中國農村貸款內外部風險來源與防范

降艷琴+劉洪鋒+任偉峰

內容摘要：農村貸款風險一直難以化解，一方面源于農戶經濟與素質的雙重薄弱，另一方面由于銀行管理與評估的困難性。本文從我國農村貸款風險的源頭出發，系統分析風險的來源，并深入探究當前農村貸款風險的防范措施及問題，且在基于風險來源與當前防范措施的基礎上提出相應對策。研究發現，我國農村貸款風險主要源于農村還貸信用的缺乏以及銀行的評估虛置，基于此，本文提出應加強風險評估的第三方專業風險評估機構的介入。

關鍵詞：農村 小額貸款 貸款風險 防范機制

引言

金融供給嚴重不足，貸款缺口非常大，已經成為制約農村發展的重要瓶頸。農村貸款難主要因為農村貸款風險無法有效規避，銀行農村貸款呆賬率居高難下。

國內許多學者對農村貸款風險作了研究，主要涉及貸款風險表現、風險控制以及擔保機制等。曹琳（2013）認為我國農村貸款風險主要表現為貸款管理不到位、貸款信用評級操作不規范、農業生產風險以及農戶信用意識淡薄等。張志軍（2012）認為銀保合作可以有效分散風險。胡雪梅（2012）認為聯保模式能有效降低農戶貸款的信用風險。耿帥（2011）發現對農村的住房、大棚以及土地承包經營權的貸款抵押試點推廣效果良好。李玉虎（2010）研究了我國農村的貸款擔保機制，其占農村貸款的72%，是農村貸款的主要形式。高飛（2009）認為農村貸款難主要是因為農村抵押擔保難，缺乏配套的風險轉移、補償機制。綜上所述，由于無論何種貸款方式總存在制度漏洞以及人為道德風險，農村貸款風險的規避和分散，除了要依靠創新貸款方式、完善貸款管理，更需要建立一個穩定、可靠、靈活的風險防范機制。

我國農村貸款風險來源分析

根據風險的性質和來源可以將農村貸款風險來源分為四種：不能正常還貸、抵押不能變現、擔保無效、銀行內部風險。

（一）不能正常還貸

不能正常還貸指由于貸款人主觀或者客觀原因，在銀行貸款撥出后在采取必要的法律措施和法律程序之后，其本息仍然無法收回或只能收回極少部分。這種風險可能來源于以下幾個方面；一是貸款人信用風險，即能夠還款但因其缺乏信用，拒絕按時還貸；二是農業生產風險，即由于各種原因導致貸款人農業生產收入降低或者沒有收入，無力按時還款，從而只能部分還貸或者完全不能還貸；三是貸款人可能遭遇農業生產投資以外的風險，比如家人出現重大健康問題，或者突然遭受其他巨額損失等。

（二）抵押不能變現

抵押不能變現，即抵押權不能正常實現，其風險主要源于抵押物的品質或者其所處環境問題，這在農村非常普遍。抵押物的品質問題是指無論抵押物放在何種位置，其都很難變現，這是農村抵押物普遍存在的問題，比如農作物生產設備等。抵押物的環境問題是指雖然抵押物具備足夠價值，但是由于其不可移動性，無法在所處環境變現，比如農村居民的住所，雖然價值很高，但是由于地理環境的限制，出賣房屋抵押變現非常困難。抵押物的品質問題導致農村抵押貸款難以進行，容易變現的抵押物難以找到，農戶手中可以作為抵押物的非常少。抵押物的環境問題導致農村即使有合格的抵押物，由于難以實現交易也無法實現抵押貸款。這二者嚴重限制了農村抵押貸款的發展。

（三）擔保無效

擔保人是貸款人和銀行以外的第三人向銀行承諾，當貸款人不按時履行債務時，其負有連帶責任，必須代為還款的責任人。擔保人風險主要源于以下方面：第一，擔保人不愿意承擔責任，拒絕代為還款；第二，擔保人經濟狀況發生變化，無力償還貸款。

