淺談提單的抬頭與背書

摘 要：本文結合我十幾年來的制單經驗和工作日志的節選，選出一些經典案例來說明提單的四種抬頭和背書的具體操作。這些案例都是實際發生過的信用證案例，從沒有被議付行退單修改過，更沒有被開證行拒付過。本文的目的既是對自己十幾年工作經驗的一個小結，又在于給制單時間短、經驗不足的單證員一些實際案例操作上的幫助與指點。

關鍵詞：提單；抬頭；背書

提單的抬頭與背書是繕制提單中最重要的環節之一。提單的抬頭與背書直接關系到提單的性質、能否轉讓以及貨物所有權的歸屬等問題，所以我們在制作這兩項內容時要相當仔細和認真，否則開證行會拒付，給受益人造成不可估量的損失。

我們通常所說的提單指海運提單。海運提單是貨物的承運人或其代理人在收到貨物后簽發給托運人的一種憑證。

提單一般由船公司或貨代的操作員制作，然后由托運人的單證員根據信用證或合同的具體條款進行審核校對，最后再簽單，由船公司或貨代寄給托運人的單證員。單證員收到提單后，這只是第一步，接下來的最重要的一步就是根據合同或信用證條款，以及提單的抬頭來進行背書。提單的抬頭與背書是繕制提單中最重要的環節之一。提單的抬頭與背書直接關系到提單的性質，能否轉讓以及貨物所有權的歸屬等問題，所以我們在制作這兩個項目時要相當仔細和認真，否則開證行會拒付，給受益人造成不可估量的損失。

1 按提單抬頭而進行的分類

1.1 提單按抬頭分為三類

提單按不同的分類方式可以分成若干種，我們這里只討論按抬頭來分類。提單的抬頭也就是提單收貨人（CONSIGNEE）。提單按收貨人的抬頭可分為指示提單（ORDER B/L）、記名提單（STRAIGHT B/L）和不記名提單（BLANK B/L or OPEN B/L or BEARER B/L）三類。現分述如下：

指示提單是按記名人（NAMED PERSON）的指示或非記名人（TO ORDER）的指示交貨的提單。記名指示提單在收貨人一欄填寫（TO ORDER OF X X ）憑某人指示。記名提單根據發出指示的人的不同，又可分為發貨人指示提單（TO ORDER OF SHIPPER）、收貨人指示提單（TO ORDER OF CONSIGNEE）和銀行指示提單（TO ORDER OF X X BANK）。不記名指示提單在收貨人一欄填寫“TO ORDER” （憑指示）。

記名提單（STRAIGHT B/L）， 亦稱收貨人提單，是指填明收貨人姓名或名稱的提單，記名提單在收貨人一欄，由托運人具體填明某一特定的人或者是特定的公司，而不是填寫“憑指定人的指示”，更不填寫“憑指示“字樣，只有”TO CONSIGNEE”一種方式，在信用證上表示為“CONSIGNED TO X X “（收貨人），必須具體填寫收貨人的名字，它可以是開證申請人，也可以是和開證申請人有關的代理人或指定的收貨人。

不記名提單（BLANK B/L or OPEN B/L OR BEARER B/L）是指記載應向提單持有人交付貨物的提單。在提單收貨人欄內填寫“交予持票人“（TO BEARER），不填寫收貨人名稱，也不填寫”憑指示“，”憑某人指示“字樣。承運人應該將貨物交付給提單持有人，誰持有提單，誰就可以提取貨物。

1.2 提單的背書概念簡介

當制單員拿到提單后，要根據提單的抬頭和信用證的相關條款規定，來背書（不是所有的提單都需要背書，取決于抬頭和信用證條款規定）。背書是實現提單轉讓的一種手段，提單經過背書后，提單本身所代表的物權便發生變化，轉讓提單也就轉讓了貨物所有權。提單背書一般有空白背書和記名背書兩種。記名背書就是在提單背面填寫“DELIVER TO …CO./BANK” 或者”ENDORSED TO …CO./BANK”， 然后再由托運人簽章。空白背書是由托運人在提單背面不做任何記載批注，只在背面簽章即可。空白背書后，其貨權即歸提單的持有人。記名背書后，其貨權歸記名人所有。但該記名人還可以再背書轉讓給另外的人。

