，缺乏一系列內部風險控制系統和業務管理系統。正式的內部監管部門的缺失導致公司內部機構職責無法明確，出現問題時相互推卸責任，對風險的控制能力差。例如武安匯豐、邯鄲市富邦等小額貸款公司的操作流程中，都沒有關于風險控制這一重要環節。經營管理能力不足和內部管理制度的不完善必使小額貸款公司在面臨潛在風險和固有風險的同時，缺乏抵御和控制風險的能力。

3.產品單一，業務創新困難

現階段，民間小額貸款公司產品簡單，經營單一的貸款業務，主要經營抵押貸快、質押貸款，服務于經營周轉、購房帶款和購車貸款。而其他省份尤其在北京市出現很多消費貸款，例如旅游貸、教育貸、裝修貸等產品類型。而河北省由于需求市場信息的不對稱性減少了產品的多樣性，產品創新能力不足。內部資金缺乏，外部融資困難的現狀導致民間小額貸款公司沒有足夠的資金進行業務創新。

4.業務人員素質不高

民間小額貸款公司發展歷程尚短，公司從外部公司招聘的員工很少有銀行從業經驗，缺乏專業的信貸知識。具有銀行從業經驗的人員不足10%。根據調查，除部分高管和業務骨干外，小貸公司員工多數都沒有銀行從業經驗。信貸人員和財務人員綜合素質良莠不齊，考慮成本問題，公司很少開展針對性的專業技能培訓，更不愿意花費成本高薪聘請有銀行從業資格的專業人士，專業知識的困乏容易給公司帶來操作性的風險。

表2 小額貸款公司與農村信用社稅負項目對比表

河北省小額貸款公司問題的解決對策

（一）針對河北省小額貸款公司的外部困境的解決對策

1.明確小額貸款公司金融機構地位，減輕小額貸款公司賦稅

小額貸款公司只有成為法律意義上的金融機構，才能享受正規金融機構的優惠稅率，減輕發展過程中偏重的賦稅。此外，在法律意義上小額貸款公司如若被認定為正規的金融機構，它就可以在金融市場上以較低的稅率拆借融資資金，以解決資金的匱乏難題。同時，小額貸款公司也能順利接入中國人民銀行征信系統，為其快速了解借款人信用狀況提供幫助。

2.完善小額貸款公司法律體系，加大政策扶持力度

小額貸款公司在我國“只貸不存”，這是根據國外經驗和我國國情提出來的一種創新模式，這種模式不僅是對金融業務和機構的創新，更是對我國金融制度的創新。我國應該出臺一部法律，用于小額貸款公司規范的設立、運營和監管，以保證我國小額貸款公司有法可依。小額貸款公司在我國尚屬初創期，一般都面臨前期投入大，經營成本高等難題，這就需要政府加大扶持力度，使小額貸款公司與農村信用社和鄉鎮銀行一樣，享有稅費減免和相應的財政補貼。

3.拓寬小額貸款公司融資渠道，減少相關經營限制

首先，應該提高小額貸款公司在銀行的融資比例。其次，放開對小額貸款公司股東的限制，允許外國企業、私募股權投資基金和信托投資小額貸款公司，增加資金來源。再次，成立小額貸款行業基金會，為小額貸款公司提供資金支持。最后，減少經營限制，允許同一地區設立一個以上小額貸款公司，允許小額貸款公司跨地區經營，使其在市場經營中不斷成長和完善。

4.放寬轉型限制

目前，政府對一個小型的貸款公司轉變為村鎮銀行的設立條件比較苛刻，許多小的貸款公司達不到指標，即使在良好的條件下進行操作，達到轉型的目標，但其股東因股權的喪失問題而不愿轉變。此外，東西部地區由于不同的發展水平，民間金融活躍程度是不同的。因此，不同地區的小額貸款公司的轉制條件不應該“一刀切”，應該因地制宜，采取符合當地小額貸款公司可持續發展的轉制方式。同時，在小額貸款公司的快速發展中，也應該完善配套系統的培育。

（二）針對河北省小額貸款公司的內部問題的解決對策

1.規范業務流程，強化信貸風險內部控制

小額貸款公司經營的是貨幣業務，風險高；而小額貸款公司的管理者關于風險的意識不強，缺少小額信貸相關經驗，風險的防范能力弱。信用風險的預防應貫穿于企業業務的整個過程。在辦理具體業務時要注意風險監管的全面性、系統性和動態性，注意業務活動與風險控制的聯系。公司應在日常經營中構建風險識別指標體系，對信貸風險進行日?；母櫤捅O管，實現風險控制的日?；⒖茖W化和模型化。

2.完善法人治理結構

法人治理作為管理股份制公司的核心思想，要求通過制度安排是公司的所有者、董事會和管理層之間的權責利相互制衡匹配。只有嚴格設立“三會一層”的管理架構，充分賦予職業經理人的經營權利，制定出合理的績效考核制度，并在日常經營中將這些權責利落到實處，才能避免董事長“一言堂”、“家長制”等不正之風，才能使各部門相互配合，有效減少經營風險，保證公司健康發展。

3.增加業務創新，突出競爭優勢

小額貸款公司應該依據當地經濟特點，增加貸款品種，拓寬業務模式，充分發揮小額貸款“小快靈”競爭優勢。小額貸款公司可能會在一個產業鏈提供信貸支持和后續服務的上游和下游企業的客戶聯系，突出公司的應收賬款，庫存和股票質押貸款模式，促進貸款公司資產的流轉。

4.加大培訓力度，提高員工素質

在入職人員選拔時，公司管理層，包括業務部、財務部和風控部的負責人都必須有五年以上金融領域的工作經驗?；鶎訂T工也應該從各地財經類學校招聘具有相關知識的人才，并進行入職培訓。入職培訓應該包括但不限于信貸、風險控制、財務、融資租賃和信托等方面的金融知識，并選拔優秀的業務人員參加國家組織的統一培訓，把先進的業務經驗帶回公司。此外，同一地區的小額貸款公司業務人員還應該加強交流，通過經驗分享、交流學習等方式提高自身的業務技能。

參考資料

1.茅于軾.怎樣確定最優的轉貸比例—談小額貸款公司的前途[J].農村金融研究，2010，（9）.

2.周俊才，陳愛玉，孫志華.小額貸款公司可持續發展研究—基于甘肅省定西市小額貸款公司的調查[J].征信，2012，（5）.

3.朱冰心.小額貸款公司經營風險研究——以浙江省小額貸款公司為例[J].新金融，2013，（5）.

4.黃曉梅.小額貸款公司信用風險的控制與防范[J].企業經濟，2012，（11）.

5.黃加寧.小額貸款公司的可持續發展研究[J].法治研究，2010，（9）.