（四）銀行內部風險

銀行內部風險主要源于銀行的管理不善，銀行工作人員或者有關機構操作，刻意違規貸款，或者銀行管理存在漏洞。具體主要表現在：一是銀行工作人員進行關系貸款，違規為不符合貸款要求的人辦理貸款，事實上這些貸款人資格不足，不具備良好的還款信用或者還債能力；二是政策性指令貸款，指定銀行給不符合貸款要求的貸款人貸款，其由于償還能力有限或者有不良信用拒絕按時還款或者拒絕還款導致還款困難；三是銀行本身管理系統存在漏洞，不能做好貸款人資格調查，導致貸款人利用虛假信息從銀行成功貸款，其由于信用問題或者還債能力有限，只能部分還款或者完全不能還款。農村貸款個人的信息核實難度大，主要因為收入比較雜，來源多，調查取證難。個體經營戶管理不規范，財務制度缺失，經營數據不齊全，所以信息調查難度大。為了保證信息的真實性，銀行一般要求政府相關機構或者其他組織出具蓋章證明，但是其實政府相關機關或者其他組織對貸款個人情況也不了解，而其出具證明并不需要承擔法律責任，所以一般給予滿足，這在一定程度上提高了信息的虛假度。銀行對于農村貸款的信用評級體系還處于探索嘗試階段，沒有真正實行。除了有大額拖欠貸款的不良記錄，否則信用為良好。這也給銀行信用調查增加了難度。此外，農村生產風險率難以估計，無法準確測評，并且一旦發生，受災嚴重，銀行無法立即作出風險預警反應。

當前農村風險防范現狀

（一）以縮代控

綜合當前農村貸款防范措施，銀行以縮代控的措施非常明顯：提高貸款條件，縮小貸款額度。以縮代控雖然可以降低風險，同時也影響貸款發放，影響貸款機構發展，同時由于需求資金得不到保障，農村發展也遇到阻礙。提高貸款要求主要表現在提高個人申請條件，包括經濟條件、擔保條件、抵押條件等。壓縮貸款額度是指面對同等的貸款條件人，農村貸款額度小于城鎮貸款額度。

（二）分散或轉嫁風險

轉嫁風險主要通過以下方式進行：第一，轉嫁風險，即通過聯合保險公司，將風險轉嫁給保險公司，而保費由貸款人承擔，或者將貸款演變成金融衍生品進行再次銷售，將風險轉嫁給金融衍生品購買者；第二，聯合貸款，所有貸款人都負有同等償還責任，或者向集體組織貸款，貸款由集體組織以單位的形式還款；第三，追償。追償措施包含幾個方面：第一，向貸款人追償；第二，向保證人追償；第三，拍賣抵押品；第四，向法院提出追償。endprint

（三）區域輪崗

關鍵崗位區域輪換，防止暗箱操作，是銀行完善員工管理，化解操作風險，規避內部人為風險的重要措施。區域輪換主要針對分支機構的領導人。通過跨區域換崗，規避其在當地由于任期太久關系網太寬而進行暗箱操作的風險。對于特定分支機構內部的人員，也實行輪崗，定期實行跨機構跨部門進行輪崗，以加強內部監控，防止道德和操作風險。

（四）證明代替調查

為了保證信息的真實性，銀行一般要求政府相關機構或者其他組織出具蓋章證明，但是其實政府相關機關或者其他組織對貸款個人情況也不了解，而其出具證明并不需要承擔法律責任所以一般給予滿足，有為了滿足個人利益也愿意出具假證明，所以許多證明真實性很難保證。

中國農村貸款的風險防范對策

（一） 建立第三方參與的風險評估體系

第三方參與是指銀行通過專業風險評估機構對貸款人的風險進行評估。銀行貸款風險的產生最重要的原因是銀行資料考察形同虛設，基本靠各種證明文件來評定信用等級。銀行可以利用專業的風險評估機構進行評估，這有以下優勢：第一，評估機構與貸款銀行無直接利益關系，因此可以保證評價的公正性；第二，專業優勢，降低評估成本；第三，分散風險，在一定程度上評估機構要對自己的風險評估報告負責，如果因為風險評估失誤，風險評估機構必須承擔一定責任。

