淺析中國（上海）自由貿易試驗區建設潛在犯罪風險及防范對策

程一平，黃敬敏，戴新福

（上海市公安局經濟犯罪偵查總隊， 上海 200083）

2013年7月3日，國務院常務會議原則通過了《中國（上海）自由貿易試驗區總體方案》，批準在上海外高橋保稅區等4個海關特殊監管區域內，建設中國（上海）自由貿易試驗區（以下簡稱“上海自貿區”）。上海自貿區系國家級的改革試驗區，將逐步推廣至上海、長三角地區乃至全國，為打造中國經濟升級版提供可推廣、可復制的創新示范。上海自貿區在試點更加寬松、自由、開放的金融、貿易、投資政策的同時，也將帶來更加復雜、多變和未知的法治環境，對公安經偵工作體制機制、打防策略、專業手段、法律適用等將是一次全新的、全方位的嚴峻挑戰。對此，上海市公安局經濟犯罪偵查總隊從主動服務上海自貿區試點建設、全力保障上海經濟發展的思路出發，在全面梳理分析上海自貿區試點建設基礎上，結合世界各國自貿區已經出現的經濟風險漏洞和經濟犯罪形態，以及上海公安經偵工作實踐，系統分析了上海自貿區試點建設中可能出現的風險問題和經濟犯罪新趨勢，并從法律法規、行政管理和刑事打擊等三個層面提出對策建議。

一、世界自貿區、上海自貿區概況

（一）世界自由貿易區概況

1.概念界定。在國際貿易體系中，有兩種形式的自由貿易區：一種是世界貿易組織定義的，指由兩個或兩個以上國家（或地區）所組成的，通過簽訂協議實質取消關稅壁壘、放開準入條件或其他貿易限制的區域，通常被稱作自由貿易區；另一種是國際海關組織定義的，指在一主權國家領土內設立的，在對外經濟活動中實行特殊經濟管理體制和特殊政策的特定區域，通常被稱作自由貿易園區。上海自貿區即為國際上普遍認為的“自由貿易園區”（以下簡稱“自貿區”）。

2.整體情況。據統計，目前全球約有3000個不同類型的自貿區分布在135個國家，員工總數達4300余萬人，年總營業額達上萬億美元。中國大陸目前只有保稅區和經濟特區，上海自貿區將成為內地首個真正意義上的自貿區。

3.運行機制。一是便利化的監管措施。核心思想為“一線放開、二線管住、區內不干預”。二是多樣化的管理體制。分為兩個層次，即宏觀決策、立法、監督協調的國家級管理系統和對區內微觀經濟活動進行組織、領導的區內組織體系。三是全方位的優惠政策。包括金融、貿易、稅收等各方面的優惠。

4.“自貿區”與我國“保稅區”的差異。功能方面，自貿區是根據區位條件和進出口貿易流量而設定，包括轉口集散型、貿工結合型、以貿為主型、出口加工型和保稅倉儲型等；我國保稅區是以發展出口加工、轉口貿易、保稅倉儲和商品展示為主要功能。海關監管方面，自貿區是“境內關外”的特殊區域，區內普遍實行一線放開、二線管住的貨物監管模式；我國保稅區是“海關監管的特殊區域”，區內基本是一線、二線同時管理。管理體制方面，自貿區多由設置國政府直接管理，區內管理機構代表國家行使管理權力；我國保稅區則由所在地方政府管理，保稅區管委會作為地方政府的派出機構，代表地方政府管理保稅區的行政事務。是否當然擁有外貿經營權方面，自貿區內企業當然擁有外貿經營權；我國保稅區內企業不能當然擁有，須經外貿主管部門審批。能否零售方面，部分自貿區內貨物可零售，而我國保稅區貨物不能零售。

