縣域小微企業(yè)資金匱乏、融資難問題的原因及對策

摘 要：中小企業(yè)融資難問題由來已久，特別是在全球金融危機(jī)的沖擊下，中小企業(yè)融資難、貸款難、擔(dān)保難問題顯得異常突出。本文在對安新縣50家中小企業(yè)融資情況進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，從企業(yè)自身、金融體制、社會環(huán)境三方面進(jìn)行剖析，對解決中小企業(yè)融資難問題的途徑和措施進(jìn)行了初步探索。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；相關(guān)措施

小微企業(yè)數(shù)量眾多、分布廣泛，有著巨大的解決社會就業(yè)的能力。所以，小微企業(yè)融資問題，一直以來被社會各界所密切關(guān)注。2008年以來，在全球金融危機(jī)的沖擊下，我國小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)了較大困難，小微企業(yè)融資難、貸款難、擔(dān)保難問題顯得異常突出，相當(dāng)一部分小微企業(yè)面臨資金鏈斷裂的困境。近幾年，國家采取了許多措施支持小微企業(yè)的發(fā)展，并取得了一定成效，但融資難問題仍然沒有得到根本解決。在對安新縣50家企業(yè)融資難問題進(jìn)行了認(rèn)真分析和研究，并對這些企業(yè)的融資情況進(jìn)行了抽樣調(diào)查的基礎(chǔ)上，認(rèn)為其融資難的原因是多方面﹑多層次的，有企業(yè)自身的原因、金融體制的原因、也有社會的原因。

一、企業(yè)的原因

1.客觀上企業(yè)自身有許多弱點(diǎn)，增加了融資難度

（1）企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)營規(guī)模小，發(fā)展趨向盲目，經(jīng)營缺乏穩(wěn)定性，產(chǎn)品單一且技術(shù)含量低，附加值低，市場潛力小，這一點(diǎn)使得中小企業(yè)的信用能力大打折扣，影響了企業(yè)的融資能力。例如我縣一些鞋廠基本是仿造同行業(yè)的產(chǎn)品。（2）缺乏抵押能力。縣域金融機(jī)構(gòu)的貸款基本上是財(cái)產(chǎn)抵押和存款單質(zhì)押兩種形式。但是小微企業(yè)的經(jīng)營場所大多是租賃，所以難以提供金融機(jī)構(gòu)要求的有效財(cái)產(chǎn)抵押物。據(jù)某基層信用社反應(yīng)，由于不能提供有效抵押物被拒之貸款門外的占70%。（3）大部分縣域小微企業(yè)實(shí)行個人或家族式管理，廠長或經(jīng)理是放下鋤頭的農(nóng)民，素質(zhì)和信譽(yù)不高，管理隨意性較大，人為操縱現(xiàn)象嚴(yán)重。并且中小企業(yè)內(nèi)部管理缺乏規(guī)范性，財(cái)務(wù)管理制度不健全、經(jīng)營及會計(jì)核算混亂。50家企業(yè)中約有60%的企業(yè)曾向農(nóng)村信用社申請貸款，但在申請貸款過程中能提供有效財(cái)務(wù)報表的只占35%。（4）有些企業(yè)，比如我縣部分有色金屬冶煉廠、羽絨加工廠、制鞋廠、磚廠等由于生產(chǎn)工藝、環(huán)保等原因不達(dá)標(biāo)，成為國家限制或不利于環(huán)境保護(hù)的企業(yè)，從而使這些企業(yè)的貸款審批難度進(jìn)一步加大。

2.主觀上沒有良好的信用意識是造成其融資難的重要原因

目前我國企業(yè)整體信用體系不完善，有些企業(yè)根本不講信用，更別說建立良好的信譽(yù)了，這樣就打破了“有借有還，再借不難”的良性循環(huán)。這個問題，從以下兩個實(shí)例中可窺一斑。（1）某金融機(jī)構(gòu)在審核50個企業(yè)中的某羽絨廠和某磚廠的貸款條件時，發(fā)現(xiàn)均有不良貸款記錄，從而使其貸款申請不能兌現(xiàn)。（2）某金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有3戶不良貸款小企業(yè)，不良貸款共計(jì)300多萬元。由于長期不能清收轉(zhuǎn)化，致使其對小企業(yè)貸款資格受到很大限制。總之，信用缺失已成為梗阻我縣企業(yè)融資的主要原因之一。

