額度授信管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

蔡秀娟

（射陽(yáng)廣播電視大學(xué)，江蘇 鹽城 224300）

額度授信管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

蔡秀娟

（射陽(yáng)廣播電視大學(xué)，江蘇 鹽城 224300）

額度授信管理是商業(yè)銀行在對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合評(píng)估的基礎(chǔ)上愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量.通過(guò)額度管理的層次設(shè)計(jì)和額度共享以及額度組合可以滿足商業(yè)銀行對(duì)于客戶、產(chǎn)品、地區(qū)等不同維度管理的控制需要以及客戶對(duì)于額度管理的靈活性需求.所實(shí)現(xiàn)的額度系統(tǒng)不僅是構(gòu)建在整個(gè)信貸業(yè)務(wù)管理平臺(tái)系統(tǒng)中的一個(gè)子系統(tǒng)，也可以作為獨(dú)立存在的一套額度系統(tǒng)，能夠滿足多家銀行不同的額度業(yè)務(wù)需求.

風(fēng)險(xiǎn)控制；額度管理；額度共享；額度組合

引言

近年來(lái)，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的手段和內(nèi)容發(fā)生了很大的變化，現(xiàn)代信息技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用.銀行通過(guò)設(shè)定各個(gè)客戶、各類產(chǎn)品和交易的最高額度上限，各種限額之間相互聯(lián)系和制約，在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮制約、分散和預(yù)警作用，形成一個(gè)有機(jī)的額度管理體系[1].從本質(zhì)上看，額度授信是基于一定信用關(guān)系和交易條件基礎(chǔ)上的金融機(jī)構(gòu)與客戶之間的一種選擇權(quán)，表現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)可根據(jù)企業(yè)的資信情況來(lái)選擇確定是否給予貸款.從金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的角度看，它必須規(guī)定對(duì)某一客戶和某一客戶群的最大風(fēng)險(xiǎn)金額，以限制違約事實(shí)造成的損失[2].本文中提出了授信額度的多層結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，系統(tǒng)可以基于客戶需求創(chuàng)建出多層不同的額度結(jié)構(gòu)[3].

1 系統(tǒng)的功能和結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

對(duì)于額度管理系統(tǒng)來(lái)說(shuō)，所需要涵蓋的基本功能包括：

（1）客戶信息管理：客戶信息管理功能主要是針對(duì)需要進(jìn)行申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的企業(yè)事業(yè)單位進(jìn)行相關(guān)信息的管理，主要包括：基本信息，上市信息，國(guó)際貿(mào)易信息等信息.系統(tǒng)需要支持在創(chuàng)建客戶信息時(shí)進(jìn)行檢索，通過(guò)“客戶名稱”、“客戶代碼”和“組織機(jī)構(gòu)代碼”進(jìn)行客戶查詢，明確無(wú)記錄方可創(chuàng)建.系統(tǒng)需要允許對(duì)客戶信息進(jìn)行修改、添加、刪除、查詢等功能.

（2）客戶額度的設(shè)立：在客戶額度設(shè)立中系統(tǒng)必須能夠根據(jù)銀行客戶的各種貿(mào)易業(yè)務(wù)需求設(shè)立出各種不同層次架構(gòu)的額度檔案；授信額度包括授信總額度和分類授信額度[4].授信總額度與分類授信額度的關(guān)系是，一個(gè)授信總額度對(duì)應(yīng)一個(gè)或多個(gè)分類額度或組合額度，各分類額度、組合額度之和小于等于授信總額度.授信額度作為對(duì)公客戶，其本身也具有一定的層次結(jié)構(gòu)與組織關(guān)系[5]，按照額度業(yè)務(wù)的層次需求一般銀行將額度分為兩層結(jié)構(gòu)，三層結(jié)構(gòu)和多層結(jié)構(gòu)如圖1.

圖1 額度層次結(jié)構(gòu)

（3）客戶額度的授權(quán)：客戶額度的授權(quán)中系統(tǒng)能夠根據(jù)銀行授信額度崗位及角色的不同職能對(duì)其建立的客戶額度檔案記錄進(jìn)行不同級(jí)別的授權(quán)操作以滿足商業(yè)銀行對(duì)客戶額度的審批監(jiān)管.

（4）額度的使用.在額度使用中系統(tǒng)可以通過(guò)外部接口或者自行發(fā)起額度交易的方式，實(shí)現(xiàn)客戶的放款交易和還款交易，并且對(duì)客戶設(shè)立好的各層額度檔案進(jìn)行統(tǒng)一的占用和恢復(fù)[6].其操作內(nèi)容涉及到集團(tuán)客戶層額度的檢查、占用以及恢復(fù)；客戶層額度的檢查、占用以及恢復(fù)；子額度層額度的檢查、占用以及恢復(fù)；授信產(chǎn)品層額度的檢查、占用以及恢復(fù).