（二）上海自貿區建設總體概況

1.實施范圍。上海自貿區涵蓋外高橋保稅區、外高橋保稅物流園區、洋山保稅港區和浦東機場綜合保稅區四個海關特殊監管區，占地28.78平方公里。

2.目標定位。經過兩至三年的改革試驗，加快轉變政府職能，積極推進服務業擴大開放和外商投資管理體制改革，大力發展總部經濟和新型貿易業態，加快探索資本項目可兌換和金融服務業全面開放，探索建立貨物狀態分類監管模式，努力形成促進投資和創新的政策支持體系，著力培育國際化和法治化的營商環境，力爭建設成為具有國際水準的投資貿易便利、貨幣兌換自由、監管高效便捷、法制環境規范的自由貿易試驗區，為我國擴大開放和深化改革探索新思路和新途徑，更好地為全國服務。

3.重點項目。主要有六項：一是加快政府職能轉變；二是擴大投資領域的開放；三是推進貿易發展方式轉變；四是深化金融領域的開放創新；五是完善法制領域的制度保障；六是創新監管服務模式和營造稅收制度環境。

二、世界自貿區、上海保稅區風險漏洞和易發經濟犯罪分析

（一）世界自貿區風險漏洞和易發經濟犯罪分析

自貿區所享有的優惠激勵措施淡化了行政管理色彩，在增強經濟活力的同時，也增加了經濟金融運行的風險。經分析，世界各國自貿區建設中主要存在以下系統性弱點：一是金融市場被做空的風險。自貿區中匯率、利率以及外匯管制措施等全面放開后，金融行業將直接面臨國際金融機構的競爭壓力和國際炒家的做空風險。二是反洗錢措施不到位的風險。自貿區內監管較為寬松，反洗錢措施相對缺乏，且囿于法律的滯后性，反洗錢相關法律和規章制度無法緊跟最新的洗錢動向，自貿區內經常出現洗錢犯罪風險。三是簡化法人實體注冊程序的風險。自貿區內寬松自由的法人注冊程序使得設立公司變得更加容易，可能出現大量無真實業務的空殼公司，導致貿易對手很難把握其經濟實力和運行能力，引發經濟風險或經濟犯罪。四是行政監管環境過于寬松的風險。根據“一線放開”原則，企業憑進口倉單將貨物直接入區，并放寬海關開箱查驗和海關監管倉庫等監管模式，使得隱患風險更易暴露。五是自貿區和海關之間缺乏足夠協調合作的風險。大多自貿區內的物流、資金數據和海關監管系統間缺乏綜合協調，物流、倉儲和資金流之間無法實時比對監管，出現經濟犯罪風險。此外，從各國自貿區建設運行情況看，違禁品和高關稅商品走私犯罪、洗錢和恐怖融資犯罪、侵權售假類犯罪、利用空殼公司進行詐騙犯罪、循環出口騙取出口退稅犯罪等經濟犯罪在自貿區內較為多發。

（二）上海保稅區經濟犯罪形勢分析

近三年來，上海保稅區共接報各類經濟犯罪案件60余起，而同期刑事犯罪案件僅30余起，經濟犯罪已成為保稅區內的主流犯罪，其犯罪類型主要集中表現為五類：一是信用證詐騙、保險詐騙等與國際貿易、金融衍生品相關的金融詐騙類犯罪；二是通過偽造文件騙購外匯、貨物循環進出口等手段非法套匯的外匯類犯罪；三是侵犯知識產權、制售偽劣產品類犯罪；四是出具虛假證明的逃避商檢類犯罪；五是逃稅、騙取出口退稅等涉稅類經濟犯罪。

三、上海自貿區建設中可能出現的犯罪風險和趨勢分析

改革，就會有陣痛，這種陣痛就是直面和化解建設發展中必須面臨的各種風險。經梳理分析上海自貿區重點建設項目，參照世界自貿區已經出現的風險漏洞和經濟犯罪，結合以往經濟改革、政策創新過程中的經濟犯罪趨勢走向，預測上海自貿區在建設過程中可能出現以下問題漏洞和經濟犯罪風險：