基于特定對象的風險評估模型是風險評估的重要內容，是斷定貸款風險度的衡量指標。由于農村的信用信息記錄有限，并且收集困難，評估機構只能盡可能獲得更多的資料來評判，所以無法將復雜的模型套用到農村個人貸款的風險評估中。花費過多成本去收集信息來應對小額貸款對于銀行的盈利來說也是不利的。基于農村的現實特點，農村小額貸款的風險評估應該需要一個簡化的模型。

本模型的建立是基于美國著名經濟學家菲利浦·科特勒的權重因素計分法進行修正的。在修正的風險評估模型中，其步驟為：第一，列舉風險產生的因子；第二，以百分比的形式標注每個因子的權重；第三，通過調查和分析對每個因子的風險進行評分，分數越高，風險則越高；第四，對權重與因子相乘并相加，得出總的風險值；第五，將風險值處于最高風險值得出風險率。

假設農村小額貸款的風險來源有X1、X2、……Xn等N項指標，這些指標涉及貸款個人或單位的基本情況。每一項指標Xi的風險比重為Ki。假設，每一項指標的最高風險為5分，評估機構針對貸款個人或者單位所對應的指標評分為Qi。風險評估模型最重要是風險評估指標X以及風險比重K設定的科學性。那么對于貸款個人或者單位的貸款風險計算模型為：

風險率評價指標為：

風險評估必須主要以下幾個方面。第一，科學性。銀行和評估機構對農村小額貸款的具體分析進行設定風險指標，應該包含了可能存在的所有風險因素。此外，各項指標的比重須經過銀行和評估機構進行深入分析所得。第二，操作性強。對于這些指標、因素無論是客觀數據還是主觀評價，都可以基于調查數據獲取，評估機構可以根據資料進行評分。第三，靈活性強。在評估機構或者銀行發現新的風險指標可以及時更新。此外，應該建立網絡信息評估系統。在貸款產生后，如果發現貸款人的某項指標發生變化，只要在風險評估模型更改其中一項數據即可通過評估模型系統自動獲取數據。如果風險超過銀行規定預警值，系統會自動提示，評估機構及銀行可立即做出反應。

（二）加強農村貸款風險管理

風險管理體系是基于貸款人因風險數據發生變化而導致風險率發生變化后能及時反饋到銀行的管理體系。風險管理體系由銀行和評估機構共同響應。首先評估機構關注貸款人的風險指標變動情況，一旦發現變動及時對變動指標進行更改，并通過系統直接反應給銀行。銀行收到風險信息后，按照規定程序采取措施。風險管理體系需要評估機構及時跟蹤貸款人的風險指標。銀行的管理作用在于督促評估機構及時更新信息，同時對更新的信息作出及時反映。由于農村普遍存在抵押物難尋，自然風險過大的問題，銀行應該加強風險分散措施的研究，創新分散模式，包括保險風險轉嫁策略和非保險轉嫁策略。

（三）建立第三方介入的農村貸款風險防控體系

第一，銀行對貸款人的監督，即貸款人風險指標發生變化，其風險率超過銀行規定紅色預警時，銀行采取措施；第二，銀行對評估機構的監督，即銀行及時督導評估機構及時更新貸款人風險指標的變動情況；第三，銀行內部監督機構監督評估機構評估報告的真實性和科學性以及銀行是否按照評估報告進行貸款，是否存在暗箱操作，是否及時向貸款人發出風險預警；第四，評估機構同時對銀行具有監督權利，其發現銀行做出違反規定的操作時提醒銀行按照正確操作進行，如發現人為違反規定進行暗箱操作則其可以向銀行內部監督機構反映。

參考文獻：

1.曹琳，郝飛熊.農村信用社小額貸款風險探析[J].商場現代化，2013（17）

2.張志軍，于濤.農村貸款中的銀保合作問題研究[J].農業經濟，2012（6）

3.胡雪梅.聯保模式下的農村小額貸款信用風險評價體系研究[D].西南財經大學，2012

4.耿帥，馮婷婷.壽光農村貸款抵押物創新改革[J].銀行家，2011（7）

5.李玉虎，向志勇.我國農村貸款擔保機制研究[J].四川文理學院學報，2010（4）

6.高飛.對完善“三農”貸款擔保機制的調查思考[J].銀行家，2009（6）endprint