二、金融機(jī)構(gòu)的原因

1.現(xiàn)行金融體系難以滿足縣域小微企業(yè)在間接融資上的需求

（1）當(dāng)前國有商業(yè)銀行主要貸款對象還是大企業(yè)。盡管信貸政策鼓勵商業(yè)銀行支持民營企業(yè)貸款，但實(shí)際情況是銀行普遍對大中企業(yè)“爭貸”，對以民營經(jīng)濟(jì)為主要成份的小微企業(yè)“惜貸”。資本市場具有天生逐利的特性，哪兒風(fēng)險小、獲益多、預(yù)期強(qiáng)，就往哪兒跑。正因如此，壟斷企業(yè)、大型項(xiàng)目等，成了資本領(lǐng)域的寵兒，小微企業(yè)并不受青睞。數(shù)以萬計(jì)的小微企業(yè)依然處于“眼瞧著滾滾河水從自家門前流過，而不能取一瓢解渴”的尷尬境地。

（2）服務(wù)于縣域中小企業(yè)的農(nóng)村信用社由于資本金少、資金實(shí)力弱等限制，無法滿足企業(yè)資金需要。目前我縣農(nóng)村信用聯(lián)社存貸比例為73.37%，貸款發(fā)放額達(dá)到了極點(diǎn)。

2.現(xiàn)行銀行信貸風(fēng)險管理制度存在著缺陷

在授信管理上，明顯存在對基層銀行信貸授權(quán)不足。近年來，國有商業(yè)銀行貸款審批權(quán)日益集中。國有商業(yè)銀行縣級機(jī)構(gòu)大多只吸收存款和辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)，而不發(fā)放貸款。特別是《金融違法行為處罰辦法》頒布后，為了強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理，各商業(yè)銀行基本都實(shí)行了事實(shí)上的“貸款風(fēng)險終身責(zé)任制”，將信貸風(fēng)險與信貸人員的職位、工資獎金等掛起鉤來，并追究終身責(zé)任。相反，對于基層銀行的激勵卻相對不足，信貸人員既沒有信貸投放的任務(wù)，也沒有相應(yīng)的獎勵。這一方面造成信貸人員積極性不高，另一方面也使企業(yè)獲取資金的難度加大。

3.社會擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能滿足企業(yè)對貸款融資的擔(dān)保需求

我國的信用擔(dān)保制度，尤其是對小微企業(yè)的擔(dān)保大大落后于市場發(fā)展的要求，中小企業(yè)的貸款常常因?yàn)檎也坏綋?dān)保而不能實(shí)現(xiàn)。安新縣只有一家擔(dān)保機(jī)構(gòu)，且存在注冊資金少、信用等級低的問題。在對50家企業(yè)的調(diào)查中，有80%的企業(yè)負(fù)責(zé)人表示：貸款難的主要原因是找不到擔(dān)保。

三、化解小微企業(yè)融資難的問題，企業(yè)、金融部門、政府三方均要做出努力

1.企業(yè)自身

（1）樹立良好的企業(yè)信譽(yù)和形象。健全財(cái)務(wù)管理制度，定期向相關(guān)各方提供全面準(zhǔn)確的會計(jì)信息，增加信息透明度，提高企業(yè)的“信用形象”。及時還本付息，樹立良好的企業(yè)形象。要保持合理的貸款水平，制定有效的應(yīng)收賬款管理制度，加快資金回籠與周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金管理利用水平。

（2）積極尋找新的融資渠道。努力與大公司聯(lián)合，成為其子公司，或成為其長期合作伙伴。尋求租賃融資。通過租賃融資，企業(yè)可以用較少的資金取得所需的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備以及原材料，降低企業(yè)負(fù)債率。

2.金融機(jī)構(gòu)