（一）可能出現的犯罪風險

1.自貿區內、外法律法規適用不一致。2013年8月，第十二屆全國人大常委會第四次會議審議決定①參見《關于授權國務院在中國（上海）自由貿易實驗區等國務院決定的實驗區內暫時停止實施有關法律規定的決定（草案）》。在自貿區內暫時停止實施《外資企業法》、《中外合資經營企業法》、《中外合作經營企業法》等3部法律的有關規定，暫時停止實施《文物保護法》的有關規定。2013年9月，上海市第十四屆人大常委會第八次會議決定對國家規定實施準入特別管理措施之外的外商投資，停止實施《上海市外商投資企業審批條例》②參見《關于在中國（上海）自由貿易試驗區暫時調整實施本市有關地方性法規規定的決定》。。隨著自貿區建設的不斷推進，將會涉及更多法律法規需對施行、暫停、廢止等情況作調整。在調整過程中，不排除不法分子利用法律廢止、暫停、施行的間隔期或試驗期，以及區內、區外法律適用不一致等漏洞實施經濟犯罪的情況發生。

2.自貿區內對“市場準入型經濟犯罪”③系犯罪主體未能按照法定程序取得特定市場的準入資格而開展該市場的經營活動所構成的經濟犯罪。的刑事規制不一致。目前，在自貿區內擬開放的19個領域中，以行政法規或部門規章規定刑事法律條款且涉及非法經營罪的有5個領域，其余領域的市場準入規范均未設置刑事條款。自貿區設立后，對于未納入負面清單的經營范圍如果采取不一致的刑事規制策略，將嚴重影響我國刑事法律的科學性和嚴謹性。

3.可能出現利用自貿區規則、內外勾結跨區犯罪。自貿區系“境內關外”的特殊區域，區內將對部分法律法規暫停實施，必然出現部分罪名在區內不適用、在區外仍將適用的情況，因而可能出現區內外犯罪嫌疑人相互勾結，實施“區內向區外輸出犯罪”、“區外向區內輸入犯罪”等流動性、團伙性、跨區域性的經濟犯罪。

4.自貿區經濟犯罪案件專業性強、取證難度大。自貿區的金融制度、監管機制將最大限度與國際接軌，區內公司機構與境外公司機構在金融、貿易、財務、物流等領域往來頻繁，跨國（境）、科技化、智能化、專業化和新類型的經濟犯罪案件必然增多，辦案專業性要求更高、難度更大。與此同時，最高人民法院相關司法解釋明確要求跨國（境）案件要進行證據來源審查和相關機構的公證、認證，現行機制又明確規定公安機關在辦理跨（國）境案件過程中，境外取證工作須由公安部協調實施，外事調查、跨境取證難度較大。

5.行政執法、刑事司法銜接工作面臨新挑戰。一方面，囿于政策特殊性，自貿區內外將普遍存在“同類不同罪”問題。自貿區外需要公安機關予以打擊的犯罪，到自貿區內可能變為行政執法機關行政處罰的一般違法行為，甚至由于經濟行為的流動性，同一行為同時涉及區內區外，在區外要刑事打擊，在區內要行政處罰，這對行政執法和刑事司法部門緊密銜接提出更高要求。另一方面，據悉上海自貿區內將建立大數據信息平臺，高度整合相關公司企業、倉單貨物、物流數據等信息，但此類信息系統通常屬頂層設計，難以高度共享開放。如果公安機關未被納入共享范圍，可能導致在自貿區備案多、審批少的執法環境下，相關經濟犯罪更加難以預警防控和有效打擊。

（二）經濟犯罪總體趨勢分析

1.經濟犯罪將成為自貿區內絕對主流犯罪。與世界各類自貿區相類似，上海自貿區與一般意義市場不同，區內主要以公司法人、跨境貿易、金融交易、資本投資為主，金融制度創新、特殊監管政策、與國際通行規則并軌運行等可能存在的制度漏洞和監管縫隙，將不可避免地誘發各類經濟犯罪活動。

2.涉及的犯罪領域可能此消彼長。一方面，洗錢、侵犯知識產權、金融、商貿、涉稅等領域犯罪可能大幅上升；另一方面，由于關稅的下調、外匯管制的放松等因素，逃匯、騙購外匯、非法經營等犯罪則會減少，有的甚至會逐漸消失。