2 提單的四種基本類型的抬頭與背書

2.1 提單的四種抬頭和背書的具體操作

下面就結合我十幾年來的制單經驗和工作日志的節選，選出以下經典案例來說明提單的四種抬頭和背書的具體操作。這些案例都是實際發生過的信用證案例，從沒有被議付行退單修改過，更沒有被開證行拒付過。我相信“實踐是檢驗 真理的唯一標準“這句名言。

提單的四種抬頭與背書案例如下：

1.TO ORDER B/L ，這種是不記名指示提單，如信用證提單條款為“ FULL SET（3/3） OF ORIGINAL CLEAN ‘ ON BOARD OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO ORDER AND BLANK ENDORSED MARKED “FREIGHT PREPAID”， 在這種情況下，空白抬頭，空白背書，即在收貨人欄內填寫“TO ORDER”， 在提單背面只蓋章（法人代表的簽字章）（以下均簡稱蓋章），不加任何的批注。類似案例如下：

如信用證提單條款為“ FULL SET CLEAN ‘ ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING MADE OUT TO ORDER， ENDORSED TO DAO HENG BANK LTD.， MARKET FREIGHT PREPAID…”在這種情況下，在收貨人欄內填寫：TO ORDER， 在提單背面填寫：DELIVER TO DAO HENG BANK LTD，然后蓋章。

2.TO ORDER OF SHIPPER B/L， 這種是發貨人指示提單，如信用證提單條款為“FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING ISSUED BY A SHIPPING COMPANY MADE OUT TO THE ORDER OF SHIPPERS AND ENDORSED TO THE NATIONAL BANK OF DUBAI PJSC，DUBAI MARKED ‘FREIGHT PREPAID AND NOTIFY APPLICANT.” 在這種情況下，收貨人欄內填“TO THE ORDER OF SHIPPERS”， 在提單的背面寫上：”DELIVER TO THE NATIONAL BANK OF DUBAI PJSC，DUBAI”， 然后蓋章。

類似的案例有：如信用證提單條款為“FULL SET OF AT LEAST 3 ORGINAL ‘CLEAN ON BOARD MARINE OR OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO THE ORDER OF SHIPPER，ENDORSED IN

BLANK，MARKED PREIGHT PREPAID AND NOTIFY THE APPLICANT AND THE BRITISH BANK OF THE MIDDLE EAST， P.O.BOX 66， DUBAI…”在這種情況下，在收貨人CONSIGNEE欄內填寫 TO THE ORDER OF SHIPPER，在提單背面空白背書，只蓋章，不做任何批注。

3.TO ORDER OF X X BANK B/L ，這種是銀行指示提單，又包括三種情況。

1） TO ORDER OF NEGOTIATING BANK”，即押匯行為提單抬頭人，收貨人為買入或貼現附有該提單匯票的押匯銀行或者指定人。如信用證提單條款為“FULL SET OF CLEAN ON BOARD BILLS OF LADING， CONSIGNED TO ORDER OF NEGOTIATING BANK AND ENDORSED TO THE OPENING BANK MARKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY NDK（THAILAND） CO.，LTD..”. 在這個信用證中，議付行為中國銀行萊蕪分行，開證行為CITIBANK， N.A.， SINGAPORE BRANCH. 那么在這種情況下，在收貨人欄內填寫：TO ORDER OF BANK OF CHINA， LAIWU BRANCH.在提單背面寫上：DELIVER TO CITIBANK，N.A， SHINGAPORE BRANCH， 然后由萊蕪中行蓋章簽字。

2）”TO ORDER OF ISSUING BANK”，即以開證行為抬頭人，則還應該由開證行背書。如信用證提單條款為“FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO THE ORDER OF HUA CHIAO COMMERCIAL BANK， LTD.，HONG KONG， MARKED…” . 在這種情況下，收貨人CONSIGNEE 欄內應該填寫 ”TO THE ORDER OF HUA CHIAO COMMERCIAL BANK， LTD.，HONG KONG“，受益人的單證員不能給該提單背書，而是由開證行背書。

3）TO ORDER OF COLLECTING BANK， 即提單上的收貨人為代收銀行或指定人。這種情況一般信用證較少見，一般用于托收。提單收貨人抬頭則應該寫上“X X銀行轉進口人”， 才能保證安全收匯。