2 系統(tǒng)設(shè)計(jì)的關(guān)鍵技術(shù)

2.1 額度共享設(shè)計(jì)

一般業(yè)務(wù)情況下銀行都會(huì)同意他們的客戶在授信產(chǎn)品層共享他們的額度.當(dāng)然銀行只允許高風(fēng)險(xiǎn)的授信產(chǎn)品向低風(fēng)險(xiǎn)的授信產(chǎn)品進(jìn)行共享額度.當(dāng)授信產(chǎn)品X向授信產(chǎn)品Y共享其額度時(shí)，其共享出的最大額度為X產(chǎn)品本身的全部額度限額[7].授信產(chǎn)品額度可以在同一個(gè)客戶中進(jìn)行共享也可以在不同的客戶之間進(jìn)行共享，當(dāng)不同客戶之間使用額度幣別不同時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)按照當(dāng)天外匯牌價(jià)進(jìn)行匯率換算.

當(dāng)授信產(chǎn)品Y的額度使用完后，額度借款交易將會(huì)使用到授信產(chǎn)品X的額度，當(dāng)授信產(chǎn)品Y擁有多個(gè)共享額度時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)首先使用風(fēng)險(xiǎn)較高的授信額度.當(dāng)額度系統(tǒng)進(jìn)行還款的時(shí)候系統(tǒng)將會(huì)首先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低的授信額度進(jìn)行還款.額度共享的定義必須是一個(gè)多對(duì)多的雙向關(guān)系.系統(tǒng)允許用戶設(shè)置shareout的金額也同樣允許用戶對(duì)其設(shè)置sharein的金額，也就是說(shuō)一個(gè)授信產(chǎn)品可以同時(shí)具有shareout和sharein的雙重設(shè)置[3].共享額度的規(guī)則是根據(jù)額度系統(tǒng)中設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)代碼制定的，在產(chǎn)品授信中風(fēng)險(xiǎn)代碼較高的共享額度將會(huì)先被使用，如果兩個(gè)產(chǎn)品授信的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相同，系統(tǒng)將會(huì)按創(chuàng)建時(shí)間的先后來(lái)使用.在用戶做借款交易的過(guò)程中系統(tǒng)將會(huì)檢查額度共享列表中的共享設(shè)置，檢查的規(guī)則如下：

(1)ShareIn檢查規(guī)則：

可用額度金額=額度金額–已審核借款金額+已審核還款金額–未審核借款金額–已審核共享出的金額+已審核共享入的金額–未審核共享出的金額；

(2)ShareOut檢查規(guī)則：

可用額度金額=共享的額度總額-已審核借款金額+已審核還款金額–未審核共享出的金額.

2.2 額度組合設(shè)計(jì)

額度組合設(shè)計(jì)是額度系統(tǒng)提供額度樹(shù)形結(jié)構(gòu)來(lái)維護(hù)客戶信用額度，銀行需要對(duì)集團(tuán)客戶層、客戶層、子額度層、授信產(chǎn)品層額度層次進(jìn)行合并來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制：當(dāng)合并A，B，C三個(gè)信貸額度時(shí)，最低組合限制額度為MAX(A，B，C)，最高組合限制額度為MAX(A+B+C).一個(gè)額度體系可以設(shè)置多個(gè)額度組合，如果組合額度之間存在不同貨幣時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)按照當(dāng)天外匯牌價(jià)自動(dòng)進(jìn)行匯率換算.額度系統(tǒng)提高了組合額度的限制以滿足銀行的需求，當(dāng)進(jìn)行額度借款和還款交易時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)首先對(duì)額度樹(shù)形結(jié)構(gòu)進(jìn)行組合額度檢查，保證組合額度設(shè)置在額度樹(shù)形結(jié)構(gòu)的頂層從而確保其設(shè)置能夠在本身樹(shù)形結(jié)構(gòu)的額度控制范圍之內(nèi).如果有任何額度組合超過(guò)其所存在的樹(shù)形額度限制，系統(tǒng)將會(huì)彈出錯(cuò)誤信息.組合額度A包括客戶A和客戶B，如表1所示.

表1 額度組合舉例_1

如果用戶添加一個(gè)新紀(jì)錄客戶C到組合額度A中，那么客戶C的額度將會(huì)納入到額度交易檢查中.如表2所示.

表2 額度組合舉例_2

組合額度A將會(huì)有如下變化，如表3所示.

表3 額度組合舉例_3

組合額度B包括客戶E和客戶F，如表4所示.