3.犯罪主體多樣化、犯罪區域國際化。自貿區內外國公司、企業、個人、跨國犯罪組織等均可能成為犯罪主體。同時，交通、通訊工具的現代化和便捷化也給國內、國際犯罪分子跨地區、跨境作案提供了有利條件，犯罪涉及的區域從若干地區變成了若干國家，可能甲國作案、乙國銷贓、丙國躲藏、丁國受害。

4.高科技、高智能犯罪將更加突出。隨著園區的逐步開放，原本經濟管理工作中存在的漏洞可能誘發國內外犯罪分子到自貿區冒險的心理，且隨著全球化和電子網絡的開拓發展，以高科技為基礎的電子商務在全球范圍內崛起，也會使利用網絡實施犯罪等高科技、高智能犯罪日益突出。

5.犯罪的國際社會影響更大、政治敏感性更強。由于區內外資銀行、外資公司、跨國機構眾多，區內經濟犯罪活動的國際化、專業化、新型化特征將更加突顯。涉外無小事，處理不當不但影響公安機關、國家的形象，甚至容易造成外交糾紛。同時，此類案件一般具有案值大、風險大等特點，一旦犯罪得逞，其社會危害則相當嚴重，有的會直接破壞自貿區的經濟秩序，損害自貿區的經濟安全，甚至可能直接影響改革成果。

6.因法律滯后可能導致部分犯罪難以打擊。隨著上海自貿區的建設發展，經濟犯罪侵犯客體的內涵也將逐漸擴大，可能導致一些危害社會經濟秩序的行為由于缺乏相關法律規定而無從打擊等問題出現。

（三）可能多發的經濟犯罪風險

1.金融領域經濟犯罪風險

（1）洗錢犯罪風險。自貿區內將實現銀行服務開放和人民幣資本項目自由可兌換，在合法政策的支撐下，區內外資銀行必定以利益的最大化為前提而相對弱化反洗錢監控職能，從而放開金融業務資格審查，導致犯罪分子可能通過外資銀行人民幣兌換支付實現將贓款轉移至境外的洗錢犯罪。同時，區內專用賬戶的服務貿易跨境收付和融資功能的便利性和快捷性可能會加快犯罪分子從境內迅速轉移贓款至境外，造成監管和打擊的滯后性。

（2）非法集資類犯罪風險。上海自貿區鼓勵設立融資租賃公司、股份制外資投資性公司等新型機構，并建立相應寬松的備案管理制度。此類機構的資質佳、監管寬松，容易被行為人以該名義為幌子，在自貿區外以“自貿區某知名產業”、“自貿區概念產品”等高回報、穩收益產業產品招攬投資人，從事非法集資活動。同時，自貿區將在未來幾年內成為一個新名詞和新概念，極具吸引力，投資者往往會對新生事物盲目產生興趣、放松警惕，為非法集資行為提供平臺和市場。

（3）貸款詐騙犯罪風險。自貿區內的倉單質押融資①倉單質押融資是指申請人將其擁有完全所有權的貨物存放在銀行指定倉儲公司，并以倉儲方出具的倉單在銀行進行質押，作為融資擔保，銀行依據質押倉單向申請人提供用于經營與倉單貨物同類商品的專項貿易的短期融資業務。可能引發貸款詐騙犯罪風險。由于自貿區內將實行入區貨物“只做外在檢查，不做實物檢查”的檢查制度，監管部門、銀行對倉庫內貨物的真實狀態無法掌握，犯罪分子容易利用期貨保稅交割，通過勾結境外交貨企業，以“空倉”質押騙取貸款。

（4）保險詐騙犯罪風險。一方面，自貿區內將放開對國外保險公司的準入，犯罪分子可能利用外資險企入駐時間短、扎根不穩定等因素，以未來區內可能較為流行的運輸險、健康險等險種為騙保標的，對外資保險公司實施保險詐騙。另一方面，未來自貿區內航運領域的升級勢必加大區內倉儲容量。鑒于以往犯罪分子有對滯銷貶值的產品人為制造意外事故詐騙保險理賠等情況，自貿區內大量的倉儲可能增大犯罪分子從事此類犯罪的基數。