（1）為小微企業(yè)融資設(shè)立專門的中小銀行。縱觀世界先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，很多國家都有專門為應(yīng)對小微企業(yè)融資而設(shè)立的中小銀行和金融機(jī)構(gòu)。美國目前有近9000家地區(qū)性中小銀行，其中95%的資產(chǎn)規(guī)模小于5億美元。與此同時，美國還有多種形式的民間金融機(jī)構(gòu)，如互助儲蓄銀行、儲蓄貸款協(xié)會、金融公司等；美國政府設(shè)有中小企業(yè)署，由國會撥款，向中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保。日本有專門為中小企業(yè)提供信貸的金融機(jī)構(gòu)，在日本農(nóng)村，則有由政府支持，具有合作社性質(zhì)的農(nóng)協(xié)金融制度，農(nóng)業(yè)共濟(jì)保險制度等。在孟加拉、印度、尼泊爾、菲律賓等發(fā)展中國家，也有眾多農(nóng)村小額信貸銀行。然而在我國，縣域中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。國有銀行實(shí)行股份制改革后，改變了資金的營運(yùn)方式，壓縮基層機(jī)構(gòu)貸款權(quán)限，資金向大城市、大項(xiàng)目轉(zhuǎn)移，額度授信、回收再貸、新增業(yè)務(wù)等需要報省市級審批，直接服務(wù)于縣域中小企業(yè)的基層機(jī)構(gòu)支持力度受到限制。因此發(fā)展中小銀行也是解決縣域中小企業(yè)融資難的重要途徑。

（2）針對小微企業(yè)的特點(diǎn)建立新的信譽(yù)評價標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)。為一大批規(guī)模小，但業(yè)績好、有發(fā)展前途的小微企業(yè)獲得貸款創(chuàng)造條件。并在為企業(yè)提供幫助的同時使自己獲得發(fā)展機(jī)會。

（3）建立和健全社會信貸服務(wù)體系。主要是融資擔(dān)保、信用評級、物業(yè)評估、報表審計(jì)等社會服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，解決銀行與小微企業(yè)之間的信息不對稱問題，加快銀企間信息的傳遞。探索和創(chuàng)新抵押、質(zhì)押物品品種，增強(qiáng)小微企業(yè)的貸款抵押資產(chǎn)授信能力。

（4）基層央行要加強(qiáng)小微企業(yè)信貸政策的指導(dǎo)和效果評估，對達(dá)到要求的金融機(jī)構(gòu)建議實(shí)行較低的存款準(zhǔn)備金率。并給予再貸款和再貼現(xiàn)的支持。

（5）逐級向上反映，改進(jìn)貸款管理制度，適當(dāng)下放貸款審查、發(fā)放權(quán)力，為中小企業(yè)獲得資金打開方便之門。要完善對信貸人員的考核制度，調(diào)動其為中小企業(yè)服務(wù)的積極性。同時，變存款立行的觀念為“存款與貸款并重”的全新理念。只有貸款才能獲利，對于商業(yè)銀行來講，對小微企業(yè)貸款是其擴(kuò)展業(yè)務(wù)、求得發(fā)展的重要市場。市場是有風(fēng)險的，但如果視風(fēng)險如大敵，沒有開拓精神，不僅于自身發(fā)展不利，而且犧牲了數(shù)量眾多的優(yōu)秀小微企業(yè)。

3.縣政府

（1）小微企業(yè)融資難問題事關(guān)當(dāng)前大局，為小微企業(yè)營造一個持久良好的融資環(huán)境，關(guān)鍵在于政府。作為地方政府要下大力氣建立健全符合市場經(jīng)濟(jì)制度的企業(yè)信用制度，并通過行政、經(jīng)濟(jì)等手段嚴(yán)懲脫逃債務(wù)的企業(yè)及其負(fù)責(zé)人，為銀行信貸提供良好的外部環(huán)境。

（2）定期召開銀企聯(lián)席會，為企業(yè)融通資金搭建平臺等等。

（3）啟動小企業(yè)培育工程，即從人才培養(yǎng)、創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)等方面予以重點(diǎn)扶持。

（4）落實(shí)金融機(jī)構(gòu)小微涉農(nóng)貸款增量獎勵資金政策，提高金融機(jī)構(gòu)小微涉農(nóng)貸款投放的積極性。

作者簡介： 化曉梅（ 1963- ）女，河北安新縣人，中國人民銀行安新縣支行副行長endprint