表4 額度組合舉例_4

表5 額度組合舉例_5

當(dāng)用戶刪除記錄‘客戶E’后，組合額度B將會(huì)有相應(yīng)變化，如表5所示.

2.3 額度多層次設(shè)計(jì)

在傳統(tǒng)的額度管理系統(tǒng)中一般只把客戶授信額度分為兩層或者三層即：客戶層、子額度層、授信層，而隨著銀行客戶的多元化和復(fù)雜化，簡(jiǎn)單的兩層或者三層結(jié)構(gòu)已經(jīng)無(wú)法滿足客戶對(duì)系統(tǒng)的要求.系統(tǒng)提出了授信額度的多層結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，系統(tǒng)可以基于客戶需求創(chuàng)建出多層不同的額度結(jié)構(gòu).按照不同的層次結(jié)構(gòu)可以分為：?jiǎn)我豢蛻魧樱豢蛻魧?授信層；客戶層+子額度層+授信層；集團(tuán)客戶+客戶層+子額度層+子額度層+授信層.同時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)不同的層次結(jié)構(gòu)形成不同的檢索關(guān)鍵字，用于在額度交易過(guò)程中提高多層次檢索的性能.在設(shè)計(jì)中，當(dāng)交易進(jìn)入這些定義好的結(jié)構(gòu)中后，必須從每個(gè)樹(shù)形結(jié)構(gòu)的葉節(jié)點(diǎn)開(kāi)始向上檢索，為了保證每個(gè)結(jié)構(gòu)檢索的完整性和系統(tǒng)的性能，在每個(gè)層次結(jié)構(gòu)中都會(huì)定義一個(gè)符合自身結(jié)構(gòu)的檢索關(guān)鍵字.

表6 額度結(jié)構(gòu)關(guān)鍵字

如表6所示，在單一客戶層的結(jié)構(gòu)中，檢索關(guān)鍵字只需要客戶代碼；在客戶層+授信層結(jié)構(gòu)中，檢索關(guān)鍵字為客戶代碼+授信代碼的組合；在客戶層+子額度層+授信層結(jié)構(gòu)中，檢索關(guān)鍵字為客戶代碼+子額度代碼+授信代碼的組合.

3 系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)

3.1 額度的設(shè)立

圖2 客戶主額度功能

額度的設(shè)立中包括授信分類的設(shè)立，集團(tuán)客戶額度的設(shè)立，主客戶額度的設(shè)立，子額度設(shè)立，授信產(chǎn)品額度設(shè)立.客戶主額度功能是為授信額度業(yè)務(wù)添加主客戶額度，銀行授信部門(mén)操作員可以根據(jù)此功能添加客戶主額度信息，完成輸入后點(diǎn)擊‘Confirm’按鈕，數(shù)據(jù)將會(huì)存儲(chǔ)到授信額度后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)中.如圖2所示.

3.2 額度交易功能

額度系統(tǒng)交易功能主要包括：未授權(quán)放款交易；未授權(quán)還款交易；已授權(quán)放款交易；已授權(quán)還款交易；額度交易的刪除，額度交易的查詢，額度交易的修改，額度交易授權(quán)，額度交易解鎖.本節(jié)將選擇幾種交易類型進(jìn)行描述.此功能是用來(lái)創(chuàng)建一個(gè)額度放款交易，由于是未授權(quán)的交易類別所以此功能創(chuàng)建出來(lái)的放款交易需要銀行授信部門(mén)主管進(jìn)行授權(quán).當(dāng)交易確認(rèn)后系統(tǒng)將會(huì)對(duì)其有效性進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括：交易金額必須是在可用的額度之內(nèi)，否則交易將無(wú)法通過(guò)，系統(tǒng)會(huì)顯示警告信息.詳細(xì)功能如圖3所示.

圖3 未授權(quán)放款交易

4 結(jié)論

本文實(shí)現(xiàn)的信貸額度管理系統(tǒng)著眼于建設(shè)高度組件化，靈活配置，多業(yè)務(wù)模式和系統(tǒng)可維護(hù)性的額度系統(tǒng).通過(guò)設(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)額度的申請(qǐng)，審批，監(jiān)控以及使用等方面提高了系統(tǒng)執(zhí)行效率和產(chǎn)品質(zhì)量.額度管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)后，銀行風(fēng)險(xiǎn)控制力得到較大的提升，同時(shí)也適應(yīng)了更加靈活的額度管理需求，能夠?yàn)楹罄m(xù)的工作積累經(jīng)驗(yàn).

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〔5〕中國(guó)人民銀行信貸部.商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引[S].中國(guó)人民銀行,2006.

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〔7〕黃翔.商業(yè)銀行綜合授信的有關(guān)問(wèn)題探討[J].上海金融, 2010(2):12.

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1673-260X（2014）12-0020-03