（5）信用卡類犯罪風險。一是信用卡詐騙犯罪。自貿區內的跨境電子商務②跨境電子商務是指不同國別或地區間的交易雙方通過互聯網及相關信息平臺實現交易。服務功能可能引發新型信用卡詐騙犯罪。犯罪分子可能通過設置“陰陽”的境外電商網站竊取境外客戶信用卡信息進而盜劃資金，或直接通過虛假鏈接直接盜劃。二是偽卡犯罪。自貿區成立后，區內銀行卡業務將快速發展，犯罪分子可能會在區內制造偽卡，以外銷貨物名義將偽卡通過物流寄往海外，也可能勾結海外公司，利用區內國際船舶運輸登記簡化流程和寬松監管，對停靠的國際船舶內貨物進行掉包，將偽卡換入后直接由船舶運往目的地。

（6）票據、信用證詐騙風險。上海自貿區將大力發展國際航運服務能級，推動國際貿易快速發展。作為國際貿易活動中的常見結算方式——信用證，將在區內得到廣泛使用。犯罪分子可能通過虛構的國際貿易背景，使用虛假單證，通過在區內銀行騙開信用證的方式騙取資金。此外，由于區內將實行人民幣資本項目自由可兌換，部分外資銀行將對國內支票、匯票等開放貼現業務，犯罪分子可能通過在區內設立企業，虛構購銷合同、偽造不可撤銷質押擔保書等方式，利用國內銀行承兌匯票詐騙銀行資金。

（7）內幕交易犯罪風險。犯罪分子可能利用股權托管交易機構的綜合金融服務平臺，進行內幕交易。股權交易中心匯集了為掛牌公司提供定向增資、重組購并、股份轉讓、價值挖掘、營銷宣傳等服務，以及對掛牌公司規范運作、信息披露等市場行為的監管職能，擁有大量內幕信息，極易被利欲熏心的犯罪分子用以內幕交易獲取非法利益。

2.商貿領域經濟犯罪風險

（1）合同詐騙犯罪風險。一是可能出現大宗商品交易領域合同詐騙。大宗商品交易具有資金量大、循環操作、不易清點等特點。上海自貿區建設過程中，在整體監管、審批等宏觀調控淡化的貿易環境下，仍繼續引導、鼓勵拓展倉單質押融資功能，同時貿易方的背景信息又從審批制變更為備案制，鋼貿、倉儲、物流企業不能得到有效監管，使得大宗商品交易面臨更大風險，融資、貸款安全更難得到保障。二是可能出現注冊空殼公司實施合同詐騙。自貿區內公司、企業等市場主體的設立將由審批制變為備案制，注冊成立時對出資人、出資額、資金構成等僅通過備案方式進行登記，對其實際資產、誠信程度、履約能力缺乏審查，不法分子可能利用這一變更隨意成立空殼公司，在貿易中通過虛假手段，惡意欺詐貿易對方、騙取財物，實施合同詐騙。

（2）侵犯知識產權犯罪風險①侵犯知識產權犯罪已經成為部分國家自貿區經濟犯罪的主要經濟犯罪問題。。上海自貿區成立后，隨著物流行業的快速發展、高度發達，加上相應監管力度不大，侵權售假人員極有可能利用物流以其他合法的大型貨物為掩蓋，從區外采購制假原材料或半成品，在區內租借廠區進行加工、組裝、包裝或貼牌，生產出成品后再通過物流直接從自貿區運至世界各地進行銷售。同時，由于實行“進口檢疫、進出口適當放寬”，犯罪分子極易避開海關監管，達到隱藏假貨源頭及運輸信息、逃避打擊的目的，使自貿區成為侵權售假犯罪的源頭地和重災區。

（3）侵犯商業秘密犯罪風險。上海自貿區成立后，區內必將形成國際自由貿易環境。為提高競爭優勢，來自各國的市場主體可能通過竊取、私下交易、高回報聘請同行業技術人才等方式，獲取同行領先企業的商業秘密，進而提升本企業的市場競爭力。更有甚者，不排除個別國家為提升本國國際市場競爭力，采用國家手段侵犯商業秘密，使商業競爭演變為國家競爭。