4.“TO ORDER OF CONSIGNEE B/L“，這種是收貨人指示提單。如信用證提單條款為”FULL SET BILL OF LADING， TO ORDER OF CONSIGNEE ： DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA， MARKET NOTIFIED SAME AND MARKED FREIGHT COLLECT.” 這種情況下，在收貨人一欄內填寫“TO ORDER OF DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA“，然后由發貨人空白背書，即在提單背面蓋章。

2.2 提單的抬頭與背書的其他特例

提單的抬頭與背書基本上就如上幾類，下面我們看一下幾個無法明顯歸類的經典案例，這些都是我從事單證工作中的實際案例。

如信用證提單條款為“FULL SET （COMPRISING NOT LESS THAN THREE） OF CLEAN ‘SHIPPED ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING DRAWN OR ENDORSED TO THE ORDER OF HABIB BANK LIMITED…” 在這種情況下，在收貨人欄內填寫 TO THE ORDER OF HABIB BANK LIMITED，不用背書。另外一種方法是：在收貨人欄內填寫：TO ORDER， 在提單背面寫上：DELIVER TO THE ORDER OF HABIB BANK LIMITED，然后蓋章。

如信用證提單條款為“FULL SET OF CLEAN ‘SHIPPED ON BOARD BILL OF LADING SHOWING FREIGHT PREPAID MADE OUT/ENDORSED TO THE ORDER OF UTTARA BANK LTD…”， 在這種情況下，在收貨人欄內填寫：TO ORDER， 在提單背面寫上： DELIVER TO THE ORDER OF UTTARA BANK LTD，然后蓋章。另外一種方法是：在收貨人欄內填寫：TO THE ORDER OF UTTARA BANK LTD， 不背書。

顯然，這兩個案例雖然信用證條款規定不同，但是抬頭與背書的方法是一致的。我們在工作中遇到這些情況時，多和議付行的相關人員聯系，加強溝通，特別是制單時間短、經驗不足的單證人員，更是應該從實踐中不斷地積累經驗。

如信用證提單條款為“FULL SET OF AT LEAST 2/2 ORGINAL “CLEAN ON BOARD “ MARINE BILL（S） OF LADING IN LONG FORM PLUS ONE NON-NEGOTIABLE COPY ISSUED OR ENDORSED TO THE ORDER OF ARAB BANK P/C SHOWING FREIGHT PREPAID AND ‘NOTIFY BUYERS…”， 這個信用證的規定表面上看也和上面兩個例子不同，但其實它 的抬頭和背書方法與上面兩個例子是完全一樣的。

如信用證提單條款為“FULL SET BILLS OF LADING， CONSIGNEE TO DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA， MARKED NOTIFIED SAME AND MARKED FREIGHT PREPAID…” 在這種情況下，在收貨人欄內填寫：TO DAYANUSA LTD， SEOUL KOREA， 受益人不用背書。這類提單實際應該屬于記名提單。試比較TO CONSIGNEE 與TO ORDER OF CONSIGNEE 的含義不同。前者只有抬頭人才可以提貨，托運人不能轉讓。后者提單經收貨人背書后可以轉讓。很顯然，兩者有明顯的區別。

如信用證提單條款為“FULL SET CLEAN ON BOARD OCEAN BILL OF LADING ISSUED BY “OOCL” SHOWING ‘N TOLARAM COMPANY LIMITED AS SHIPPER MADE OUT TO ORDER AND WITHOUT ENDORSMENT MAKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY APPLICANT WITH FULL ADDRESS AND TEL 23976166.” 在這種情況下，在收貨人欄內填寫：TO ORDER， 提單背面不背書，也不做任何批注。

若信用證為轉讓信用證，在其中的提單條款中要求“SHIPPER一項是第一受益人，并且收貨人是‘TO ORDER‘，空白背書”。在這種情況下，由第二受益人交正本提單和其他單據給銀行時，則背書只能由第一受益人空白背書，第二受益人無權背書。關于這點要特別注意。，

3 結語

信用證的條款很專業，由于各個國家的英語習慣、開證行的風格等等的不同，有的條款理解起來確實晦澀，所以要求我們單證人員更應該小心謹慎，多向議付行的專家們請教，并多寫工作日志，以便以后查用并不斷的改進提高。

以上所有案例均來自我的工作日志，歡迎各位同行的老師和朋友們提出寶貴的意見或建議，先謝謝大家。

參考文獻

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[3]劉蘭英，《MY IMPORT AND EXPORT JOURNAL》1999.12