（4）商業賄賂等職務類犯罪風險。據了解，上海自貿區將吸引眾多總部級跨國公司、企業入駐，加之自貿區內監管相對寬松，可能存在因區內企業不良競爭而出現商業賄賂等犯罪。加之我國誠信體系建設尚不夠完善，不排除部分從業人員為謀取經濟利益，發生職務侵占、挪用資金等職務類犯罪。

3.涉稅領域經濟犯罪風險

（1）偷逃稅犯罪風險。主要表現在：一是區內企業可能采用轉讓定價的方式，將利潤轉移到國外，減少區內企業的應稅所得額，從而少繳稅款；二是區內企業可能利用區內設立企業實行備案管理制度，在“二免三減半”的稅收優惠政策享受到期后，關閉舊公司設立新公司，再次獲得稅收優惠；三是區內企業可能利用我國稅法相關規定，通過加大向國外關聯企業貸款、減少股份投資額的方式，將應稅利潤以償還利息方式轉移至國外；四是區內企業在承攬建筑工程項目中，可能通過抬高材料價款、降低人工費用，將勞務費用轉向材料價款，達到減輕稅負的目的。

（2）騙取出口退稅犯罪風險。與現行貨物出口由海關監管、稅務機關依據報關單等憑證實行退稅相比，犯罪分子可能利用區內海關無法對服務類企業應稅服務出口進行監管的情況，實施騙取出口退稅犯罪。此外，簡化貨物進出境備案清單，簡化國際中轉、集拼和分撥等業務進出境手續，可能使自貿區成為“旋轉式木馬”騙取出口退稅犯罪的中轉地。

四、上海自貿區建設中犯罪打擊與防控建議

如何在開放的環境中平衡沒有監管的高效率商業模式與伴生的經濟犯罪等經濟運行風險，將成為政府管理的重大挑戰。針對上海自貿區建設中可能出現的風險漏洞隱患和經濟犯罪趨勢，從保障自貿區建設發展的角度，提出犯罪打擊與防控建議如下：

（一）法律法規層面

1.全國人大應對自貿區內法律法規施行、廢止作全面、深入研究。建議全國人大常委會抓緊研究、修訂、廢止相關法律政策和地方法規，并盡早公布，確保相關企業在自貿區的活動有法可依，也為執法部門在保障自貿區建設中的執法活動提供依據。同時，上海自貿區設立后，大部分市場準入規則發生重大變化，建議對非法經營罪，擅自設立金融機構罪，擅自發行股票、公司、企業債券罪，組織、領導傳銷活動罪，虛假出資、抽逃出資罪，虛報注冊資本罪等市場準入型經濟犯罪相關法律條文暫停適用。

2.“兩高一部”應對自貿區內外“同類不同罪”、“管轄不明確”等問題盡快研究出臺相應司法解釋。一是建議提前設置上海自貿區劃定四個區域間的物流規則，明確各片區域間運輸過程中的法律法規適用原則。其中，以其他自貿區區域為目的地，且無自貿區外途徑地的，建議納入自貿區特殊規定的適用區域。二是建議在制訂、調整自貿區刑事法律條文適用相關規定的過程中，充分考慮到自貿區內外相互勾結實施共同犯罪或上下游犯罪等情況，允許公安機關以共同犯罪對自貿區內外的犯罪主體予以刑事打擊。三是建議在未納入自貿區負面清單的經營范圍內暫停適用非法經營罪等市場準入型經濟犯罪條文，并對上述經營行為延伸出自貿區后涉及的經濟犯罪，出臺配套司法解釋予以刑事打擊。四是建議檢法機關就相關罪名進行專題研究，避免在自貿區內外出現“同類不同罪”的怪相，并出臺相關法律規范文件。

3.市人大應盡快調整實施相關管理規定、地方法規。建議市人大積極對接國家在上海自貿區暫時調整法律、行政法規的舉措，保持法制統一性。針對自貿區的地域特殊性，以及區內跨境、新型、疑難經濟犯罪可能多發等情況，盡快明確自貿區經濟犯罪案件的歸口管轄部門。同時，在全國人大、“兩高一部”針對自貿區建設相應司法解釋出臺前，建議市委政法委牽頭市公檢法機關，共同對自貿區內刑事犯罪管轄等刑事司法問題進行專題研究，提出明確的操作性、指導性意見。

（二）行政管理層面

1.公安機關應深度參與自貿區建設管理頂層設計。一是建議公安機關參與相關政策創新、制度設計。從預警防范、彌補漏洞角度，建議公安機關，尤其是經偵部門派員進駐“自貿區建設籌備工作組”，直接參與自貿區內金融、證券、期貨、貿易、稅務等領域的深層次調研和制度頂層設計，共同研提防控建議和司法解釋。二是建議公安機關參與大數據平臺建設。據悉，自貿區內將建設匯集區內物流、倉儲和資金等海關、金融監管數據的大數據平臺。建議在頂層設計伊始，從防控犯罪的角度，將公安機關打防經濟犯罪的相關基礎性、要素性要求納入大數據平臺建設需求，以利于公安機關及時開展大數據對照查詢，對物流、倉儲和資金流之間明顯不符的情況及時進行核查，防范可能出現的洗錢、貿易欺詐和循環貿易騙稅等經濟犯罪。

2.進一步加強自貿區建設前端管理。一是建議加強自貿區內誠信體制建設。建議自貿區管理部門充分借鑒境外成熟的誠信評級方式，鼓勵信用良好的誠信企業，揭示空殼公司、黑名單企業存在的商業欺詐等經濟犯罪風險并予以重點監控，構建公平誠信的經營環境。二是不斷深化對自貿區建設相關風險漏洞的預測性調研。建議自貿區管理部門緊密結合、動態跟進國家自貿區相關政策的出臺和實施，緊盯新情況、瞄準新問題，針對可能出現的風險漏洞和經濟犯罪等開展連續性、系列性調研，及時研提堵漏補缺、防范風險的對策建議。三是建議在自貿區內成立多方參與的“打擊經濟犯罪協調會商機制”。建議由政府牽頭建立金融管理、行業監管、行政執法及公安機關共同參與的自貿區打擊經濟犯罪協調會商機制，定期召開專題會議，研究分析問題、研析形勢政策、研提對策建議、研擬推進方案，共同推進自貿區良性發展。

3.進一步加強自貿區犯罪風險防控。一是研究制定針對性的反洗錢措施。針對自貿區內洗錢犯罪較為突出的情況，建議監管部門高度重視洗錢和恐怖融資風險，細化自貿區內的反洗錢規則，督促金融機構嚴格執行。對于可疑異常交易，可借鑒英國等國家通常采取的臨時凍結交易措施，賦予監管者更大的反洗錢執法權。二是進一步強化自貿區企業風險內控能力。建立和完善科學的企業信用管理制度，通過與相關監管部門的密切合作，實現關鍵交易信息共享，支撐建立完整可靠的企業資信信息系統。同時，在履行經濟行為時，積極審查對方企業背景、財物狀況、歷史貿易、付款條件、經營狀況等，強化對交易對端的征信評估調查。三是進一步加強法制宣傳，凈化投資環境。建議政府管理部門牽頭公安、海關、稅務等部門，通過走向街頭、座談會、上門服務等方式，定期向自貿區內企業開展政策講解、案例剖析等法制教育活動，使之能更好、更快地了解相關法律、法規，樹立遵紀守法觀念。

（三）刑事打擊層面

1.在市局經偵總隊架構內新設“自貿區經濟犯罪偵查專業機構”，直接負責自貿區內的經濟犯罪偵查及其防控指導、協調和研究工作。其主要依據如下：一是上海自貿區系國家級的改革試驗區，并非短視眼光中的28.78平方公里或簡單的四個保稅區相疊加，經過兩、三年的試驗建設，將迅速擴大范圍至整個上海市乃至長三角地區，相關公安管理工作是浦東公安分局或保稅區公安處難以承擔的。二是從全球135個國家、3000余個自貿區運行情況看，經濟犯罪是自貿區內的絕對主流犯罪，自貿區與一般意義市場不同，區內主要以公司法人、跨境貿易、金融交易、資本投資為主，公安管理工作的主要任務也非一般意義的公安行政管理，而是打防區內經濟犯罪，為區內金融制度創新、經濟建設發展保駕護航。三是自貿區內開放自由的環境和外資銀行、外資公司、跨國機構的大量增加，將導致犯罪主體、區域呈現國際化、多樣化。按照經濟犯罪管轄規定，浦東公安分局、保稅區公安處對涉外經濟犯罪均無管轄權，涉外犯罪、外事調查、跨境取證等必須由市局經偵總隊統一歸口管轄。四是由于自貿區將最大限度地與國際接軌，區內經濟犯罪手段將更趨高科技化、高智能化和專業化，金融、證券、商貿、知識產權、涉稅等領域經濟犯罪動向趨勢、犯罪模式、作案手法等也將呈現新變化，辦案難度更大、要求更高。五是上海自貿區作為打造中國經濟升級版的創新示范，區內經濟犯罪案件國際影響更大、社會關注度更高、政治敏感性更強，對案件權衡把握、專業打擊的要求更高，一旦處置不當會造成國際影響，甚至可能影響改革成敗。

2.探索建立自貿區經濟犯罪主動預警機制。一是深入跟進開展系列性、專題性調研，通過實時關注、動態跟進自貿區建設中創新出臺的配套制度，盡快了解自貿區發展期間存在的需要通過行政、刑事等多方面法律規定進行調整的行為領域，并據此提出漏洞彌補措施和完善立法建議。二是按階段開展區內各領域的摸底調查和風險評估工作，特別要加強自貿區內企業設立的審核和后續監管力度，對企業定期開展排查工作，梳理可能存在利用企業名義虛構業務、周轉資金的相關信息，落實備案工作，并將可疑的公司、人員列入重點調查范圍。三是加快構建統一的資金查控數據平臺，實時掌控區內的所有資金動向，為及早發現、及時處置以及追贓挽損提供強有力支撐。此外，進一步加強與國際警方合作，探索建立新型跨境經偵警務合作機制，及時互通預警情報信息及犯罪動態，共同打擊跨境經濟犯罪，穩妥有效做好涉外案件的處置工作。

3.探索建立自貿區經濟犯罪動態防控機制。一是建立常態預防機制，通過聯合政府相關監管部門定期不定期地進行“查看比對”（查業務、看公司、比數據、對賬目），針對經濟犯罪嫌疑人個性化特點，著力推進警務基礎平臺經偵重點人員、重點單位個性化信息采集模塊建設，做好整體面上防控工作。二是建立基礎陣地，針對性選擇自貿區內重點領域、重點企業，系統掌握企業經營情況，及時獲取相關情報、犯罪線索。三是加快與區內行政執法、金融監管、行業管理等部門的數據共享機制建設，根據打擊情況和政府有關監管部門的稽查情況，做好犯罪形勢分析，及時發布風險預警情報和經濟犯罪情況摘報，提示相關部門共同防控經濟犯罪。

4.探索建立自貿區經濟犯罪專業打擊機制。一是快速反應、及時打擊。依托主動預警和動態防控機制，加強實時監控預測，一旦發現相關經濟犯罪活動，第一時間作出反應，及時予以依法打擊，避免因經濟犯罪引發次生風險。二是穩妥處置、精細偵查。針對自貿區內跨境犯罪多的情況，在嚴格遵循我國刑法和刑事訴訟法的基礎上，兼顧國際司法通行規則，以國際化的規則、專業化的標準和綜合性的統籌在自貿區內執法。三是密切協作、提升合力。加強與海關、稅務、金融等部門的協作會商，充分利用各方資源優勢，分析、比對數據，有效發現犯罪線索，并在此基礎上逐步形成執法共識、消解執法分歧，共同提升打擊效能。